我國中小型高新技術(shù)企業(yè)股權(quán)激勵(lì)法律問題研究

符海斌

江蘇路泰律師事務(wù)所，江蘇 無錫 214000

對(duì)如今的中小型企業(yè)來說，高新技術(shù)的發(fā)展從很大程度上影響企業(yè)的競爭力和發(fā)展前景，而對(duì)這種高新技術(shù)來說，能夠?qū)⑷瞬帕粼谄髽I(yè)才是保證其發(fā)展的重要原因。由于現(xiàn)如今社會(huì)對(duì)高新人才的稀缺導(dǎo)致企業(yè)想要留住高新技術(shù)人才必須提供相對(duì)來說比較好的福利和政策，而為了更好的留住高新人才在企業(yè)內(nèi)部就提出了股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。

一、股權(quán)激勵(lì)政策

現(xiàn)如今為了更好的留住高新技術(shù)人才，企業(yè)往往用股權(quán)激勵(lì)的政策留住高新技術(shù)人才。這種股權(quán)激勵(lì)政策是一種對(duì)高新技術(shù)人才提供公司的股票或期權(quán)，以此對(duì)高新技術(shù)人才達(dá)到獎(jiǎng)勵(lì)的效果。而高新技術(shù)人才在得到這樣的獎(jiǎng)勵(lì)后會(huì)相應(yīng)的提高對(duì)公司的忠誠度，從而就會(huì)產(chǎn)生對(duì)公司忠誠的想法，愿意留在企業(yè)［1］。通過這樣的方式可以有效的幫助高新技術(shù)人才增強(qiáng)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，為企業(yè)的發(fā)展前景做好工作。當(dāng)今社會(huì)中的大多數(shù)企業(yè)都是采用兩權(quán)分離的管理模式對(duì)企業(yè)進(jìn)行管理，這種管理模式通過企業(yè)招募專業(yè)的管理人員對(duì)公司進(jìn)行管理，而公司在這種專業(yè)人員的管理下必然變得更加井然有序，并且企業(yè)在這樣專業(yè)的管理模式下可以獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益和經(jīng)濟(jì)效率。一般中小型企業(yè)普遍都采用這種管理模式，通過這種管理模式可以收獲很多對(duì)企業(yè)有利的效益，但是企業(yè)在收獲好處的同時(shí)也會(huì)帶來許多弊端。在企業(yè)中通過兩權(quán)分離的管理模式很容易造成一種不好的現(xiàn)象，這種現(xiàn)象就是股東會(huì)和管理層之間的貧富差距非常大，這種差距若在短時(shí)間之內(nèi)能夠獲得好轉(zhuǎn)也可以說是一種有利的現(xiàn)象，但是若情況出現(xiàn)的時(shí)間長就很有可能導(dǎo)致股東和管理之間的聯(lián)系越來越少，而管理層在這樣的背景下自然就會(huì)喪失對(duì)企業(yè)管理的積極性和熱情。與此同時(shí)，企業(yè)管理層自身不需要承擔(dān)企業(yè)在后續(xù)發(fā)展中可能出現(xiàn)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)的權(quán)益也并不是受到管理層全權(quán)管制，因此在這樣的背景下導(dǎo)致企業(yè)所有者和管理層的矛盾愈發(fā)深刻，從而導(dǎo)致企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展前景受到極大的影響。股權(quán)激勵(lì)政策的出現(xiàn)正是為了解決這種矛盾，這種政策的出現(xiàn)從很大程度上改變了以往的薪酬結(jié)構(gòu)。高級(jí)管理層不再只是以往的雇傭勞動(dòng)，而是在企業(yè)的背景中可以獲得一定的地位，從而形成資本與勞動(dòng)之間的合作。同時(shí)，一旦形成這種良好的配合關(guān)系就會(huì)很好的幫助企業(yè)提高發(fā)展的動(dòng)力和積極性。

二、股權(quán)激勵(lì)面對(duì)的法律問題與解決方法

（一）及時(shí)辦理工商變更登記

在我國大部分企業(yè)員工對(duì)法律的意識(shí)可能并沒有達(dá)到非常高的認(rèn)知，因此造成部分員工認(rèn)為在企業(yè)中只需要與公司簽訂相關(guān)的協(xié)議就可以有效的享受到股權(quán)激勵(lì)的政策。但是在實(shí)際情況中并不是這樣的，通過我國《公司法》就可以有效的了解到，對(duì)于企業(yè)的股權(quán)激勵(lì)政策還是需要付出一定的努力才可以有效的享受到股權(quán)激勵(lì)的政策［2］?！豆痉ā飞厦鞔_規(guī)定對(duì)我國企業(yè)采用的都是“登記對(duì)抗主義”，對(duì)這種主義來說，其中的善意第三人需要進(jìn)行工商登記，并且通過在工商中登記的信息和材料才可以判斷這個(gè)人是否能夠被判定為股東，而若沒有及時(shí)進(jìn)行工商登記的工作人員就不能對(duì)抗善意第三人。因?yàn)樵谄髽I(yè)中一旦發(fā)生員工離職的現(xiàn)象或者因?yàn)槠渌麄€(gè)人原因而產(chǎn)生的糾紛需要由原公司提供這名工作人員為何能夠受到其他股東認(rèn)可而得到相應(yīng)的股權(quán)激勵(lì)政策的證據(jù)。若在整個(gè)過程中不能獲得這樣的證據(jù)則從很大程度上影響訴訟的進(jìn)度和請(qǐng)求，若在整個(gè)過程中能夠高效的獲得這樣的證據(jù)就可以幫助其自身在訴訟中獲得勝訴。企業(yè)員工在訴訟中若缺乏認(rèn)定“股東”的證據(jù)也無法在訴訟中獲得原先約定的股份和股權(quán)，員工在這樣的訴訟中只能獲得企業(yè)原本規(guī)定的分紅權(quán)。這樣的訴訟結(jié)果對(duì)一個(gè)員工來說非常不利于其自身發(fā)展，若其自身在這樣的訴訟中獲得原本應(yīng)有的股份和股權(quán)可以幫助其后續(xù)發(fā)展獲得一個(gè)比較良好的基礎(chǔ)。因此，在企業(yè)中想要幫助員工能夠良好的享受到股權(quán)激勵(lì)的政策就應(yīng)及時(shí)辦理工商變更登記，只有通過這樣的辦法才可以有效的對(duì)抗政策中的善意第三人，從而提高員工工作的積極性。

（二）由股東做出決定，不得以公司名義實(shí)施

在企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)政策后，股票和期權(quán)應(yīng)屬于員工個(gè)人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，對(duì)公司持有的情況應(yīng)及時(shí)做出改變［3］。在部分特殊情況下，公司可能對(duì)這部分的股票和期權(quán)進(jìn)行持有，但是這種持有也應(yīng)通過法律的途徑消除，只有通過這樣的方式才可以有效的將股票和期權(quán)分配到員工身上，從而真正實(shí)現(xiàn)股權(quán)激勵(lì)政策。但是對(duì)大部分企業(yè)來說，很多員工對(duì)這種法律意識(shí)的認(rèn)知并不到位，因此很容易對(duì)這些內(nèi)容產(chǎn)生模糊的概念。在這種模糊的概念下很有可能無法徹底落實(shí)股權(quán)激勵(lì)政策，而公司和股東在這樣的背景下往往形成一種職能重合的情況，誤將兩者之間的職能歸為同一類，從而導(dǎo)致認(rèn)為其都是同一個(gè)主體，認(rèn)為權(quán)力相等。但是從真正嚴(yán)格的角度講，這兩者之間的權(quán)力不可能相等，一般來說股票和期權(quán)屬于股東，而一般員工所獲得的股權(quán)激勵(lì)政策則應(yīng)與股東達(dá)成一致的看法和態(tài)度后才能獲得真正意義上的股票和期權(quán)。若只是公司單方面認(rèn)為給予股票和期權(quán)，這種股票和期權(quán)的實(shí)際執(zhí)行力往往達(dá)不到真正的執(zhí)行力。

（三）設(shè)置完善的退出機(jī)制

股權(quán)激勵(lì)政策設(shè)置的主要目的還是在于能讓原本傳統(tǒng)的資本雇傭轉(zhuǎn)變到如今的資本合作上，通過這樣的轉(zhuǎn)變可以科學(xué)合理的將企業(yè)的利益共享、防控風(fēng)險(xiǎn)等一系列有利于企業(yè)發(fā)展的措施得到更加完善的進(jìn)步，從而增強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)的歸屬感和責(zé)任感［4］。然而在大部分中小型的企業(yè)中往往因?yàn)楦鞣N原因?qū)е聠T工不得已離開企業(yè)，例如核心技術(shù)的破解、公司技術(shù)與市場脫離等一系列原因。這些原因的發(fā)生最終導(dǎo)致企業(yè)員工無法正常在企業(yè)中進(jìn)行工作，從而不得已進(jìn)行離職。若發(fā)生這種情況應(yīng)設(shè)置一個(gè)合理的退出機(jī)制［5］。首先，可以通過制定一套股權(quán)回購條件，通過制定一系列的績效考核制度，最終在員工離職后按照績效進(jìn)行相應(yīng)的價(jià)格回收。然后確保股東對(duì)企業(yè)享有一定的控制權(quán)，通過這種控制權(quán)對(duì)于無法達(dá)到設(shè)定目標(biāo)的或者被激勵(lì)人離職進(jìn)行一定的回收股票和期權(quán)［6］。通過設(shè)立這些科學(xué)合理的退出機(jī)制才能幫助企業(yè)更好的對(duì)公司內(nèi)的股票和期權(quán)有一個(gè)良好的控制，從而幫助企業(yè)在后續(xù)能夠得到更加良好的發(fā)展［7］。

三、結(jié)束語

綜上所述，在如今的中小型企業(yè)中對(duì)這種高新技術(shù)的人才應(yīng)提供一定的政策，保證其對(duì)公司有一定的忠誠值，以及對(duì)工作有一定的積極性和責(zé)任感。通過這種股權(quán)激勵(lì)的政策可以有效的發(fā)揮員工的積極性和忠誠值，但是對(duì)如今股權(quán)激勵(lì)政策存在的問題還需要專業(yè)的工作人員不斷發(fā)展和進(jìn)步，只有通過這樣的方式才可以有效的推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展。