保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理研究
——以A 保險(xiǎn)公司為例

康嘉雯

（西安石油大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，陜西 西安710065）

一、 A 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）A 保險(xiǎn)公司簡(jiǎn)介

A 公司是一家綜合性保險(xiǎn)金融公司，同時(shí)在上交所和中國(guó)香港上市，在財(cái)富世界五百?gòu)?qiáng)中享有優(yōu)異的排名。A 企業(yè)是世界上最大的保險(xiǎn)公司之一，也是中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的領(lǐng)軍企業(yè)。公司經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、信托、基金等多個(gè)領(lǐng)域，構(gòu)成了保險(xiǎn)金融產(chǎn)業(yè)集群。公司通過良好的企業(yè)品牌優(yōu)勢(shì)擁有廣闊的市場(chǎng)，多年來(lái)培養(yǎng)了大批保險(xiǎn)行業(yè)精英，服務(wù)于公司旗下的500 余個(gè)險(xiǎn)種，將精算技術(shù)應(yīng)用于保險(xiǎn)行業(yè)，更加精準(zhǔn)快捷地提供全方位高質(zhì)量的服務(wù)，與客戶構(gòu)建起了一種穩(wěn)定的合作關(guān)系。

（二）A 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理

A 保險(xiǎn)公司有著較為完善的風(fēng)險(xiǎn)控制和公司內(nèi)部逐級(jí)匯報(bào)制度?？偣驹谪?cái)務(wù)部下設(shè)專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，同時(shí)公司審計(jì)委員會(huì)與總裁室對(duì)公司容易造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的大型經(jīng)營(yíng)行為或投資行為進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范。分公司同樣有專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管執(zhí)行部門。

但A 保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系仍然存在不足之處。例如在A 保險(xiǎn)公司總公司的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)框架中，風(fēng)險(xiǎn)管理只是財(cái)務(wù)部門的職能之一，多立足于財(cái)務(wù)角度對(duì)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控，難以與法律部門通力合作，協(xié)調(diào)其他部門，整合公司內(nèi)部資源，統(tǒng)籌發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的職能。同時(shí)會(huì)造成監(jiān)察范圍的重合，使得人力資源浪費(fèi)，降低公司的運(yùn)轉(zhuǎn)效率。而審計(jì)委員會(huì)與總裁室的統(tǒng)籌管理雖然站在全局的角度對(duì)公司進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)把控，但其實(shí)質(zhì)僅僅流于形式，沒有真實(shí)的數(shù)據(jù)作為依據(jù)，存在意義較之實(shí)際意義大，并不能真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理中統(tǒng)一決策的作用。且在實(shí)際操作中，基層反饋的公司情況難以完整還原，容易造成上層的指令難以運(yùn)用到實(shí)際的公司運(yùn)作中，或者存在傳達(dá)效率低下等狀況。由于A 公司業(yè)務(wù)范疇廣，其下設(shè)分支機(jī)構(gòu)數(shù)量眾多，對(duì)于子公司的監(jiān)督管理體系更加傾向于放權(quán)給子公司進(jìn)行自我管理，而非總公司集權(quán)統(tǒng)一管理。這種做法雖然使得子公司擁有較高自主發(fā)展能力，但也造成了子公司內(nèi)部約束力低和限制能力差等問題。限制于現(xiàn)有的公司結(jié)構(gòu)模式，A 保險(xiǎn)公司難以對(duì)眾多子公司推行行之有效的差異化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，從而對(duì)于企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展和進(jìn)一步擴(kuò)張帶來(lái)了不利影響。

二、 A 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題

（一）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方面

1.風(fēng)險(xiǎn)管理思想淡薄

以A 保險(xiǎn)公司為例可以看出，我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平普遍較低，風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不完善。歸根結(jié)底是由于保險(xiǎn)公司建立初期的風(fēng)險(xiǎn)管理思想普及度不高且理念較為落后。使得保險(xiǎn)公司上層管理者未能對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平重視起來(lái)，只是按照企業(yè)內(nèi)部控制的相關(guān)規(guī)定照本宣科，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理本身只流于表面，未能進(jìn)行深層次的理解。后期隨著公司的逐步發(fā)展與業(yè)務(wù)范圍的不斷擴(kuò)張，管理層對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方面的重視程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于風(fēng)險(xiǎn)管理，致使風(fēng)險(xiǎn)管理水平仍然停留在財(cái)務(wù)工作合規(guī)性的層面。過于片面化的理解使得公司的風(fēng)險(xiǎn)管理水平難以匹配公司的發(fā)展程度，風(fēng)險(xiǎn)管理成為薄弱點(diǎn)，公司整體戰(zhàn)略不平衡。A 保險(xiǎn)公司一段時(shí)間內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)控制失誤的案件頻發(fā)，就證實(shí)了A 公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)的匱乏，并沒有將風(fēng)險(xiǎn)管理作為一個(gè)管理工具用以促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的有序可持續(xù)發(fā)展，而將其放置在了業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)立面。顯現(xiàn)出來(lái)更深層次的問題:不管是公司的領(lǐng)導(dǎo)者或是基層的業(yè)務(wù)人員，自上而下的全面風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)的淡薄，這也是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理難以推進(jìn)的本質(zhì)原因。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)從不是單一獨(dú)立存在，在實(shí)施應(yīng)對(duì)措施前更要分析其中的共性，看清單一風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是否存在關(guān)聯(lián)性，立足于公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)性與統(tǒng)一性。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理人才稀缺，能力不足

A 保險(xiǎn)公司作為我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的領(lǐng)軍企業(yè)，擁有眾多子公司，保險(xiǎn)領(lǐng)域覆蓋面廣，使得公司人才缺口較大。目前人才隊(duì)伍的擴(kuò)展主要依靠外部人力資源的招聘與內(nèi)部人才培養(yǎng)。由于保險(xiǎn)行業(yè)近年來(lái)的繁榮，大大小小的保險(xiǎn)公司如雨后春筍般發(fā)展壯大，使得有限的專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才需求競(jìng)爭(zhēng)相當(dāng)激烈。同時(shí)公司內(nèi)部也要防范獵頭公司的挖角。由于專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才職業(yè)素養(yǎng)要求苛刻，導(dǎo)致專業(yè)人才數(shù)量稀少，而公司自有的管理者多是擅長(zhǎng)單一領(lǐng)域，難以做到多領(lǐng)域覆蓋，公司的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)緩慢，人才儲(chǔ)備能力不足，專業(yè)化水平較低。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理體系疏漏

A 保險(xiǎn)公司作為國(guó)內(nèi)成立最早的保險(xiǎn)公司之一，較早地著手建立風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)職能機(jī)構(gòu)。由于風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建時(shí)間早，受限于當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)規(guī)定與相關(guān)知識(shí)的理解能力，其風(fēng)險(xiǎn)管理主要集中在財(cái)務(wù)部門與法律部門，結(jié)構(gòu)層次單一片面化，具體風(fēng)險(xiǎn)范圍劃分不明確，忽視其他風(fēng)險(xiǎn)存在的可能性，難以構(gòu)建全方位多層次的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)公司整體風(fēng)險(xiǎn)防控難以具有全面性和權(quán)威性，使得公司難以擁有系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)管理保障。

風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為公司職能部門的下設(shè)機(jī)構(gòu)，職權(quán)行使缺乏獨(dú)立性，對(duì)同一級(jí)別或者更高層的管理部門難以進(jìn)行有效的監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)防控，實(shí)際管理推行艱難，風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架僅為形式需要，內(nèi)部控制的實(shí)力難以得到最大限度的發(fā)揮，從而造成人力資源的浪費(fèi)。

（二）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面

1.應(yīng)收賬款壞賬率高

當(dāng)今保險(xiǎn)行業(yè)欣欣向榮，隨之而來(lái)的是保險(xiǎn)公司之間的競(jìng)爭(zhēng)壓力增大。部分保險(xiǎn)公司出于挽留客戶、維護(hù)公司利益的目的，在保費(fèi)收取過程中，采用延期繳費(fèi)或更改繳費(fèi)年限的方式。這一舉措讓公司的業(yè)務(wù)成績(jī)斐然，但是會(huì)造成保險(xiǎn)公司積壓大量的應(yīng)收賬款與應(yīng)收票據(jù)，保險(xiǎn)公司不得不為此調(diào)增公司的催收成本。若后期投保人難以支付續(xù)期保費(fèi)，則會(huì)形成財(cái)務(wù)壞賬，影響公司財(cái)務(wù)報(bào)表，使得公司資金風(fēng)險(xiǎn)加劇。

2.責(zé)任準(zhǔn)備金不足

保險(xiǎn)公司的賠付主要存在于事故產(chǎn)生后對(duì)于被保險(xiǎn)一方的損失墊付行為。所以保險(xiǎn)公司在日常運(yùn)轉(zhuǎn)過程中需要提前預(yù)備充足的責(zé)任準(zhǔn)備金以備大額賠付或大型事故的墊付。若是責(zé)任準(zhǔn)備金未能提足，則難以履行正常的賠償責(zé)任，勢(shì)必對(duì)保險(xiǎn)公司企業(yè)商譽(yù)與正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)造成惡劣影響，從而引發(fā)一系列財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)連鎖反應(yīng)。

3.多元化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)疊加

A 保險(xiǎn)公司作為我國(guó)的大型保險(xiǎn)公司，所涉及的業(yè)務(wù)幾乎涵蓋整個(gè)金融市場(chǎng)的各個(gè)領(lǐng)域。由于公司業(yè)務(wù)鋪陳面過廣，使得公司在多元化經(jīng)營(yíng)方面產(chǎn)生諸多問題。比如，現(xiàn)有的業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)交互傳播的情況，單一的業(yè)務(wù)疏漏可能會(huì)導(dǎo)致多個(gè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)疊加的結(jié)果。特別是公司為追求高回報(bào)率而涉足自身并不擅長(zhǎng)的領(lǐng)域，當(dāng)公司由于缺乏專業(yè)性知識(shí)，無(wú)法顧及多個(gè)領(lǐng)域而難以及時(shí)精準(zhǔn)辨別存在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，多元化的弊端則顯露出來(lái)。各個(gè)因素的風(fēng)險(xiǎn)牽一發(fā)動(dòng)全身，層層疊加，產(chǎn)生更加復(fù)雜的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面

保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要存在于承保和保險(xiǎn)理賠等的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)當(dāng)中。在承保階段，信息不對(duì)稱易導(dǎo)致投保人蓄意欺騙。特別是當(dāng)今社會(huì)工作生活壓力加劇可能導(dǎo)致被保險(xiǎn)人產(chǎn)生潛在的身體問題與心理疾病，由于投保初期投保人未能如實(shí)告知或刻意隱瞞被保險(xiǎn)人疾病史或身體情況，造成保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增加，也會(huì)增加潛在的日后理賠金額。在保險(xiǎn)理賠過程中，騙保的情況也時(shí)有發(fā)生，若理賠人員難以辨別，則會(huì)造成保險(xiǎn)公司理賠風(fēng)險(xiǎn)增加。

三、 解決措施

（一）建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

作為我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的標(biāo)桿企業(yè)，A 保險(xiǎn)公司應(yīng)該規(guī)范公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，劃分各部門風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，明確各個(gè)崗位職責(zé)，避免分析范圍交疊造成的管理缺失或重復(fù)控制產(chǎn)生的人力資源浪費(fèi)。建議將風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為公司高級(jí)管理者直接管轄的獨(dú)立公司部門。不依托其他職能部門，可保障風(fēng)險(xiǎn)管理措施實(shí)行時(shí)權(quán)力的獨(dú)立性。相關(guān)專業(yè)高層統(tǒng)領(lǐng)下的風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以更好地站在公司整體立場(chǎng)上，全面分析風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性與影響程度，具有大局觀，整體、全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控。更要加大公司內(nèi)部控制的力度與執(zhí)行情況，將內(nèi)部控制落到實(shí)處，保障實(shí)施內(nèi)部控制的部門擁有完整且獨(dú)立的監(jiān)督權(quán)力，各部門要與之配合，協(xié)同合作，為公司內(nèi)部控制體系的完善盡力。

（二）引進(jìn)和培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才

人才是公司開展業(yè)務(wù)的首要因素。保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才的稀缺，嚴(yán)重制約了風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作的開展。隨著保險(xiǎn)行業(yè)的迅速崛起與企業(yè)外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的日趨激烈，保險(xiǎn)公司需加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的儲(chǔ)備。風(fēng)險(xiǎn)管理人才是專業(yè)型的高層次復(fù)合人才，這就要求其不但熟知金融保險(xiǎn)行業(yè)的運(yùn)作流程，還要掌握會(huì)計(jì)投資相關(guān)的知識(shí)，更要具備卓越的管理才能。在當(dāng)前保險(xiǎn)公司內(nèi)部人才在知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)方面都難以滿足風(fēng)險(xiǎn)管理人才標(biāo)準(zhǔn)的情況下，保險(xiǎn)公司有花重金從外部引進(jìn)人才的需要。

同時(shí)，為節(jié)約公司從外部聘用人才的人力成本，建議加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部人才的培育，為相關(guān)監(jiān)管人員提供專業(yè)培訓(xùn)課程，緊跟當(dāng)前的政策，結(jié)合行業(yè)案例，定期舉行相關(guān)的培訓(xùn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作施行者可以建立并鞏固財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，更好地服務(wù)于控制公司風(fēng)險(xiǎn)的工作。同時(shí)，不僅要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論知識(shí)的培訓(xùn)，更要加強(qiáng)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的積累，理論結(jié)合實(shí)際，使得相關(guān)從業(yè)人員對(duì)保險(xiǎn)公司的各種風(fēng)險(xiǎn)可以及時(shí)識(shí)別，對(duì)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)做到精確評(píng)估，及時(shí)有效地采取措施防范并化解風(fēng)險(xiǎn)，讓保險(xiǎn)公司得以長(zhǎng)期穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。

（三）選擇公司戰(zhàn)略目標(biāo)

公司的戰(zhàn)略目標(biāo)對(duì)公司的未來(lái)發(fā)展具有重要指向性。而公司戰(zhàn)略目標(biāo)的設(shè)立需要參考外部與內(nèi)部?jī)煞矫娴囊蛩兀M(jìn)行細(xì)致系統(tǒng)的規(guī)劃。對(duì)外需要了解保險(xiǎn)行業(yè)整體發(fā)展態(tài)勢(shì)與各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域總體現(xiàn)狀，比較自身情況與行業(yè)平均水平的差異，找到公司在整個(gè)行業(yè)的定位。對(duì)于優(yōu)勢(shì)明顯的領(lǐng)域?qū)嵭胁町惢瘧?zhàn)略，凸顯自身水平，招徠客戶。對(duì)于優(yōu)勢(shì)不顯著的領(lǐng)域發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，以數(shù)量?jī)?yōu)化質(zhì)量，將風(fēng)險(xiǎn)分散到每一筆業(yè)務(wù)中，降低企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)，提高公司收益。對(duì)內(nèi)要把握本公司發(fā)展脈絡(luò)，了解自身發(fā)展需求，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)領(lǐng)軍作用，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量與保單收益，培養(yǎng)忠實(shí)客戶，建立良好的企業(yè)口碑。同時(shí)帶動(dòng)平庸領(lǐng)域發(fā)展，強(qiáng)化自身經(jīng)營(yíng)管理水平與員工職業(yè)素養(yǎng)，增強(qiáng)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品創(chuàng)新力度，爭(zhēng)取綜合業(yè)績(jī)的提升。通過行之有效的企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的制定，各部門之間協(xié)調(diào)配合貫徹落實(shí)，使得公司能夠顯著提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，增強(qiáng)運(yùn)營(yíng)能力。

（四）控制多元化經(jīng)營(yíng)范圍

A 公司作為一家業(yè)務(wù)范圍覆蓋面較廣的保險(xiǎn)公司，必須謹(jǐn)慎制定投資路線。應(yīng)該重點(diǎn)將目光投向保險(xiǎn)行業(yè)本身，大力發(fā)展養(yǎng)老保險(xiǎn)，可創(chuàng)新發(fā)展婚姻保險(xiǎn)等新興險(xiǎn)種，把握保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展脈絡(luò)與前行方向。對(duì)于難以掌控的金融衍生品行業(yè)切忌只圖回報(bào)、忽略風(fēng)險(xiǎn)的盲目跟風(fēng)行為。當(dāng)然，在厘清自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)的前提下，可適度對(duì)有把握的方向進(jìn)行多元化拓展，進(jìn)行資源有效配置，通過科學(xué)的優(yōu)勢(shì)組合配置來(lái)降低公司多元化風(fēng)險(xiǎn)，完善對(duì)公司資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理。

（五）加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理

A 保險(xiǎn)公司需要加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)與負(fù)債管理，改變?yōu)闃I(yè)績(jī)而增加企業(yè)應(yīng)收賬款壓力的格局，對(duì)于續(xù)期保費(fèi)繳納方式與日期制定統(tǒng)一規(guī)程，減少報(bào)表中應(yīng)收賬款淤積局面，警惕投保人拖欠保費(fèi)造成的壞賬。同時(shí)科學(xué)合理測(cè)量準(zhǔn)備金提取比例，既能保證保險(xiǎn)公司有充足的償付能力，防范準(zhǔn)備金不足造成企業(yè)信用危機(jī)的情況產(chǎn)生，又能使企業(yè)資金得到最優(yōu)配置。

（六）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的思想

風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的淡薄是造成如今風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)自身發(fā)展不平衡的根本原因。管理層風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的缺失更是對(duì)公司未來(lái)發(fā)展產(chǎn)生不可估量的影響。這就要求公司的高管強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)并深入了解風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵，掌握風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)、法律、銷售等多部門，實(shí)現(xiàn)聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，公司才能自上而下貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制的各項(xiàng)舉措，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)控制形成強(qiáng)有力的保障，促進(jìn)公司分析管理體系的完善。

同時(shí)要定期對(duì)相關(guān)崗位員工組織全面的系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制這一工作日?；瑥母旧现?，以業(yè)務(wù)這一公司最基礎(chǔ)的經(jīng)營(yíng)行為作為源頭開始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理防控，并層層落實(shí)到保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的各環(huán)節(jié)中，降低騙保、詐保等運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)行為，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司利益。

四、 結(jié)論

風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于企業(yè)未來(lái)發(fā)展態(tài)勢(shì)與公司收益水平都具有深遠(yuǎn)影響。降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)水平不僅可以減少企業(yè)預(yù)計(jì)損失，更會(huì)提高企業(yè)在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)力。特別是在保險(xiǎn)行業(yè)，市場(chǎng)有限的當(dāng)前情況下，低風(fēng)險(xiǎn)更是公司的一張優(yōu)質(zhì)名片，可以擴(kuò)展企業(yè)知名度，增強(qiáng)客戶的信賴程度，成為企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的保障因素。由此得出，為了提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)水平，降低風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)成本，提高業(yè)務(wù)收益，增強(qiáng)企業(yè)在行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)需建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，把控公司運(yùn)作程序中存在的風(fēng)險(xiǎn)與損失。