中小企業(yè)面臨的融資障礙及管控措施

姚 旎

（四川師范大學(xué)商學(xué)院，四川 成都 610068）

融資是中小企業(yè)發(fā)展的重要組成部分，是以企業(yè)的發(fā)展、運(yùn)營(yíng)、管理為目的開展的一系列資金籌措的過程和行為。融資前，中小企業(yè)應(yīng)充分了解自身現(xiàn)有資金、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、項(xiàng)目研發(fā)、運(yùn)營(yíng)管理情況，以及未來的整體發(fā)展趨勢(shì)和規(guī)劃，遵循科學(xué)、客觀、合理的原則進(jìn)行預(yù)測(cè)。根據(jù)具體的需求和項(xiàng)目要求，向債權(quán)人或者投資者籌措資金。但受到各方面因素的影響限制，大部分的中小企業(yè)往往會(huì)面臨著融資難的問題。在此情況下，相關(guān)人員需了解中小企業(yè)融資的特性和特質(zhì)，對(duì)以往的融資經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行反思和總結(jié)，考慮各方面因素和制約條件。構(gòu)建適合中小企業(yè)發(fā)展的全新融資體系，全面加強(qiáng)融資各環(huán)節(jié)的規(guī)劃與管理，以便為中小企業(yè)的發(fā)展與革新提供更多的資金支持。

一、中小企業(yè)融資過程中面臨的障礙

1.融資渠道單一

一般而言，大部分的中小企業(yè)往往會(huì)選擇銀行的融資渠道，有的企業(yè)甚至98.7%的融資款項(xiàng)都來自銀行。但銀行普遍存在審核標(biāo)準(zhǔn)高和被拒率高的特點(diǎn)，這就導(dǎo)致了大部分的中小企業(yè)被拒之門外，進(jìn)而會(huì)給企業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展造成一定的影響。特別是某些處于創(chuàng)業(yè)階段的中小企業(yè)，由于其內(nèi)部的管理并不完善，一些財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性難以保障。即便按照銀行要求進(jìn)行相關(guān)信息和數(shù)據(jù)的提交，但銀行卻難以有效地進(jìn)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和還貸能力的預(yù)估，從而導(dǎo)致企業(yè)貸款被拒。且大部分中小企業(yè)都是以低端制造業(yè)為主，或者根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況從事一些門檻較低的服務(wù)業(yè)，可用于抵押的資產(chǎn)相對(duì)較少。部分受到國(guó)家重點(diǎn)扶持的新興產(chǎn)業(yè)或者科技型產(chǎn)業(yè)，本身雖然享有相應(yīng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，但這一類無形資產(chǎn)并不能作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要參數(shù)，從而導(dǎo)致大部分的中小企業(yè)無法達(dá)到融資審核要求。一些金融機(jī)構(gòu)的貸款則需要相應(yīng)的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人進(jìn)行擔(dān)保，而由于現(xiàn)有的信用擔(dān)保體系并不完善，一些機(jī)構(gòu)或者個(gè)人為了降低自身的風(fēng)險(xiǎn)，往往不愿意給中小企業(yè)提供擔(dān)保，從而導(dǎo)致約有23.8%左右的中小企業(yè)貸款被拒。因無法落實(shí)抵押貨款或者提供擔(dān)保的中小企業(yè)，約有56.2%左右無法成功獲得企業(yè)的貸款。

2.風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高

中小企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)規(guī)模相對(duì)較小，現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和實(shí)業(yè)能力相對(duì)較低，若本身不具備特殊的優(yōu)勢(shì)，往往很難成功實(shí)現(xiàn)融資。且受各種條件的影響，大部分中小企業(yè)本身的投資風(fēng)險(xiǎn)和融資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。雖然一些新興企業(yè)或者高科技企業(yè)，能夠在后期獲得較高的收益，但其融資成本遠(yuǎn)高于普通的中小企業(yè)。受到其自身發(fā)展的限制，大部分中小企業(yè)的融資額度相對(duì)較小，融資的流程較為復(fù)雜，且需承擔(dān)評(píng)估、咨詢等的相關(guān)費(fèi)用。而大部分的銀行出于成本收益和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，其利率往往會(huì)提高。部分企業(yè)的管理人員本身的融資意識(shí)和信用意識(shí)較為淡薄，且存在信息不對(duì)稱的現(xiàn)象，銀行或融資機(jī)構(gòu)為了降低自身的風(fēng)險(xiǎn)，提高融資審批的門檻或者要求。

3.人員能力較低

部分中小企業(yè)為了能夠在較短時(shí)間內(nèi)提升自身經(jīng)濟(jì)收益，往往沒有從發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)角度進(jìn)行規(guī)劃，缺乏競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和資金運(yùn)轉(zhuǎn)意識(shí)。往往會(huì)跟風(fēng)一些項(xiàng)目的投資，但卻未對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地評(píng)估，導(dǎo)致了投入較多資金后，卻無法在短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)資金流動(dòng)，甚至有的企業(yè)會(huì)因此出現(xiàn)較為嚴(yán)重的虧損現(xiàn)象。而為了彌補(bǔ)資金缺口，企業(yè)往往會(huì)選擇更加高效、快捷的方式進(jìn)行融資，沒有做好融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和融資管理，將會(huì)使后續(xù)的企業(yè)發(fā)展和運(yùn)行存在相對(duì)較多的問題。受企業(yè)性質(zhì)的影響，大部分中小企業(yè)的人員數(shù)量相對(duì)較少，有的企業(yè)甚至?xí)约彝閱挝贿M(jìn)行生產(chǎn)。這就導(dǎo)致了實(shí)際的從業(yè)人員本身的專業(yè)水平和綜合能力相對(duì)較低，缺乏經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)的理論思想指導(dǎo)的情況下，實(shí)際的融資決策、規(guī)劃、管理等將會(huì)出現(xiàn)較多的問題，這無疑增加了中小企業(yè)的管理風(fēng)險(xiǎn)和融資隱患。

二、加強(qiáng)中小企業(yè)融資管控的有效措施

1.有效拓寬融資渠道

中小企業(yè)可選擇具有較高資質(zhì)的監(jiān)管公司或機(jī)構(gòu)參與到融資過程中，對(duì)企業(yè)可供抵押的資產(chǎn)進(jìn)行綜合評(píng)估，通過合法的流程為中小企業(yè)提供抵押服務(wù)。也可以將一些重要原料或者產(chǎn)品作為抵押物，增加無形資產(chǎn)在融資審核當(dāng)中的占有比例。大部分中小企業(yè)的資金來源除了自有資金之外，更多的是通過銀行的渠道進(jìn)行借貸。政府必須要加強(qiáng)較為完善的信用等級(jí)評(píng)價(jià)系統(tǒng)和融資平臺(tái)的建設(shè)，提高宏觀調(diào)控和市場(chǎng)監(jiān)督力度。與銀行進(jìn)行有效的協(xié)商，適當(dāng)降低中小企業(yè)貸款的門檻，對(duì)違反合同要求或提供虛假信息的中小企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)肅處置。還需在充分了解中小企業(yè)融資難、融資慢等問題的情況下，要求銀行簡(jiǎn)化融資流程，并根據(jù)其需求提供線上服務(wù)，以降低融資過程中的時(shí)間消耗。還可以推出鼓勵(lì)第三方信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政策，提高對(duì)機(jī)構(gòu)資格和能力的審核，降低擔(dān)保費(fèi)用的方式，使更多中小企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)多元融資。中小企業(yè)還可以充分地借助互聯(lián)網(wǎng)渠道，推出一些具有較強(qiáng)發(fā)展前景和價(jià)值的優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目，利用線上與線下相結(jié)合的方式進(jìn)行融資。在更好地集中社會(huì)閑散資金的同時(shí)，推動(dòng)中小企業(yè)融資途徑的多元化、高效化、綜合化的發(fā)展。

2.加強(qiáng)融資規(guī)劃管理

企業(yè)在充分了解政府部門推出的相關(guān)法律法規(guī)，并結(jié)合實(shí)際情況對(duì)現(xiàn)有的融資管理制度進(jìn)行有效完善、科學(xué)細(xì)化各個(gè)環(huán)節(jié)后，可以要求相關(guān)人員以此為依據(jù)開展融資工作。另外，還可以有目的地引進(jìn)先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)和會(huì)計(jì)軟件，全面提升融資管理的效率和質(zhì)量，并根據(jù)銀行或者相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的要求，提供真實(shí)有效科學(xué)的信息，嚴(yán)格履行融資合同。在為中小企業(yè)營(yíng)造良好的社會(huì)形象的同時(shí)，以確保后續(xù)融資能夠更加順利，中小企業(yè)可以構(gòu)建基于企業(yè)融資的全新信息系統(tǒng)，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行相關(guān)信息的收集，對(duì)其進(jìn)行科學(xué)地整理、評(píng)估、歸納，并建立與之相匹配的信息數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)融資信息的實(shí)時(shí)化、高效化、科學(xué)化的管理。還需增加由銀行和政府共同構(gòu)建的咨詢服務(wù)系統(tǒng)和企業(yè)信貸平臺(tái)的瀏覽頻率，根據(jù)其征信要求做出相應(yīng)地調(diào)整，使企業(yè)能具備融資的資格。在融資之前，相關(guān)人員可通過訪問數(shù)據(jù)庫(kù)的方式來獲取真實(shí)有效的信息或數(shù)據(jù)，以此為切入點(diǎn)進(jìn)行有效地評(píng)估和預(yù)測(cè)，做好相應(yīng)的企業(yè)融資規(guī)劃，對(duì)其科學(xué)性和可行性進(jìn)行論證。另外，還需要科學(xué)地利用融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)融資全過程進(jìn)行動(dòng)態(tài)化和實(shí)時(shí)化的監(jiān)控，以便能夠及時(shí)地發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題，并根據(jù)中小企業(yè)的要求，采取措施對(duì)其進(jìn)行控制與解決。

3.加強(qiáng)員工職業(yè)能力的提升

在全新的發(fā)展態(tài)勢(shì)下，中小企業(yè)必須要與時(shí)俱進(jìn)地轉(zhuǎn)變自身的經(jīng)營(yíng)思想和融資理念，充分地借助網(wǎng)絡(luò)渠道進(jìn)行相關(guān)宣傳，定期聘請(qǐng)專業(yè)人員開展與融資管理和融資風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的主題講座。引導(dǎo)每一位員工積極學(xué)習(xí)與探究，使其能更好地轉(zhuǎn)變自身的工作狀態(tài)與意識(shí)。還需結(jié)合實(shí)際項(xiàng)目開展情況和運(yùn)行狀況，有效地進(jìn)行具有較高專業(yè)水平和綜合素質(zhì)的融資復(fù)合型人才的招聘，提高準(zhǔn)入門檻，安排專業(yè)的崗前考核與培訓(xùn)。使其能更快地掌握中小企業(yè)的運(yùn)行流程和模式，進(jìn)而更快適應(yīng)相關(guān)的工作。而針對(duì)現(xiàn)有人員的實(shí)際情況需要進(jìn)行全面了解，有針對(duì)性地開展與財(cái)稅知識(shí)、金融知識(shí)、融資管理、融資規(guī)劃、投資管理、風(fēng)險(xiǎn)防控等有關(guān)的培訓(xùn)，或增加與法律學(xué)、社會(huì)學(xué)、行為學(xué)、管理學(xué)、信息學(xué)、心理學(xué)等有關(guān)的項(xiàng)目，對(duì)實(shí)際培訓(xùn)過程進(jìn)行全面地考核，將其與員工的薪資福利和社會(huì)保障待遇掛鉤。中小企業(yè)也可以在日常管理過程中導(dǎo)入科學(xué)的獎(jiǎng)懲機(jī)制，通過設(shè)置精神獎(jiǎng)勵(lì)和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)的方式，調(diào)動(dòng)員工工作的積極性。結(jié)合中小企業(yè)的綜合發(fā)展需求和融資要求，引導(dǎo)員工做好生涯規(guī)劃，根據(jù)其綜合結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)地調(diào)整。全面滲透人文關(guān)懷，以確保每位員工能夠更好地發(fā)揮自己的才能與智慧，為企業(yè)創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)價(jià)值。

三、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，在中小企業(yè)融資的過程中，相關(guān)人員必須全面加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)發(fā)展和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)地關(guān)注，了解企業(yè)的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，掌握本行業(yè)的實(shí)際發(fā)展進(jìn)程，對(duì)融資問題進(jìn)行客觀綜合全面地分析；了解其難點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，掌握政府推出的一系列與融資相關(guān)的扶持政策和方針，制定具有較強(qiáng)導(dǎo)向性、約束性、嚴(yán)謹(jǐn)性、規(guī)范性、法律性的全新中小企業(yè)融資方案。與此同時(shí)，企業(yè)還必須全面提升自身的綜合實(shí)力和素養(yǎng)，通過一系列地培訓(xùn)和教育來提升從業(yè)人員的綜合能力，使其能更好地甄別融資風(fēng)險(xiǎn)；積極地引入先進(jìn)的融資管理方式和規(guī)劃模式，對(duì)存在一定局限性的融資渠道進(jìn)行有效地調(diào)整、優(yōu)化、拓展。由此，才能為基于新形勢(shì)下的中小企業(yè)的發(fā)展和融資能力的有效提升奠定良好的基礎(chǔ)。