構(gòu)建鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施的金融保障機(jī)制研究

廖杉杉

摘要：作為構(gòu)建全新城鄉(xiāng)關(guān)系的重要探索，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施對于農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村繁榮和農(nóng)民增收具有重要意義。構(gòu)建科學(xué)合理的金融保障機(jī)制，不僅可以滿足鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的投資、融資訴求，還可以滿足他們的保險訴求以及個性化金融服務(wù)訴求。受新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展水平不高、信貸審批與管理模式僵化死板、農(nóng)業(yè)保險體系發(fā)展水平較低以及互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的影響，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中主要參與主體金融服務(wù)訴求無法得到有效滿足。構(gòu)建科學(xué)合理的金融保障機(jī)制，需要構(gòu)建新時期新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展的投資保障機(jī)制、新型信貸審批監(jiān)督管理的融資保障機(jī)制、新型農(nóng)業(yè)體系健康穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展的保險機(jī)制以及互聯(lián)網(wǎng)金融可持續(xù)發(fā)展的多方監(jiān)管機(jī)制。

關(guān)鍵詞：鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略 金融保障機(jī)制 金融服務(wù)創(chuàng)新 城鄉(xiāng)融合發(fā)展

改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得舉世矚目的成就，特別是持續(xù)多年的經(jīng)濟(jì)高速增長，在加快城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的同時，也有力地促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。即便如此，城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的稟賦并不一樣，城鄉(xiāng)發(fā)展之間的差距日益擴(kuò)大。2019年，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入和農(nóng)村居民人均可支配收入分別為42359元和16021元，城鎮(zhèn)居民人均消費(fèi)支出和農(nóng)村居民人均消費(fèi)支出分別為28063元和13328元①。理論上來說，城市和農(nóng)村是一個有機(jī)的整體，兩者應(yīng)該相互促進(jìn)、協(xié)調(diào)發(fā)展。當(dāng)前農(nóng)村存在的一些問題，必然會影響國民經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的提出，為未來我國農(nóng)村發(fā)展提出了新的思路，夯實(shí)了留住老百姓“鄉(xiāng)愁”的理論基礎(chǔ)。

一、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施金融保障機(jī)制構(gòu)建的邏輯起點(diǎn)

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及到鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)、政治、文化和生態(tài)等多方面的內(nèi)容。要振興鄉(xiāng)村，需要對其所涉及到的諸多方面進(jìn)行查漏補(bǔ)缺，尤其是要高度重視補(bǔ)短板，要積極嘗試探索健全完善城鄉(xiāng)融合發(fā)展的體制機(jī)制和政策體系，要有全局眼光、長遠(yuǎn)眼光，穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的現(xiàn)代化建設(shè)步伐（黃祖輝，2018）[1]。從過去我國新農(nóng)村建設(shè)和新型城鎮(zhèn)化具體實(shí)踐來看，科學(xué)高效的金融保障機(jī)制是穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)工作的重要基礎(chǔ);離開金融保障機(jī)制，無論是新農(nóng)村建設(shè)還是新型城鎮(zhèn)化，都很難取得實(shí)際成效。在新時代，要實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，一樣也需要高度重視金融保障機(jī)制的作用。通過構(gòu)建科學(xué)合理的金融保障機(jī)制，可以滿足鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的多方面金融訴求。

第一，構(gòu)建科學(xué)合理的金融保障機(jī)制，可以滿足鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的投資訴求。從總體上來看，與城鎮(zhèn)相比，農(nóng)村居民還較為貧困;但與過去相比，農(nóng)村發(fā)生了翻天覆地的變化，農(nóng)民收入持續(xù)增長，農(nóng)民生活負(fù)擔(dān)持續(xù)減輕;當(dāng)然，這主要得益于農(nóng)業(yè)稅的減免、九年義務(wù)教育的全面推廣以及新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的建立等相關(guān)支農(nóng)惠農(nóng)政策的密集出臺。在此背景下，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的投資訴求日益明顯，但現(xiàn)實(shí)中農(nóng)村金融服務(wù)供給與需求之間仍存在較大的差距。從量的角度看，2007年，北京農(nóng)村商業(yè)銀行率先開發(fā)了專門針對農(nóng)村居民的理財(cái)產(chǎn)品，由此開啟了農(nóng)村金融理財(cái)市場的大門，其他省市金融機(jī)構(gòu)紛紛仿效。到2016年年底，全國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品高達(dá)32203只（謝利，2017）[2]。很顯然，農(nóng)村理財(cái)市場發(fā)展迅速，但從質(zhì)的角度來看，受農(nóng)民思想認(rèn)識不到位、農(nóng)村自身優(yōu)質(zhì)客戶偏少、金融機(jī)構(gòu)復(fù)合型人才匱乏及其服務(wù)水平落后等因素的制約，農(nóng)村理財(cái)市場的發(fā)展仍然顯得舉步維艱。在某些情況下，購買理財(cái)產(chǎn)品常常作為農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體獲得金融機(jī)構(gòu)信貸資金的必要條件，理財(cái)產(chǎn)品捆綁銷售的方式較為常見。構(gòu)建科學(xué)合理的金融保障機(jī)制，不僅可以引導(dǎo)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的理性投資，還可以規(guī)范農(nóng)村理財(cái)市場的發(fā)展，規(guī)范農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的合法逐利行為。當(dāng)然，農(nóng)民收入的穩(wěn)步提升和農(nóng)村金融市場的健康發(fā)展，反過來對于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的順利實(shí)施也具有積極的促進(jìn)作用。

第二，構(gòu)建科學(xué)合理的金融保障機(jī)制，可以滿足鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的融資訴求。從根本上來看，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施最終要落實(shí)到農(nóng)村第一、二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展層面。沒有農(nóng)村第一、二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略無法實(shí)現(xiàn)。很顯然，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施中各級各類參與主體的融資訴求更多地體現(xiàn)在農(nóng)村第一、二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展的融資訴求方面（吳比、張燦強(qiáng)，2017;王曙光、王丹莉，2018）[3][4]。從目前的實(shí)際情況來看，雖然國家高度重視農(nóng)村第一、二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展的融資訴求，但在多方面原因的影響和制約下，融資難、融資貴、融資配套服務(wù)不完善等仍然嚴(yán)重制約著我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展。從融資難的層面看，與城鎮(zhèn)融資主體不同的是，農(nóng)村第一、二、三產(chǎn)業(yè)融資主體絕大多數(shù)都面臨著抵押品缺失、抵押品不足值等問題，長期游離于農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)范圍外，融資訴求很難得到有效解決。從融資貴的層面看，游離于農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的融資主體為了獲得資金，轉(zhuǎn)而被迫選擇通過農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)來解決自身的融資問題。從某種意義上說，農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的存在，可以在一定程度上緩解農(nóng)村融資主體的融資訴求，但利率高的問題無法避免。從融資配套服務(wù)不完善的層面看，即便是通過農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得資金的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，他們在融資的過程中絕大多數(shù)處于被動地位，在貸款期限選擇方面幾乎沒有話語權(quán)，更多的是被迫選擇接受短期貸款;不僅如此，當(dāng)貸款到期時，他們只能想盡千方百計(jì)償還貸款，續(xù)貸情況較為少見，甚至一些農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體為了償還農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款，被迫借高利貸。構(gòu)建科學(xué)合理的金融保障機(jī)制，卓有成效地解決鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的融資難、融資貴、融資配套服務(wù)不完善等問題，本身對于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的順利實(shí)施具有重要的促進(jìn)作用。

第三，構(gòu)建科學(xué)合理的金融保障機(jī)制，可以滿足鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的保險訴求。從現(xiàn)實(shí)來看，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的保險訴求主要體現(xiàn)在對農(nóng)業(yè)保險的訴求方面;受金融保障機(jī)制不科學(xué)合理的影響，我國農(nóng)村農(nóng)業(yè)保險供求失衡狀況比較嚴(yán)重，農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率具有嚴(yán)重的抑制作用。2017年中央一號文件明確提出，農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展需要在“擴(kuò)面、增品、提標(biāo)”等方面作出努力。換句話說，當(dāng)前農(nóng)業(yè)保險在“擴(kuò)面、增品、提標(biāo)”還具有較大的發(fā)展空間。從“擴(kuò)面”層面看，自2007 年中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)開始，截至2019年，我國絕大部分的農(nóng)作物種植面積都有投保，保險種類也迅速增多。即便如此，考慮到當(dāng)前農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的進(jìn)程，農(nóng)業(yè)保險仍然難以滿足實(shí)際需求，農(nóng)業(yè)保險的覆蓋面還不夠?qū)拸V，不少涉及到農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要險種沒被覆蓋。與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體相比，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體保險意識更強(qiáng)，也愿意多出錢來獲取更高的保障水平。遺憾的是，農(nóng)業(yè)保險在此方面還缺少更有針對性的特色保險險種。從“提標(biāo)”層面看，農(nóng)業(yè)保險的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)質(zhì)量還需要進(jìn)一步提升，嚴(yán)厲杜絕農(nóng)業(yè)保險定損、理賠服務(wù)等方面的違規(guī)行為。由于當(dāng)前農(nóng)業(yè)保險主要依賴政府行政力量來推動，受地方政府相關(guān)部門行政約束權(quán)力不夠以及保險公司自身內(nèi)控不足的影響，虛假承保、虛假理賠和虛假費(fèi)用等違規(guī)問題嚴(yán)重影響農(nóng)業(yè)保險的健康發(fā)展。卓有成效地解決農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中的“擴(kuò)面、增品、提標(biāo)”問題，不僅是科學(xué)合理的金融保障機(jī)制構(gòu)建的重要內(nèi)容，更是滿足鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體保險訴求的必然選擇。反過來，精準(zhǔn)的農(nóng)業(yè)保險自身又會促進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的順利實(shí)施（林樂芬、何婷，2019;鄭軍、支金鑫，2020）[5][6]。

第四，構(gòu)建科學(xué)合理的金融保障機(jī)制，可以為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體提供個性化的金融服務(wù)。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體開始發(fā)生新的變化，特別是依托政策優(yōu)勢成長起來的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社以及家庭農(nóng)場等為代表的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體日益在農(nóng)村第一、二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展中起關(guān)鍵作用。與傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體不同的是，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在金融服務(wù)需求方面的個性化特征尤為突出。比如，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在貸款期限、信貸產(chǎn)品、貸款用途方面的多元化特征突出。筆者在2019年11月對四川和重慶等地的調(diào)研中發(fā)現(xiàn)：與過去傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體相比，近些年來快速成長起來的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資需求更為復(fù)雜，既有短期資金的訴求，也有中長期資金的訴求。前者主要用于購買以農(nóng)藥、化肥、農(nóng)膜等為代表的基礎(chǔ)性生產(chǎn)資料，周期多為半年左右;后者主要用于大型農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)備購置、支付土地流轉(zhuǎn)費(fèi)用等，周期5年左右的較多。不僅如此，當(dāng)前農(nóng)村新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的發(fā)展層次千差萬別，有些剛剛起步，有些已經(jīng)發(fā)展到一定階段，有些已經(jīng)成為區(qū)域性的大型農(nóng)業(yè)企業(yè);不同層次的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體自身各具特色，對信貸產(chǎn)品的需求存在差別，有些新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體甚至有信貸產(chǎn)品組合的訴求，傳統(tǒng)的金融服務(wù)已經(jīng)難以有效滿足新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展的實(shí)際需要?？紤]到新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的整體發(fā)展態(tài)勢，他們對信貸資金的用途也呈現(xiàn)出多元化的特征，金融機(jī)構(gòu)既有的必須專款專用的信貸管理模式會在很大程度上限制新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的發(fā)展。受交易成本的制約，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體不可能也不現(xiàn)實(shí)在任何需要資金的時候都會去金融機(jī)構(gòu)貸款。從現(xiàn)實(shí)來看，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的信貸資金用途不再僅僅局限于生產(chǎn)和消費(fèi)領(lǐng)域，還會涉及到加工、投資等領(lǐng)域。構(gòu)建科學(xué)合理的金融保障機(jī)制，確保新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的個性化金融服務(wù)訴求得到滿足，不僅可以直接促進(jìn)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的發(fā)展，還可以在一定程度上為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施夯實(shí)基礎(chǔ)。

二、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施金融保障機(jī)制構(gòu)建的約束條件

從十九大報告中可以看出，習(xí)近平同志在部署鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略時，重點(diǎn)談到了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的培育、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系和支持體系的構(gòu)建、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化體系的健全等內(nèi)容。這些內(nèi)容雖然側(cè)重點(diǎn)不同，但不難發(fā)現(xiàn)，其與金融保障體制密切相關(guān)。進(jìn)一步地講，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體自身的缺陷，再加上當(dāng)前不夠科學(xué)合理的信貸審批制度和嚴(yán)重滯后的農(nóng)業(yè)保險體系，直接導(dǎo)致了鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中存在諸多現(xiàn)實(shí)問題。特別是在新時代，依托大數(shù)據(jù)和電子商務(wù)交易發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)金融，進(jìn)一步加劇了相關(guān)參與主體個性化金融服務(wù)的訴求無法得到有效滿足。

第一，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展水平不高，直接導(dǎo)致其在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中的投資訴求無法得到有效滿足。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施，在很大程度上直接受各級各類農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展?fàn)顩r的制約。在這些農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體中，以最近幾年依托政策扶持發(fā)展起來的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體（如種養(yǎng)殖業(yè)專業(yè)大戶等）最為突出，因?yàn)檫@些新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在農(nóng)民增收、農(nóng)村繁榮和農(nóng)業(yè)發(fā)展方面的輻射帶動作用極為顯著，發(fā)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體已經(jīng)成為有效解決“三農(nóng)”問題的重要途徑，其對鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施具有舉足輕重的意義。從我國的實(shí)際情況來看，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的發(fā)展水平仍然有待進(jìn)一步提高，目前還不是金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)質(zhì)服務(wù)對象，甚至相當(dāng)部分新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體游離于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)范圍之外。筆者2019年11月對四川和重慶的實(shí)地調(diào)研發(fā)現(xiàn)：從規(guī)模的角度來看，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體只有達(dá)到國家和地方政府規(guī)定的最低產(chǎn)銷規(guī)模要求才可能完全享受優(yōu)惠政策，否則很難得到政府的全力扶持;從結(jié)構(gòu)的角度來看，西部地區(qū)縣域范圍內(nèi)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)相對較少，更多的是種養(yǎng)殖業(yè)專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場等。即便是在東部沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)在新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體中的占比仍然不到50%;從效益的角度來看，最近三年持續(xù)盈利（不含政府補(bǔ)貼）的種養(yǎng)殖業(yè)專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民專業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的比例分別為35%、40%、37%、51%， 22%的種養(yǎng)殖業(yè)專業(yè)大戶、30%的家庭農(nóng)場、22%的農(nóng)民專業(yè)合作社和29%的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)最近三年均是負(fù)債運(yùn)營。在規(guī)模偏小、結(jié)構(gòu)不合理和效益不高的情況下，最近三年獲得正規(guī)金融機(jī)構(gòu)3次以上信貸服務(wù)的種養(yǎng)殖業(yè)專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民專業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的比例分別為22%、17%、26%、29%。

第二，僵化死板的信貸審批與管理模式，直接導(dǎo)致鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的融資訴求無法得到有效滿足。從目前的實(shí)際情況來看，貸款從申請到審批到最終回收，需要經(jīng)過“貸款申請-信用等級評估-貸前調(diào)查-貸款批準(zhǔn)-簽訂合同-貸款發(fā)放-貸后檢查-貸款歸還”等八個步驟。除“貸款申請”外，其他七步均受金融機(jī)構(gòu)的直接制約。從信用評級評估層面來看，這是決定融資主體能否融資的關(guān)鍵。無論是四大國有銀行，還是各大城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、村鎮(zhèn)銀行，均有一套符合自身特色的信用評級評估體系?；谫Y金安全性考慮，所有銀行的評估評級體系權(quán)限屬于總行，下級分支機(jī)構(gòu)只能夠被動采用既有的評級評估體系，不能夠?qū)w系進(jìn)行更改。從整體來看，僵化的體系更多的是體現(xiàn)融資主體的共性，很少考慮融資主體的個性，以至于不少融資主體在評估評級階段就慘遭淘汰。從貸前調(diào)查層面來看，業(yè)務(wù)經(jīng)理更多的是依據(jù)銀行要求融資主體提供的資料目錄，并以此為依據(jù)來進(jìn)行實(shí)地考察。基于融資主體提供的資料和實(shí)地考察情況所撰寫的貸前調(diào)查報告，只能是作為申請貸款的重要依據(jù)，不是唯一依據(jù)，能否貸款還要取決于銀行風(fēng)控委員會的審批。從貸款批準(zhǔn)層面來看，能否批準(zhǔn)貸款并不是業(yè)務(wù)經(jīng)理所能夠控制的，而是取決于風(fēng)控委員會的集體決議，決議的過程一般都較為僵化，融資主體自身并不能直接到風(fēng)控委員會申辯。從簽訂合同層面來看，銀行與融資主體之間所簽訂的均為制式合同，融資主體只可能按照銀行所提供的合同來簽署，自身并無任何討價還價能力，即便是合同存在不合理的條款，除非放棄貸款，否則只能簽署。從貸款發(fā)放層面來看，即便走完前面的所有流程，也并不能夠保證信貸資金及時足額到位。因?yàn)閺默F(xiàn)實(shí)來看，銀行在放貸時還要考慮信貸額度的問題，只有在信貸額度充足的情況下，才能夠放貸。也就是說，即便是融資主體拿到放貸通知書，也并不能夠保證立即可以得到信貸資金。從貸后檢查和貸款歸還層面來看，前者可能直接影響融資主體能夠是否按照原定計(jì)劃使用信貸資金，后者則影響融資主體能夠續(xù)貸的現(xiàn)實(shí)問題。通過上述分析不難看出，基于資金逐利性和避險性考慮，金融機(jī)構(gòu)的信貸審批與管理極為僵化，這會在很大程度上直接導(dǎo)致鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的融資訴求無法得到滿足（馮興元、孫同全，2018;范方志，2019）[7][8]。

第三，發(fā)展水平較低下的農(nóng)業(yè)保險體系，直接導(dǎo)致鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的保險訴求無法得到有效滿足。自2007年農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)試點(diǎn)改革以來，我國農(nóng)業(yè)保險快速發(fā)展，在保費(fèi)收入、保障范圍和參保農(nóng)戶數(shù)量等方面取得了顯著成績，甚至一些地區(qū)還在補(bǔ)充保額保險、價格保險、收入保險、“保險+期貨”“農(nóng)業(yè)保險+信貸融資”等方面進(jìn)行了有益探索。與國外相比，我國農(nóng)業(yè)保險體系仍然不健全，發(fā)展水平仍然偏低，特別是在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施背景下，農(nóng)業(yè)保險體系的不健全在影響農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程方面的制約作用不容忽視。從保障深度層面看，農(nóng)業(yè)保險單位保額對農(nóng)產(chǎn)品成本或收益的覆蓋水平較低，且從目前來看，還存在不斷下降的趨勢。也就是說，一旦發(fā)生災(zāi)害，保險賠付對減輕農(nóng)業(yè)損失的作用有限。從保障均衡度層面看，不同省級單位之間農(nóng)業(yè)保險的保障水平存在差異，農(nóng)業(yè)保險體系在促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)健康穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展方面的作用有待進(jìn)一步提升。需要特別說明的是，從我國目前的實(shí)際情況來看，某些農(nóng)業(yè)大省農(nóng)業(yè)保險保障水平反而更低，且缺乏進(jìn)一步增長的動力，農(nóng)業(yè)保險與農(nóng)業(yè)發(fā)展之間并不存在顯著的正相關(guān)關(guān)系。從保障產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)層面看，農(nóng)業(yè)保險保障的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)并不均衡，“種強(qiáng)養(yǎng)弱”特征明顯。種植業(yè)保險保障廣度高于保障深度，養(yǎng)殖業(yè)保險雖然保障深度也不高，但其保障廣度比保障深度更低。從具體作物保險的保障水平看，大宗農(nóng)產(chǎn)品保障水平相對較高，但以花生、甘蔗、肉牛、肉羊等為代表的品種來看，保障水平還比較低下。很顯然，在此情況下，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的保險訴求無法得到有效滿足。

第四，依托大數(shù)據(jù)和電子商務(wù)交易發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)金融，直接導(dǎo)致鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體個性化金融服務(wù)訴求無法得到有效滿足。隨著以余額寶和P2P等為代表的各類互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的興起，城鄉(xiāng)居民基于收益性和便利性考慮，越來越多地認(rèn)可和肯定互聯(lián)網(wǎng)金融。作為一種有別于傳統(tǒng)金融的新金融模式和新金融業(yè)態(tài)，互聯(lián)網(wǎng)金融在滿足鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體個性化金融服務(wù)訴求的同時，也進(jìn)一步誘導(dǎo)了農(nóng)村金融市場各參與主體對個性化金融服務(wù)的新訴求。進(jìn)一步來看，一方面是傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)所提供的金融服務(wù)有限，個性化金融服務(wù)偏少;另一方面，在互聯(lián)網(wǎng)金融的刺激下，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的個性化金融服務(wù)需求被徹底激發(fā)，更渴求符合自身實(shí)際需要的金融服務(wù)。很顯然，在此情況下，最終結(jié)果只可能是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體個性化金融服務(wù)越來越難以得到有效滿足。比如，在貸款的及時性方面，借助互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，融資主體并不需要走完傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)貸款模式下的所有程序，不需要浪費(fèi)大量的等待時間，只需要按照互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的要求提供相關(guān)資料，經(jīng)過審核后，融資主體將會在較短的時間內(nèi)獲得貸款。不僅如此，對于貸款所得的資金，融資主體也具有較大的自主使用權(quán)。對于急需資金的融資主體而言，能夠在較短的時間內(nèi)獲得資金，有利于及時組織農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動，真正發(fā)揮借貸資金的“及時雨”作用。當(dāng)然，互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)“三農(nóng)”的風(fēng)險不應(yīng)該被忽視和否認(rèn)。受便捷的互聯(lián)網(wǎng)金融網(wǎng)絡(luò)平臺影響，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體也更希望傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)能夠提供相類似的快捷金融服務(wù);而從現(xiàn)實(shí)來看，雖然互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)具有較大的影響，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)也在金融服務(wù)方面進(jìn)行創(chuàng)新，但在短期內(nèi)，受多方面原因的影響和制約，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)不可能完全放棄既有的運(yùn)作模式;相應(yīng)地，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體個性化金融服務(wù)訴求自然也就無法得到有效滿足（唐曉旺、張翼飛，2018;廖紅偉、楊良平，2019）[9][10]。

三、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施金融保障機(jī)制構(gòu)建的具體選擇

上述分析表明，構(gòu)建鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中的金融保障機(jī)制，有其現(xiàn)實(shí)必然性。但在具體構(gòu)建過程中，受多方面因素的影響和制約，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施金融保障機(jī)制的構(gòu)建面臨障礙?；跉v史和現(xiàn)實(shí)的角度出發(fā)，本文研究認(rèn)為，構(gòu)建鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中的金融保障機(jī)制，需要從新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展、新時期新型信貸審批管理、新型農(nóng)業(yè)體系健康穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展的保險以及互聯(lián)網(wǎng)金融可持續(xù)發(fā)展多方監(jiān)管等維度出發(fā)，構(gòu)建相應(yīng)的保障機(jī)制。只有相應(yīng)的保障機(jī)制成功運(yùn)行，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中的整體金融保障機(jī)制才會真正發(fā)揮效用。

第一，需要構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展的投資保障機(jī)制。比如，強(qiáng)化農(nóng)村金融市場的硬件和軟件建設(shè)。為最大限度保障鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的投資權(quán)益，可以在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)區(qū)縣和鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立金融超市和理財(cái)中心，加快推廣網(wǎng)上銀行、電話銀行等新型金融業(yè)態(tài)，加大金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村的網(wǎng)點(diǎn)布局規(guī)劃，全面提升農(nóng)村金融市場的硬件建設(shè)。要支持、鼓勵和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)對專業(yè)理財(cái)人員的培養(yǎng)，在必要情況下，可以由政府牽頭，聯(lián)合地方高校，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)對現(xiàn)有業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)力度，力爭培養(yǎng)和造就出更多符合地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展實(shí)際需要的規(guī)范化、專業(yè)化、高素質(zhì)的理財(cái)人員，最終在全面提升農(nóng)村金融市場的軟件環(huán)境的同時，為農(nóng)村金融服務(wù)需求主體投資訴求的緩解創(chuàng)造條件。比如，高度重視符合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展實(shí)際需要的金融理財(cái)產(chǎn)品的開發(fā)?？紤]到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險能力弱、農(nóng)民收入支出季節(jié)性強(qiáng)以及農(nóng)民金融專業(yè)知識普遍薄弱等現(xiàn)實(shí)，金融機(jī)構(gòu)可以嘗試探索開發(fā)符合農(nóng)戶理財(cái)需求、迎合農(nóng)村居民心理、操作簡單方便、風(fēng)險低、手續(xù)費(fèi)少、收益穩(wěn)定、能隨時贖回的金融理財(cái)產(chǎn)品，在確保農(nóng)村金融服務(wù)需求主體輕松理財(cái)?shù)耐瑫r可以獲取穩(wěn)定收益。再比如，針對互聯(lián)網(wǎng)金融的飛速發(fā)展，可以在嚴(yán)控風(fēng)險的情況下，嘗試引導(dǎo)各級各類金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)銷售互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品，逐步豐富農(nóng)村理財(cái)產(chǎn)品的種類，為緩解新時期新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體投資訴求創(chuàng)造條件。當(dāng)然，構(gòu)建新時期新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展的投資保障機(jī)制，除上述對策外，要讓投資保障機(jī)制落到實(shí)處，從根本上還必須加快新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體自身的發(fā)展，也就是要從新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體自身素質(zhì)的提升、區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展環(huán)境的改善以及國家宏觀調(diào)控政策的優(yōu)化等方面做出相應(yīng)的努力。

第二，需要構(gòu)建新時期新型信貸審批監(jiān)督管理的融資保障機(jī)制。從國家層面看，國家需要在嚴(yán)控金融風(fēng)險的前提下，從法律層面為新時期信貸審批管理體制的變革夯實(shí)基礎(chǔ)。比如，可以根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的現(xiàn)實(shí)，適時對“一委一行兩會”（即金融穩(wěn)定委員會、中國人民銀行、銀保監(jiān)會和證監(jiān)會）相關(guān)法律做出調(diào)整，為金融機(jī)構(gòu)自主經(jīng)營活動拓展空間，以便更有效地服務(wù)于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體的融資訴求。作為金融機(jī)構(gòu)的主管部門，“一委一行兩會”要在高度重視金融風(fēng)險前提下，支持、鼓勵和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加快金融創(chuàng)新，更好地服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。特別是對于農(nóng)村非正規(guī)金融領(lǐng)域的金融創(chuàng)新，“一委一行兩會”要在密切監(jiān)視風(fēng)險的情況下，根據(jù)新時期農(nóng)村金融服務(wù)需求主體的實(shí)際來予以引導(dǎo)，“一刀切”“一風(fēng)吹”的做法不提倡，但放任自流的行為也不恰當(dāng)。從金融機(jī)構(gòu)層面看，要在嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)的前提下，高度重視對金融風(fēng)險的認(rèn)識，根據(jù)農(nóng)村金融服務(wù)需求主體自身的實(shí)際情況，積極引導(dǎo)并探索新的金融服務(wù)模式。比如，充分考慮到農(nóng)村社會的地緣與血緣關(guān)系，可以由大型商業(yè)銀行出資入股組建服務(wù)農(nóng)村的小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行等，調(diào)動城鎮(zhèn)金融資源支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施;可以探索由大型商業(yè)銀行出資入股，支持地方政府的農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司發(fā)展，在強(qiáng)化服務(wù)農(nóng)村金融服務(wù)主體的同時，也為自身農(nóng)村業(yè)務(wù)的拓展提供保障。從鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施過程中各級各類參與主體層面看，考慮到當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制要求，農(nóng)村金融服務(wù)需求主體要高度重視自身的財(cái)務(wù)制度建設(shè)，不僅要高度重視自身資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表的完善，還需要注重對納稅憑證等相關(guān)原始數(shù)據(jù)資料的保管。特別是在目前情況下，農(nóng)村金融服務(wù)需求主體絕大多數(shù)都享受免稅、稅收先繳后返或稅收減免等優(yōu)惠政策，部分農(nóng)村金融服務(wù)主體不注重保留原始稅務(wù)憑證，最后在金融機(jī)構(gòu)信用評估評級中吃虧，有些甚至因此而無法享受金融機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)。

第三，需要構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)體系健康穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展的保險機(jī)制。從擴(kuò)面層面看，要進(jìn)一步擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險的覆蓋范圍和層次?？紤]到中央政府與地方政府財(cái)力的差異，兩者在農(nóng)業(yè)保險方面的重點(diǎn)應(yīng)該體現(xiàn)差別。中央政府的重點(diǎn)主要是夯實(shí)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)地位，確保國家糧食安全，維持社會秩序穩(wěn)定，特別是要高度重視對戰(zhàn)略性農(nóng)產(chǎn)品的保險支持力度。地方政府則需要立足現(xiàn)實(shí)，集中力量做好優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品、重點(diǎn)農(nóng)產(chǎn)品的險種推廣工作。針對能夠有效帶動農(nóng)民就業(yè)、增收等農(nóng)產(chǎn)品，有條件的地方政府可以積極探索開發(fā)特色優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品品種保險。從增品層面看，要順應(yīng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展要求，不僅要做好某些戰(zhàn)略農(nóng)產(chǎn)品的險種覆蓋工作，還需要積極嘗試并在條件具備的情況下推廣專門針對農(nóng)民的險種，比如，農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量險、收入險、價格保險以及指數(shù)保險等。要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，根據(jù)地方農(nóng)業(yè)發(fā)展的情況，嘗試實(shí)施多層次、全覆蓋的農(nóng)業(yè)保險品種結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)保險險種逐步向多元化轉(zhuǎn)變，改造傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)保險險種，使既有的農(nóng)業(yè)保險險種更能夠體現(xiàn)參保主體的現(xiàn)實(shí)需求。要千方百計(jì)支持、鼓勵和引導(dǎo)保險機(jī)構(gòu)與時俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險險種及其相關(guān)的服務(wù)模式，在嚴(yán)控風(fēng)險的前提下，嘗試賦予保險經(jīng)辦主體更多自主經(jīng)營權(quán)和投保主體自主選擇空間。在條件具備的地區(qū)，地方政府可以嘗試實(shí)施價格指數(shù)保險、氣象指數(shù)保險，也可以嘗試實(shí)施更有針對性的農(nóng)機(jī)險、獸醫(yī)險以及農(nóng)房險等。從提標(biāo)層面看，要依托當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)迅速發(fā)展的大好時機(jī)，逐步推動“互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)業(yè)保險”的商業(yè)模式，這既可以極大地激發(fā)農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)開發(fā)新的農(nóng)業(yè)險種的主動性，也可以更好地調(diào)動各級各類新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體嘗試并不斷購買新的農(nóng)業(yè)保險的積極性。要在控制風(fēng)險的前提條件下，支持、鼓勵和引導(dǎo)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體、中小銀行、產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)、基層公益性農(nóng)業(yè)服務(wù)體系等參與農(nóng)業(yè)保險，不斷活躍農(nóng)業(yè)保險市場。

第四，需要構(gòu)建新時期互聯(lián)網(wǎng)金融可持續(xù)發(fā)展的多方監(jiān)管機(jī)制?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度極為迅速，對互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行監(jiān)管尤為必要，特別是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下，要卓有成效地實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，更有必要通過監(jiān)管來引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融的健康穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展。從監(jiān)管理念的層面看，要重塑互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管理念。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融整體風(fēng)險還沒有得到有效緩釋，但互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)初具規(guī)模，已經(jīng)成為傳統(tǒng)金融體系的有力補(bǔ)充。傳統(tǒng)金融監(jiān)管的理念難以滿足實(shí)際需要，可以嘗試采用區(qū)塊鏈技術(shù)來探索新的監(jiān)管路徑。從監(jiān)管對象的層面來看，我國互聯(lián)網(wǎng)金融形態(tài)大體可以分為第三方支付（主要包括互聯(lián)網(wǎng)支付和移動支付）、網(wǎng)絡(luò)融資（主要包括基于平臺客戶信息和云數(shù)據(jù)的小微貸款和消費(fèi)貸款、P2P平臺貸款、眾籌模式）、網(wǎng)絡(luò)投資以及網(wǎng)絡(luò)貨幣等幾大類，這些都應(yīng)該納入監(jiān)管體系，并對其進(jìn)行有效監(jiān)管。從監(jiān)管措施的層面來看，考慮到不同的金融業(yè)態(tài)具有的顯著特點(diǎn)，“一委一行兩會”應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，與時俱進(jìn)，適時推出監(jiān)管不同金融業(yè)態(tài)的具體措施。當(dāng)然，互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管也離不開不同監(jiān)管部門之間的相互協(xié)作。

注釋：

① 資料來源：國家統(tǒng)計(jì)局官方網(wǎng)站，網(wǎng)址具體鏈接如下：http：//www.stats.gov.cn。

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基金項(xiàng)目：重慶市社會科學(xué)規(guī)劃“研究闡釋黨的十九大精神”項(xiàng)目“金融服務(wù)創(chuàng)新促進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施的長效機(jī)制研究”（項(xiàng)目編號：2017SJDZX015）。

作者單位：重慶社會科學(xué)院