基于大數(shù)據(jù)的企業(yè)風險防范預警路徑研究

劉志平 中國儲備糧管理集團有限公司遼寧分公司

企業(yè)風險主要代表了一切關于不確定前景、對企業(yè)發(fā)展不利的結(jié)果，但企業(yè)在市場中發(fā)展，則必然會發(fā)生經(jīng)營利益關系，不出現(xiàn)風險是不現(xiàn)實的。企業(yè)當通過外部性行為遭受到企業(yè)內(nèi)部風險，則企業(yè)風險在市場中持續(xù)運行，屬市場正常現(xiàn)象，此時風險管理主體為企業(yè)自身，市場及國家監(jiān)管部門需要控制市場中各類風險因素，所以對風險進行監(jiān)管應從狹義/廣義角度看待。大數(shù)據(jù)時代，企業(yè)面臨的風險種類較為多樣，企業(yè)為防范風險，應進行風險預警的內(nèi)部管控工作，以此調(diào)整企業(yè)運營狀態(tài)，持續(xù)合法營收。

一、企業(yè)受監(jiān)管下的主要風險類型

（一）資格監(jiān)管風險

企業(yè)在市場中進行相關生產(chǎn)經(jīng)營行為，是因為工商、市場等監(jiān)督部門給予了其相應經(jīng)營資格，但企業(yè)經(jīng)營資格將會因其從事的經(jīng)營活動資格變化，而產(chǎn)生監(jiān)管上下的風險。由此也就區(qū)分出了企業(yè)主體資格及企業(yè)經(jīng)營資格，不同的風險類型將會影響企業(yè)準入/退出等操作可行性，但該類風險已然觸犯了監(jiān)管規(guī)定。

（二）行為監(jiān)管風險

我國相繼出臺多部法律法規(guī)，對現(xiàn)有企業(yè)其經(jīng)營行為，做以明確規(guī)范，不過在巨大利潤驅(qū)使下，部分企業(yè)仍背地里罔顧法律規(guī)定，進行不當經(jīng)營行為。從市場監(jiān)管的視角，企業(yè)的行為監(jiān)管主要包括對競爭行為監(jiān)管、交易行為監(jiān)管、合同違法行為監(jiān)管、廣告違法行為監(jiān)管、商標違法行為監(jiān)管、侵害消費者權益行為監(jiān)管和其他違法行為監(jiān)管[1]。

（三）客體監(jiān)管風險

企業(yè)進行市場經(jīng)營，需要以市場客體作為產(chǎn)品，從而與市場主體間進行勞務、交易等形式的資源置換，該階段較易發(fā)生客體監(jiān)管風險。市場其客體形式主要分為三類，分別是生產(chǎn)要素、物質(zhì)、服務，市場對客體進行監(jiān)管，進而達到對主體監(jiān)管其經(jīng)營行為的目標，當企業(yè)違反產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管指標時，則造成客體監(jiān)管風險。

二、大數(shù)據(jù)下企業(yè)風險的防范預警建設路徑

（一）風險評價路徑

大數(shù)據(jù)借助廣泛樣本資料及變量數(shù)據(jù)信息，可整合出獨特的風險判別原則，該原則下秉持較高精度的計算規(guī)則，從而使企業(yè)內(nèi)部、外部各類風險的發(fā)生概率較快速得出，另外還可結(jié)合現(xiàn)有企業(yè)發(fā)展模式等因素，完善對企業(yè)當前風險類別的劃分，最終得出綜合評估結(jié)論。企業(yè)進行風險判別評價，主要經(jīng)由四個步驟，分別是找尋特征規(guī)則、整合數(shù)據(jù)、分析識別特征、綜合評價等。以風險的綜合評價為例，企業(yè)主要立足于損失期望這一角度，由此便可將企業(yè)風險進行乘法模型的計算，得出的綜合評價較為直觀且準確。在宏觀層面對不同企業(yè)各風險因素加以匯總可得出完整的企業(yè)該類風險特征。

企業(yè)風險=損害程度*風險概率。該公式是綜合評估中的基礎模型，可因變量變化，得出該企業(yè)應對某類風險的準確風險評價結(jié)果知[2]。

（二）風險預警機制

某央企位于某省的分公司，作為集團公司的派出機構(gòu)，負責直接管理分布在省內(nèi)各地市的30多家直屬企業(yè)，直屬企業(yè)作為二級法人單位，其經(jīng)營管理由分公司實行屬地垂直監(jiān)管。為確保企業(yè)能將風險監(jiān)管作業(yè)高效展開，提升企業(yè)運營工作效果，應逐步搭建起大數(shù)據(jù)模式下企業(yè)風險的預警制度，幫助企業(yè)更好分清企業(yè)風險各類分級標準，以便當風險發(fā)生時，企業(yè)能以規(guī)范化風險解決辦法，來更快捷、針對性解決此類風險隱患。分級標準主要可借由國際上的評分體系作為模板，并按照不同企業(yè)經(jīng)營類型、規(guī)模等因素制定相關的風險綜合評分系統(tǒng)，由大數(shù)據(jù)平臺歸納出各項企業(yè)經(jīng)營數(shù)值，經(jīng)計算，可對不同評分項目進行分值劃分，由此產(chǎn)生最符合當下的風險預警機制。以美國FICO的信用評分體系為例，當企業(yè)風險評分達到680分以上，則當前企業(yè)風險為最高等級；300-450分為企業(yè)風險的低等級數(shù)值。不同分值、等級劃分，將在企業(yè)面臨各等級風險時，給企業(yè)風險預警機制帶來不同的操作指令，包括有響應措施、啟動條件及響應終止等，可以說，企業(yè)將借助風險預警指令來謹慎開展業(yè)務經(jīng)營行為，由此減少企業(yè)經(jīng)濟損失，提高市場穩(wěn)定性。

當該企業(yè)進行風險防范預警機制的制定時，需要經(jīng)過建設風險特征規(guī)則、整合大數(shù)據(jù)信息、風險特征識別、綜合評估等步驟來完善企業(yè)對該階段風險情況的確認。比如該企業(yè)進行對“資金體外循環(huán)”這一風險概念的綜合評估，首先便要探究該風險因素下的企業(yè)行為特征，其次應在大數(shù)據(jù)技術中將企業(yè)現(xiàn)有全景信息加以整合，比如經(jīng)營信息、財務信息等，再次應通過風險特征搭建出該風險因素下的評價體系與預估模型，最終便可針對企業(yè)現(xiàn)階段經(jīng)營模式及經(jīng)營收益等大數(shù)據(jù)信息，對企業(yè)是否存在“資金體外循環(huán)”這一行為風險，做出合理預判，并在風險較高等級時，進行防范措施的導入。

（三）風險管控措施

利用集團公司業(yè)務管理信息系統(tǒng)大數(shù)據(jù)共享平臺，加強在線監(jiān)控和監(jiān)督檢查力度，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟運行和資金收支監(jiān)控全覆蓋，開展常態(tài)化在線監(jiān)控和匯總分析，對可能出現(xiàn)風險的流程節(jié)點和關鍵崗位進行及時有效的風險提示。加強崗位內(nèi)控制度建設和執(zhí)行，及時更新完善符合企業(yè)發(fā)展的崗位內(nèi)控制度，有效發(fā)揮內(nèi)部控制和牽制作用。加強對銀行賬單、數(shù)字證書、網(wǎng)銀U盾、財務印鑒，以及資金日預算審批等工作的定期和不定期檢查，嚴格崗位內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督，有效防范資金和運營風險。

三、結(jié)論

綜上，借助大數(shù)據(jù)展開分析，企業(yè)風險其防范預警操作需管理人員妥善對待，這也正是時代與企業(yè)發(fā)展等因素下的共同需求。大數(shù)據(jù)為企業(yè)帶來現(xiàn)代化信息應用技術，幫助企業(yè)更好整合歸納信息數(shù)據(jù)資源，由此企業(yè)風險防范管理人員便可深度明確防范管控重點，深化防范成效。另外，大數(shù)據(jù)還可令風險防范成本降低，但并不損害預警管理其切實準確度與效率，所以企業(yè)可建立完整的企業(yè)風險防范體系，更好落實風險防范的預警操作，減少國家、上級單位等監(jiān)管部門的壓力。