探究金融生態(tài)視角下供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理體系構(gòu)建

張穎 西南財經(jīng)大學(xué)

中國的經(jīng)濟發(fā)展進入了空前繁榮期，供應(yīng)鏈金融的發(fā)展也有所改善，供應(yīng)鏈金融自行業(yè)供應(yīng)鏈的商業(yè)貿(mào)易流程開始，最終通過金融技術(shù)建立起“1+N”的金融服務(wù)模式，其最大的特點是以銀行為供應(yīng)鏈的核心，聯(lián)合核心企業(yè)和政府組成金融生態(tài)視角下不同的個體。供應(yīng)鏈金融為所有客戶提供金融服務(wù)，構(gòu)成銀行和企業(yè)以及供應(yīng)鏈之間相互依托的產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈，探究金融生態(tài)視角的安全問題，為了使供應(yīng)鏈金融在中國更好地發(fā)展，需要分析其金融風(fēng)險的管理效能。結(jié)合金融生態(tài)視角來看供應(yīng)鏈金融中所表現(xiàn)出的風(fēng)險有特定的產(chǎn)生原因，而且產(chǎn)生風(fēng)險的高峰時期也有一定的規(guī)律。

一、供應(yīng)鏈金融的含義

供應(yīng)鏈金融指的是金融服務(wù)與供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)之間有效整合之后，在同一個供應(yīng)鏈上提供金融服務(wù)，并且滿足不同需求企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展。核心企業(yè)必須作為整個供應(yīng)鏈金融服務(wù)的信用擔(dān)保單位，從而促使上下游企業(yè)形成穩(wěn)定的關(guān)系，在整個供應(yīng)鏈資源的優(yōu)化配置中，供應(yīng)鏈金融代替了傳統(tǒng)金融服務(wù)模式的一些服務(wù)功能。對于銀行來說，銀行主要審核供應(yīng)鏈當(dāng)中的核心企業(yè)，并對核心企業(yè)相關(guān)的中小企業(yè)提供服務(wù)。這種新的融資模式解決了以往銀行審核時間、步驟過于冗長的問題，并且能夠囊括供應(yīng)鏈上所有企業(yè)所需要的融資需求，將上下游企業(yè)所形成的原料銷售運輸?shù)拳h(huán)節(jié)均考慮在內(nèi)，能夠適應(yīng)激烈的國際競爭中供應(yīng)鏈發(fā)展的實際需求。

二、供應(yīng)鏈金融的主要模式

（一）應(yīng)收賬款模式

應(yīng)收賬款模式涉及金融機構(gòu)、上游的中小企業(yè)和核心企業(yè)，由于互相之間建立了經(jīng)濟交易，因此，借助應(yīng)收賬款單據(jù)向金融機構(gòu)融資核心企業(yè)承擔(dān)相應(yīng)的償還責(zé)任，融資模式適用銷售階段。融資非?？旖荩菀装l(fā)生融資風(fēng)險[1]。

（二）預(yù)付賬款模式

預(yù)付賬款模式涉及金融機構(gòu)、下游和核心企業(yè)，同時涉及供應(yīng)鏈相應(yīng)的物流企業(yè)，這種融資模式是指下游中小企業(yè)與核心企業(yè)簽訂定銷合同之后，核心企業(yè)承諾回購，中小企業(yè)憑借購銷合同申請融資資金，一般用于支付貨款。同時金融機構(gòu)還可以與物流企業(yè)簽訂倉儲監(jiān)管協(xié)議，貨物將由物流企業(yè)在指定地點儲存和發(fā)貨。這種適用于采購階段的融資方式，風(fēng)險相對較小，能夠彌補階段性的資金缺口。

（三）動產(chǎn)質(zhì)押模式

動產(chǎn)質(zhì)押模式涉及核心企業(yè)、物流企業(yè)、金融機構(gòu)和中小企業(yè)融資方利用動產(chǎn)申請融資，而金融機構(gòu)也可委托物流企業(yè)對動產(chǎn)開展評估，核定倉儲監(jiān)管協(xié)議后，與核心企業(yè)簽署回購協(xié)議。如果動產(chǎn)被移交至物流企業(yè)驗收和儲存金融機構(gòu)發(fā)放貸款，核心企業(yè)有回購或償還的義務(wù)，這種模式最適用于企業(yè)營運階段的融資需求，由于供應(yīng)鏈企業(yè)間環(huán)環(huán)相扣，相對來說，主要風(fēng)險集中在核心企業(yè)身上，核心企業(yè)的金融風(fēng)險將有可能影響其他企業(yè)[2]。

三、金融生態(tài)視角下供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理體系構(gòu)建

（一）加強內(nèi)部管理，提高風(fēng)險防范意識

金融服務(wù)行業(yè)和供應(yīng)鏈企業(yè)需要加強自身管理，團結(jié)全員上下，提高風(fēng)險防范意識，根據(jù)運營模式和服務(wù)模式，建立完整的監(jiān)管機制。不同的企業(yè)與核心企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性不同，為了能夠做好物流及上下游企業(yè)之間的協(xié)作，應(yīng)對于物品管理，動產(chǎn)管理，營運情況，貨物回收情況，貨物運輸情況，市場銷售情況，整體宣傳及銷售情況等予以監(jiān)控。上游企業(yè)必須要滿足自身發(fā)展的需求，銀行需要了解核心企業(yè)的運營狀況，現(xiàn)有企業(yè)要做好銷售，評估風(fēng)險，做好貨款回收工作，建立相對完善的應(yīng)急管理制度，在整個供應(yīng)鏈中將所有涉及的企業(yè)均納入到供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理體系之中[3]。

（二）加強企業(yè)內(nèi)人員風(fēng)險防控意識培訓(xùn)

在供應(yīng)鏈金融的發(fā)展實踐中，想全面提升供應(yīng)鏈的金融風(fēng)險管控能力，要提高工作人員綜合素質(zhì)。由于供應(yīng)鏈金融所涉及的人員非常多，既包括核心企業(yè)的工作人員，還包括上下游企業(yè)內(nèi)的工作人員以及金融機構(gòu)和銀行的專業(yè)人員，因此應(yīng)對于這些人員均加大風(fēng)險防控培訓(xùn)力度。依托大數(shù)據(jù)平臺對問題進行及時的記錄總結(jié)和分析，促進工作人員發(fā)現(xiàn)存留問題，并提升解決措施。通過培訓(xùn)有效補足工作人員支持網(wǎng)點，保證其優(yōu)質(zhì)完成本崗位工作，促進供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管控并貫徹落實實踐工作，為提升核心企業(yè)上下游企業(yè)的經(jīng)濟效益、降低風(fēng)險，提供資訊。

（三）深化企業(yè)內(nèi)部改革，完善內(nèi)部控制體系

在現(xiàn)代化的信息共享平臺之上，企業(yè)內(nèi)部將會形成一系列金融規(guī)律，企業(yè)的效能將會為資本增值、利潤獲取所服務(wù)，從而促進企業(yè)面對市場競爭。核心企業(yè)作為供應(yīng)鏈金融中重要的市場主體，必須要具備推動增值動機的作用，從而能夠在廣泛的競爭關(guān)系中占據(jù)優(yōu)勢。能夠作為供應(yīng)鏈金融倉貨融資質(zhì)押品的物品，一般具有市場價格穩(wěn)定，品質(zhì)較好，市場歡迎度高的特點，這類質(zhì)押物能夠減少供應(yīng)鏈金融融資的風(fēng)險，結(jié)合銀行對于質(zhì)押物市場信息的持續(xù)關(guān)注，將會確保授信銀行資金安全，完善企業(yè)內(nèi)控體系，降低資金鏈斷裂風(fēng)險[4]。

四、結(jié)語

綜上所述，在金融生態(tài)視角下供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的管理體系，包含了多個層面，既要深入認知供應(yīng)鏈金融的本源，又要能夠了解生產(chǎn)方式的運行特點，使得新歷史時期企業(yè)金融風(fēng)險能夠得以管控，提升各個人員的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險防控意識。