金融危機背景下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理

戴武

摘 要：金融危機背景下，商業(yè)銀行必須正視實體經(jīng)濟持續(xù)進入下行通道以及商業(yè)銀行不良貸款率持續(xù)上升的現(xiàn)實問題，強化信貸風(fēng)險管理，在夾縫中探索有效的風(fēng)險危機處理對策，從而幫助銀行闖過難關(guān)。本文結(jié)合筆者多年的研究實踐，探討金融危機背景下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理。

關(guān)鍵詞：金融危機;商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險;管理策略

改革開放以來，我國商業(yè)銀行在世界范圍內(nèi)得到更好的發(fā)展，在各種金融危機的沖擊影響下尋求更適合自身的發(fā)展道路。多年的實踐證實，商業(yè)銀行必須重視信貸風(fēng)險管理工作，提高防范能力，才能幫助銀行更好地應(yīng)對各種金融危機，促進商業(yè)銀行也穩(wěn)定持續(xù)地發(fā)展。

1.當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理機制存在的問題

1.1信貸文化建設(shè)沒能與時俱進?，F(xiàn)代化的銀行企業(yè)文化中信貸風(fēng)險文化就是重要的組成內(nèi)容，鑒于我國的國情和發(fā)展現(xiàn)狀，目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險文化構(gòu)成因素與內(nèi)容均較為簡單，存在不少問題，如信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高、結(jié)構(gòu)不合理、機制不健全等，這些因素必然影響商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險管理的效率，影響管理人員的執(zhí)行能力。

1.2社會整體的信用環(huán)境不佳。長久以來，我國國民缺乏信用意識，常見很多欠款不還的情況，再加上企業(yè)保險制度的不完善，破產(chǎn)救濟制度不健全，銀行的保債阻力非常大，此外我國信用環(huán)境系統(tǒng)工程建設(shè)比較滯后，商業(yè)銀行很難克服與企業(yè)信息不對稱方面的困難與障礙，因此遭受企業(yè)風(fēng)險困擾時間長，問題大，這直接導(dǎo)致很多死款現(xiàn)象的發(fā)生。

1.3缺乏健全的信貸風(fēng)險管理體制。我國商業(yè)銀行缺乏健全的信貸風(fēng)險管理體制主要包括管理組織結(jié)構(gòu)不完善，審批環(huán)節(jié)問題較多，防控風(fēng)險效果不好以及人力資源配置、信貸風(fēng)險管理需求不對稱等內(nèi)容。比如一些商業(yè)銀行盡管實施專職信貸審批人制度，但卻僅僅停留在對客戶信貸資料的常規(guī)審查階段，關(guān)乎隱私內(nèi)容的信息無法進行深度評估和分析。還有就是人力資源配置上對貸前貸后管理人員配置存在問題，導(dǎo)致工作銜接不暢，出現(xiàn)嚴重的重貸輕管的現(xiàn)象，極大制約商業(yè)銀行風(fēng)險管控效率及持續(xù)發(fā)展。

1.4信貸風(fēng)險管理量化水平偏低。目前我國很多商業(yè)銀行已應(yīng)用內(nèi)部評級方法，但依舊有量化管理不足以及定量風(fēng)險分析不夠的問題，銀行本身還未能達到應(yīng)用內(nèi)部評級法進行管理的技術(shù)性目標(biāo)，再加上受到內(nèi)部評級系統(tǒng)硬件建設(shè)滯后的制約，技術(shù)應(yīng)用無法得到支撐，不具備過硬的實力，于是無法為信貸風(fēng)險管理提供保障。

2.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理機制存在問題的原因分析

我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理機制上的現(xiàn)存問題受到諸多因素的影響，大致可將原因歸結(jié)于以下五點：（1）信貸市場信息不對稱。企業(yè)經(jīng)營的信貸活動對自身經(jīng)營情況與資金情況有全面了解，但這些信息商業(yè)銀行無法確保都能掌握，只能根據(jù)市場類似企業(yè)風(fēng)險平均程度進行評估，分撥貸款，很容易出現(xiàn)低風(fēng)險項目貸款成本高的問題，于是平均貸款風(fēng)險也就提高，在銀行與企業(yè)簽訂合同后，還會持續(xù)受到事后監(jiān)督成本的影響，信息的不對稱導(dǎo)致信貸資產(chǎn)受到損失;（2）內(nèi)部控制體系不完善，在商業(yè)銀行中內(nèi)部的審核部門、信貸管理部門、資金管理部門均無法單一承擔(dān)權(quán)威管理和抵抗風(fēng)險的職能，這受限于內(nèi)控制度的完善;（3）信貸評估機制不健全，主要包括對客戶過去經(jīng)營情況等評估，如應(yīng)用定性結(jié)合定量的信用評級手段，但這樣的手段依舊存在不少弊端，評級方法簡單化，無法全面揭示風(fēng)險問題。再如商業(yè)貸款具有非公開性的性質(zhì)，這也影響評估體系的科學(xué)性，容易出現(xiàn)不同等級違約的問題，還有就是評估對象多處于被動變化的情況，于是對應(yīng)的信用評估就有嚴重的滯后性;（4）信用風(fēng)險分析缺乏有效的現(xiàn)代科學(xué)量化測量工具，很多商業(yè)銀行還不具備詳盡完整信息數(shù)據(jù)庫的條件，也沒有成熟的信用風(fēng)險管理模型，直接影響信貸風(fēng)險的管理效率;（5）信貸操作不規(guī)范，比如貸前沒有充分調(diào)查分析，尤其在企業(yè)項目和發(fā)展前景方面，缺乏深入調(diào)查分析，僅僅從財務(wù)報表中很難發(fā)現(xiàn)問題，容易為后續(xù)信貸風(fēng)險的存在留下隱患。

3.金融危機背景下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的對策

3.1創(chuàng)建完整的信貸風(fēng)險文化。從當(dāng)前的現(xiàn)實情況來看，我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險文化的構(gòu)建并不謹慎，主要因?qū)Ξ?dāng)前經(jīng)濟形勢的不肯定，因此在調(diào)整中要以保障銀行資產(chǎn)安全作為前提，兼顧到資產(chǎn)的流動性和產(chǎn)生的效益，同時還要注重對風(fēng)險規(guī)律的研究，深度分析規(guī)律背后的相關(guān)因素，做到未雨綢繆，才能做好信貸風(fēng)險管理的相關(guān)工作。要轉(zhuǎn)變長期以來過于依賴經(jīng)驗、跟隨同行的行事方式，對信貸客戶的評審要積極從各行各業(yè)上進行把關(guān)，理清客戶風(fēng)險與產(chǎn)品風(fēng)險之間的關(guān)系，絕不能以產(chǎn)品對授信風(fēng)險控制作用作為唯一參考標(biāo)準而忽略客戶風(fēng)險的管理工作?？梢赃m當(dāng)提高準入的相關(guān)標(biāo)準，尤其是一些中小企業(yè)，必須做好嚴格審核工作，控制收縮授信額度，多給科學(xué)管理、前景良好的企業(yè)更多的支持。

3.2充分發(fā)揮內(nèi)部審計的作用。我國商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)運營通常為前臺業(yè)務(wù)經(jīng)營部門信貸風(fēng)險防范和后臺業(yè)務(wù)復(fù)核結(jié)合，而實際上內(nèi)部審計則應(yīng)發(fā)揮第三道防線的作用，從而更好地控制銀行信貸風(fēng)險。內(nèi)部審計應(yīng)該成為事后管理的主要環(huán)節(jié)，發(fā)揮獨立性檢查的功能，結(jié)合實際情況評估上兩個環(huán)節(jié)的優(yōu)劣，再次進行監(jiān)督，確保其履行職責(zé)，更好地控制信貸風(fēng)險。

3.3創(chuàng)建并完善信貸風(fēng)險內(nèi)控制度。首先要在管理層中組織直接推動內(nèi)控工作的相關(guān)機制，在明確目標(biāo)的前提下，增強商業(yè)銀行整個團隊的管理意識，共同推進內(nèi)控機制建立與完善。其次要強化信貸部門職責(zé)的履行，使其相互合作，提高整體內(nèi)控效率。最后是做好各部門內(nèi)控工作監(jiān)督、檢查與評價的工作，重視反饋內(nèi)容，將其作為完善內(nèi)控制度的參考，確保內(nèi)控體系可以長期處于有效運行的狀態(tài)，以控制風(fēng)險。

3.4強化對企業(yè)基本情況的審查效果。在金融危機背景下，商業(yè)銀行銀行要整合企業(yè)經(jīng)營能力、財務(wù)管理能力、流動風(fēng)險等諸多因素，重視企業(yè)與聯(lián)動企業(yè)之間的合作關(guān)系，嚴格審查資金鏈發(fā)生的變化以及所提供的第一還款源具備的可靠性，因此可從以下幾點強化審查的效果：（1）創(chuàng)建信貸風(fēng)險預(yù)警體系和企業(yè)信用風(fēng)險等級評價模型，針對企業(yè)自身存在的問題而引發(fā)的貸款問題加以重視，及時發(fā)出報警信號，明確風(fēng)險級別，進一步確定貸款方式與定價內(nèi)容，及時發(fā)現(xiàn)問題，采取措施，減少損失，降低風(fēng)險;（2）努力開發(fā)與國情和財務(wù)制度相符的企業(yè)違約分析模型和破產(chǎn)預(yù)測模型，創(chuàng)建完善的數(shù)據(jù)資料庫，便于更了解貸款企業(yè)的詳情，減少不必要的損失;（3）應(yīng)用資產(chǎn)組合管理方法達到分散風(fēng)險和降低風(fēng)險的目的，積極學(xué)習(xí)國外先進國家的經(jīng)驗，結(jié)合自身實際情況進行風(fēng)險管控[4]。

結(jié)束語

面對各種國內(nèi)外的金融危機，我國的商業(yè)銀行需對信貸風(fēng)險管理產(chǎn)生重視，充分收集整合相關(guān)數(shù)據(jù)，分析不確定風(fēng)險因素，監(jiān)督變化因素的動態(tài)情況，確保找到流動、效益和安全性之間的平衡點，才能推動我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險上的高效管理，促進銀行更穩(wěn)定持久地發(fā)展。

參考文獻

[1] 王靜.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究——以H銀行為例[D].湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)，2018

[2] 張偉.金融危機背景下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理[J].時代金融，2020，2（1）

[3] 張娜.對新常態(tài)下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理問題的幾點探討[J].現(xiàn)代營銷（經(jīng)營版），2019，2（10）

[4] 王彬.信息不對稱對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的影響[J].中國集體經(jīng)濟，2019，11（23）