跨境電商的國際結(jié)算方式及風(fēng)險應(yīng)對策略探析

隨著目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和信息技術(shù)的進(jìn)步，傳統(tǒng)的支付方式正在逐漸的被小批量、大批次快速發(fā)貨的訂單需求取代，在跨境電商增速如此迅速的情況下，與此同時也推動了各國的貿(mào)易往來，促進(jìn)了買方賣方之間跨境支付的發(fā)展。以往傳統(tǒng)的結(jié)算方式，例如 L/C、T/T、D/P 等，由于結(jié)算手續(xù)繁瑣，運(yùn)轉(zhuǎn)周期比較長，已經(jīng)達(dá)不到客戶進(jìn)行線上電子快捷支付的要求。

一、跨境電子商務(wù)崛起背景下的國際結(jié)算方式

隨著跨境電子商務(wù)崛起背景下的跨境電子商務(wù)加快發(fā)展跨境交易量的國際條例的通過，催生了一大批第三方支付平臺開始專注于跨境貿(mào)易發(fā)展。現(xiàn)階段，跨境電子支付方式主要可以概括為兩種模式，其一為跨境收匯，其二為跨境購匯，具體介紹如下：

（一）跨境收匯結(jié)算相關(guān)研究。就現(xiàn)有的跨境收匯而言，總體可以細(xì)分為以下三類模式：

1.第三方支付平臺提供的支持。近幾年，我國跨境電商業(yè)務(wù)發(fā)展速度較快，其規(guī)模水平持續(xù)擴(kuò)展，傳統(tǒng)的支付方式已不能滿足需求，所以發(fā)展了一批新的第三方付款方式。越來越多的中小企業(yè)開始發(fā)展跨境電商，并且開始采用第三方支付平臺來進(jìn)行交易。此類交易模式是以第三方支付為載體，進(jìn)而推進(jìn)外貿(mào)交易活動的順利開展?？蓮膬煞矫鎸Υ四Ｊ絻?nèi)涵加以界定：其一，以電商平臺作為渠道，促使整體交易目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；其二，以第三方支付機(jī)構(gòu)作為路徑，對所在地不在本國卻持有國內(nèi)卡的企業(yè)提供境外支付服務(wù)。

2.匯款。匯款作為主要的跨境收匯結(jié)算方式，它能幫助跨境企業(yè)在境內(nèi)外分公司之間實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移，不論是總公司與分公司之間，還是分公司與分公司之間，同樣資金都可以順利地轉(zhuǎn)移到國內(nèi)銀行，由企業(yè)統(tǒng)一結(jié)算外匯交易，然后向國內(nèi)供應(yīng)商付款。

3.人民幣跨境結(jié)算。在中央銀行規(guī)定范圍內(nèi)，商業(yè)銀行為進(jìn)出口的跨境企業(yè)提供的使用人民幣的國際結(jié)算方式就叫做人民幣跨境結(jié)算，它是商業(yè)銀行通過人民幣跨境交易平臺實(shí)現(xiàn)的一種用于境內(nèi)外企業(yè)和個人進(jìn)行跨境交易的在線交易模式，可進(jìn)行實(shí)時支付。人民幣交易具有交易成功率高、交易方便、流動性強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)，可以為世界各國和地區(qū)的人民幣交易提供支撐。全部在線完成，操作簡單，支付時間短。有些可以進(jìn)行實(shí)時轉(zhuǎn)賬、跨境轉(zhuǎn)賬、快速轉(zhuǎn)賬等等。

（二）跨境購匯結(jié)算方式

1.第三方支付。第三方支付服務(wù)主要通過第三方支付平臺提供的國際交易平臺進(jìn)行交易，一種是通過代理人購買外匯；另一種是消費(fèi)者更多地由第三方支付機(jī)構(gòu)購買外匯并完成交易。

2.境外電商平臺。由于人民幣國際化進(jìn)程，國外電子商務(wù)平臺建設(shè)正在加快步伐，跨境電子商務(wù)市場在中國是有前景的,所以一些國外的電子商務(wù)平臺可以直接進(jìn)行人民幣交易和跨境支付。

二、基于跨境電商快速發(fā)展下國際結(jié)算面臨的各類風(fēng)險研究

近幾年，跨境電商行業(yè)的發(fā)展速度較快，隨著規(guī)模的不斷增大，對國際結(jié)算業(yè)務(wù)的形態(tài)及特征影響也是深遠(yuǎn)的，在給予更多便利的同時，也存在一些風(fēng)險，例如：

（一）商業(yè)信用風(fēng)險。國際貿(mào)易對一國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展推動較為顯著，特別是進(jìn)出口貿(mào)易，作為國際貿(mào)易的主要方式，雙方都使用信用憑證，因?yàn)樾庞脩{證是銀行信用，只要賣方提供給銀行的單據(jù)，保證“單單相符，單證一致”的原則，銀行就會把貨款支付給賣家，這樣就能不完全依賴于買賣雙方的信用，T/T 交易方式雖然資金周轉(zhuǎn)速度快，但是電匯的費(fèi)用相比之下較高，而且屬于商業(yè)信用，進(jìn)出口雙方都將面臨非常大的信用憑證風(fēng)險，如果采用預(yù)付制，進(jìn)口商將承擔(dān)賣方不發(fā)貨的風(fēng)險，如果采用貨款兌付制，出口商將在一定程度上承擔(dān)拒絕付款的風(fēng)險。交易能否順利達(dá)成，完全取決于買方和賣方的商業(yè)信用，這種結(jié)算交易也承擔(dān)更大的商業(yè)信用風(fēng)險。

（二）第三方支付平臺運(yùn)營風(fēng)險的研究?？缇畴娚贪l(fā)展水平與第三方支付機(jī)構(gòu)有著千絲萬縷的聯(lián)系。第三方支付服務(wù)行業(yè)發(fā)展速度較快，但是行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系還有待完善。一是第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的建立標(biāo)準(zhǔn)相對較低，行業(yè)管理機(jī)制不夠健全；二是第三方支付平臺開發(fā)不均勻，其運(yùn)營和完整性存在較大風(fēng)險。部分在跨境電子商務(wù)網(wǎng)站上沒能給用戶強(qiáng)有力的保障，比如，客戶完成支付后，如果供貨商處于未發(fā)貨的狀態(tài)下，客戶是無法獲取相應(yīng)的物流數(shù)據(jù)，可能會給客戶帶來一定損失。

（三）線上用戶面臨的技術(shù)風(fēng)險?？缇畴娮由虅?wù)國際結(jié)算的背景，主要是在網(wǎng)上完成支付操作,在整個交易過程中面臨的風(fēng)險因素較多，例如個人隱私信息暴露風(fēng)險、支付安全風(fēng)險等，還有可能有病毒入侵等問題，會給客戶帶來的損失，這些風(fēng)險都需要加強(qiáng)防范。

（四）欺詐風(fēng)險。國際貿(mào)易本身就存在一定欺詐風(fēng)險，跨境支付交易又是遍布世界各地的，這都使跨境電商在國際結(jié)算時的欺詐風(fēng)險加大，如今線上支付非常簡單快捷，欺詐事件也有可能發(fā)生，一方面是用戶在一些支付平臺沒有得到保障，另一方面則是用戶沒有對交易背景的真?zhèn)涡赃M(jìn)行分析判斷。因跨境支付的時效問題是客觀存在的，所以交易雙方要對資金收付的安全性進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。

三、基于跨境電商下的國際結(jié)算風(fēng)險相關(guān)防控方案

（一）重視信用管理機(jī)制，提高用戶網(wǎng)絡(luò)安全意識。第三方支付業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控并不是單一部門的責(zé)任，應(yīng)當(dāng)整合部門、行業(yè)、渠道等諸多資源，共同努力，規(guī)避風(fēng)險，降低損失。第一，根據(jù)現(xiàn)行法律法律法規(guī)嚴(yán)格控制風(fēng)險；第二，繼續(xù)完善第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入條件和操作規(guī)則；第三，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化監(jiān)管力度，拓展監(jiān)管范圍，對跨境電子交易活動的真實(shí)性進(jìn)行全面審查；第四，針對交易糾紛方面，要為用戶的利益安全給予保障。

（二）加強(qiáng)跨境電子商務(wù)企業(yè)整體法律意識。電子商務(wù)企業(yè)的安全不能僅僅依賴于政府和支付平臺的支持，電商企業(yè)管理者應(yīng)當(dāng)不斷學(xué)習(xí)本行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)，形成法律遵從意識，遵法守法。另外跨境電商企業(yè)還需要對支付平臺有足夠了解，這就需要在經(jīng)營業(yè)務(wù)的同時學(xué)習(xí)第三方支付平臺的相關(guān)內(nèi)容，降低交易風(fēng)險。跨境電商業(yè)務(wù)涉及國家、法律等均有不同，交易雙方可能會面臨較多的不確定因素，鑒于此，雙方都應(yīng)該仔細(xì)的去考量，選擇一個比較信任和合適的支付方式，順利達(dá)成交易，進(jìn)而才能促進(jìn)跨境電商的更多的發(fā)展。

（三）加強(qiáng)信用管理，提高企業(yè)誠信。在跨境電子商務(wù)里，交易平臺可以加強(qiáng)用戶信用等級管理，穩(wěn)固企業(yè)系統(tǒng)運(yùn)行狀態(tài)，最大化降低商業(yè)信用風(fēng)險。其一，交易平臺通過利用數(shù)據(jù)采集與處理技術(shù)，對用戶的關(guān)聯(lián)信息進(jìn)行全面收集與評估，進(jìn)而確定信用等級，針對等級較低的用戶，給予一定條件的限制，從而確保業(yè)務(wù)風(fēng)險的有效管控；其二，企業(yè)內(nèi)部完成信用風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的構(gòu)建，對客戶信息進(jìn)行全面錄入并及時更新，定期開展各項(xiàng)風(fēng)險評估工作。根據(jù)顧客的綜合評價結(jié)果，選擇商業(yè)信用風(fēng)險較小的結(jié)算方式。