水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制方法研究

唐浩中

(新疆海天工程監(jiān)理有限公司，新疆 烏魯木齊 830000)

水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同是針對(duì)工程變更進(jìn)行商務(wù)管理的有效途徑，通過(guò)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，能夠提高水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理的安全性。水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制方法作為協(xié)助相關(guān)監(jiān)理部門(mén)直接監(jiān)理賬務(wù)的有效方法，已經(jīng)取得了一些研究成果。科學(xué)的水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制能夠最大限度減少工程變更資金的消耗，從根本上提高水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同的質(zhì)量，為工程變更單位帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)利益。國(guó)外專家研究指出，監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制處罰金雖然占工程變更全壽命費(fèi)用不到1%，但在決策正確的條件下，它對(duì)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制的影響程度可達(dá)75.5%以上。因此，本文提出水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制方法，致力于通過(guò)提出一種新的風(fēng)險(xiǎn)控制方法完善監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，可為工程監(jiān)理單位提供有效的風(fēng)險(xiǎn)控制數(shù)據(jù)。但由于監(jiān)理方不盡責(zé)的問(wèn)題日益加重，如何發(fā)揮水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同的實(shí)際作用，從根本上降低水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理的風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)今工程監(jiān)理單位重點(diǎn)關(guān)注的話題，以下針對(duì)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制方法開(kāi)展研究。

1 水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制方法

1.1 建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制的建立，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)監(jiān)理合同進(jìn)行核查，同時(shí)對(duì)監(jiān)理合同中可能出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行分析，做到對(duì)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)的控制[1]。首先，針對(duì)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)；其次，有針對(duì)性地識(shí)別監(jiān)理合同中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，本文通過(guò)內(nèi)部審計(jì)的方式對(duì)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同中的賬務(wù)進(jìn)行透明化控制，并將其與可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率相比對(duì)，估算出風(fēng)險(xiǎn)影響的水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同中變更資金的具體數(shù)額；最后，根據(jù)估量結(jié)果及時(shí)調(diào)整水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同內(nèi)容，并書(shū)寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告，及時(shí)作出補(bǔ)救措施。面對(duì)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同中出現(xiàn)清單限價(jià)編制以及理清定額等模糊概念時(shí)，應(yīng)該在水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同中將材料的計(jì)量規(guī)則和計(jì)價(jià)規(guī)則清晰地展示出來(lái)。通過(guò)造價(jià)人員仔細(xì)研讀招標(biāo)文件，提高水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同編制水平。除此之外，還要根據(jù)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同圖紙和技術(shù)標(biāo)文件計(jì)算出定額工程量，參考分包合同、類似工程報(bào)價(jià)，做出綜合風(fēng)險(xiǎn)控制。在此基礎(chǔ)上，進(jìn)行水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制的總結(jié)，從而降低水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的構(gòu)建[2]。風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制結(jié)構(gòu)框架，如圖1所示。

圖1 風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制結(jié)構(gòu)框架

根據(jù)上述風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的建立，可實(shí)現(xiàn)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)的控制，確保水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同的工程變更經(jīng)濟(jì)鏈穩(wěn)健運(yùn)行。

1.2 監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制函數(shù)仿真

在建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的基礎(chǔ)上，設(shè)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理的努力函數(shù)能夠直接決定水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同的風(fēng)險(xiǎn)控制情況[3]?？傻帽O(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制函數(shù)為Z，其計(jì)算公式，如公式(1)所示。

Z=L(e)+y(e0)+θ

(1)

式中，L(e)—水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理的努力函數(shù)；y(e0)—最基本的監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制成果；θ—外界客觀因素影響的隨機(jī)變量。

通過(guò)公式(1)對(duì)監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制函數(shù)進(jìn)行仿真，為調(diào)動(dòng)監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制的積極性，對(duì)監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制函數(shù)實(shí)施績(jī)效考核。將監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制函數(shù)績(jī)效考核的目標(biāo)值設(shè)為m，當(dāng)監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制成果低于m值時(shí)，會(huì)受到考核罰金。假定最高考核罰金不能超過(guò)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同約定值p0，設(shè)監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制受到處罰的概率為r，可得監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制處罰函數(shù)為p(w)，則其計(jì)算公式，如公式(2)所示。

(2)

通過(guò)公式(2)可以得到監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制處罰函數(shù)的范圍。監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制的成本由固定的2個(gè)方面構(gòu)成，分別為：固定監(jiān)理成本以及績(jī)效考核下的努力成本。設(shè)固定監(jiān)理成本為c0；績(jī)效考核下的努力成本為e，可得監(jiān)理的服務(wù)成本函數(shù)為C，則其計(jì)算公式，如公式(3)所示。

(3)

通過(guò)對(duì)以上監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制函數(shù)的仿真，明確水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制是多方面的，為實(shí)現(xiàn)多層面的監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制提供理論支持[4]。

1.3 實(shí)現(xiàn)多層面的監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制

本文通過(guò)價(jià)值工程理論，建立水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制模型，并分析其增值水平。將水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同的增值函數(shù)設(shè)為V，以V為監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制模型的目標(biāo)函數(shù)，則其計(jì)算公式為:

V=w/[c(e)+S(e)]

(4)

式中，S—水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制的總成本。將公式(4)代入公式(1)，求導(dǎo)可得：

(5)

式中，μ—考核成本系數(shù)。

與此同時(shí)，公式(5)還要受到公式(2)的約束，將其作為監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制模型的約束函數(shù)，可得完整的監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制模型，如公式(6)所示。

(6)

式中，E—監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制成果的預(yù)期收益函數(shù)；A—風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力；U—風(fēng)險(xiǎn)控制期望值；θ1—被風(fēng)險(xiǎn)控制達(dá)到高質(zhì)量的概率；θ2—風(fēng)險(xiǎn)控制做出低質(zhì)量報(bào)告的概率；φ—被風(fēng)險(xiǎn)控制為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量所付出的努力成本。

通過(guò)建立的監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制模型，分析其增值水平可知水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制需要從多個(gè)層面來(lái)實(shí)現(xiàn)。第一層為時(shí)間層，主要是對(duì)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同在不同形式下的風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)進(jìn)行預(yù)先設(shè)計(jì)，主要內(nèi)容包括：風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的潛伏期以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)作期[5]。第二層為空間層，主要針對(duì)監(jiān)理合同在空間上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，進(jìn)而判斷水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同是否處于已經(jīng)完善的階段，分析水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同在不同階段下對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力。第三層為應(yīng)用層，主要內(nèi)容是對(duì)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)的排查，結(jié)合監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制模型最大限度上降低風(fēng)險(xiǎn)值[6]。至此，完成水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制方法設(shè)計(jì)。

2 實(shí)驗(yàn)

2.1 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備

本次實(shí)驗(yàn)以某水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同為例，對(duì)設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法以及傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制方法進(jìn)行功能測(cè)試。水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同中的監(jiān)理費(fèi)用計(jì)價(jià)方式與監(jiān)理合同管理的關(guān)系，見(jiàn)表1。

表1 監(jiān)理費(fèi)用計(jì)價(jià)方式與監(jiān)理合同管理的關(guān)系

根據(jù)表1信息，設(shè)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同中包含10000條遙測(cè)數(shù)據(jù)，設(shè)置3臺(tái)集群分別每5s控制一次、10s控制一次，設(shè)置傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法為實(shí)驗(yàn)對(duì)照組。實(shí)驗(yàn)主要內(nèi)容為測(cè)試2種風(fēng)險(xiǎn)控制方法的增值水平，增值水平越高，意味著該方法的風(fēng)險(xiǎn)控制能力越強(qiáng)。記錄測(cè)試結(jié)果，進(jìn)而判斷2種風(fēng)險(xiǎn)控制方法的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

2.2 實(shí)驗(yàn)結(jié)果分析與結(jié)論

根據(jù)上述設(shè)計(jì)的實(shí)驗(yàn)步驟，進(jìn)行測(cè)試，將2種風(fēng)險(xiǎn)控制方法下的測(cè)試結(jié)果進(jìn)行對(duì)比。為更加直觀地顯示出2種風(fēng)險(xiǎn)控制方法控制增值水平方面的差異性，特將實(shí)驗(yàn)結(jié)果繪制為統(tǒng)計(jì)圖進(jìn)行展示，具體實(shí)驗(yàn)結(jié)果，如圖2所示。

圖2 控制增值水平

從圖2中可以看出，本文設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法控制增值系數(shù)3次均明顯高于對(duì)照組，證明整體控制增值水平遠(yuǎn)高于對(duì)照組，可以滿足水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)際需求。驗(yàn)證了設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制方法在水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制中的有效性，從而說(shuō)明所設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法其各項(xiàng)功能可以滿足設(shè)計(jì)要求。

3 結(jié)語(yǔ)

鑒于水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制愈發(fā)地受到重視，水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制方法經(jīng)歷了從起步到快速發(fā)展的階段。因此，本文對(duì)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)是十分必要的，通過(guò)實(shí)例分析2種風(fēng)險(xiǎn)控制方法的控制增值水平證明設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法具有現(xiàn)實(shí)意義，能夠?yàn)樗姽こ添?xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制提供理論支持。本文不足之處在于，沒(méi)有基于自動(dòng)化測(cè)試技術(shù)對(duì)水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制方法進(jìn)行深入分析，可將其作為水利水電工程項(xiàng)目監(jiān)理合同風(fēng)險(xiǎn)控制領(lǐng)域日后的研究?jī)?nèi)容之一。