從普惠金融視角 淺析小微企業(yè)信貸風險成因及防范對策

鄒致師 黃明華

小微企業(yè)是促就業(yè)、扶創(chuàng)業(yè)、活躍市場的重要力量，已經成為促進我國經濟發(fā)展和社會進步的重要引擎。我國中小企業(yè)具有“五六七八九”的典型特征，貢獻了50%以上的稅收、60%以上的GDP、70%以上的技術創(chuàng)新、80%以上的城鎮(zhèn)勞動就業(yè)、90%以上的企業(yè)數量。支持小微企業(yè)發(fā)展，銀行大有作為。但小微企業(yè)信貸風險防控難題一直存在。本文在深入分析小微企業(yè)信貸風險表現特點、形成原因的基礎上，提出有針對性的對策建議。

一、小微企業(yè)信貸風險表現特點

（一）易受小微企業(yè)主個人影響

小微企業(yè)一般是由企業(yè)主個人及與之關聯(lián)人員出資創(chuàng)建，因此企業(yè)本身并沒有明確的經營理念和準確的自身定位，企業(yè)的生產經營、資金安排、人員配備等也相對不規(guī)范，內部控制相對薄弱。小微企業(yè)經營活動容易受企業(yè)主個人主觀意識影響，容易出現風險意識淡薄、盲目樂觀，短時間內急劇擴張、跨多個行業(yè)，家族式經營，挪用資金、隨意擔保，逃避債務、缺乏信用意識等一系列問題。

（二）易受經濟周期影響

小微企業(yè)生產規(guī)模有限、資金有限、技術水平有限，導致其抗風險能力較弱。同時，小微企業(yè)多集中在勞動密集型行業(yè)，或是圍繞大企業(yè)提供配套服務，或集中在產業(yè)園區(qū)、專業(yè)市場等區(qū)域內為有需求的客戶提供產品。在經濟周期不斷變動的過程中，小微企業(yè)因為外部環(huán)境變化、核心企業(yè)經營不善、整體經濟下行等因素受到劇烈沖擊，出現資金鏈斷裂、經營困難、倒閉破產等情況，比如面對突如其來的疫情，很多小微企業(yè)生產經營受到很大影響，最終導致其貸款無法償還。

（三）信息不對稱

銀行在受理、審批小微企業(yè)貸款時，對小微企業(yè)及企業(yè)主的信息掌握不充分、不及時，許多信息失真。同時，金融同業(yè)之間競爭日益激烈，互相挖掘客戶，且不掌握企業(yè)在他行貸款履約情況、企業(yè)及企業(yè)主名下關聯(lián)企業(yè)的整體融資情況及負債情況，以及企業(yè)主的信用情況等，因此無法對小微企業(yè)經營情況、資金需求合理性、償債能力等作出準確的判斷。

（四）容易發(fā)生內外部道德風險

一方面是小微企業(yè)主的道德風險引發(fā)的貸款風險。小微企業(yè)實際控制人為企業(yè)主本人，日常財務行為多是按照企業(yè)主個人意愿，相對隨意，當企業(yè)主個人還款意識淡薄，有意拒絕償還貸款時，就造成了小微企業(yè)貸款的不良。另一方面是銀行員工道德風險引發(fā)的貸款風險，小微企業(yè)貸款的貸前調查階段，需要銀行客戶經理對企業(yè)進行詳盡的調查，但是因為小微企業(yè)貸款金額相對較小，個別客戶經理缺乏風險意識，不能很好地履行職責。

二、小微企業(yè)信貸風險形成原因分析

（一）政府層面

1.擔保體系不完善。由于抵押值不夠等先天不足，在當前政策環(huán)境下，小微企業(yè)要想獲得銀行貸款，更多地還得依賴擔保中介增信。而隨著金融領域改革的不斷深化，正規(guī)、有實力的擔保機構面對小微企業(yè)這片藍海，也是僧多粥少，只能望“洋”興嘆。

2.社會征信環(huán)境不完善。信息不對稱問題始終是破解小微企業(yè)融資難、融資貴問題的癥結所在。

3.考核激勵機制不完善。未能最大限度地調動銀行業(yè)發(fā)展小微企業(yè)的主動性和積極性。

（二）銀行層面

1.服務意愿不強。有些銀行受營業(yè)網點、服務半徑、服務能力制約，心有余而力不足。一直以來，“雙大”（大企業(yè)、大項目）在我國經濟社會發(fā)展進程中起到了舉足輕重的作用，與之相伴的大銀行也在很大程度上形成了大企業(yè)、大項目經營慣性。小微企業(yè)風險大、收益小，大銀行對小微企業(yè)存在不愿做、不想做的問題。據統(tǒng)計，截至2019年末，全國各項貸款余額突破160萬億元，而小微企業(yè)貸款余額僅38.9萬億元，占比僅24.3%，遠遠低于小微企業(yè)對GDP的貢獻度。

2.服務能力不高。資產質量是銀行發(fā)展的生命線。小微企業(yè)抗風險能力相對較弱，如何做到有效識別風險、化解和處置風險、阻隔風險傳染，新時代對銀行提出了新的挑戰(zhàn)和要求。有些銀行從業(yè)人員風險識別、風險化解能力不夠，對客戶準入把關不到位，對虛假信息未能做到有效鑒別，使得一些先天不足的小微企業(yè)跨入了門檻;也有些銀行從業(yè)人員與客戶內外勾結，通過作假套取銀行貸款，這些現象和行為無疑增加了銀行經營風險。

3.服務手段單一。大數據、互聯(lián)網時代，如何運用新思維、新技術提高普惠金融服務能力，許多銀行還在思考和探索，還沒有一個成熟的范式和模板。產品創(chuàng)新還不夠。

（三）小微企業(yè)層面

1.自身經營管理不規(guī)范。財務管理不規(guī)范，家族式經營比較普遍。

2.產品單一性、依賴性強。產品過于單一、充分依賴某一客戶，容易受政策、市場環(huán)境變化的影響。

3.征信意識不強。對征信的重視程度不夠，認識上還不到位。

三、普惠金融時代小微企業(yè)信貸風險防范對策

（一）順應大勢，加強銀行自身能力建設

商業(yè)銀行應順應數字經濟發(fā)展大潮，積極探索“互聯(lián)網+”服務模式，運用金融科技，持續(xù)創(chuàng)新產品、服務和管理模式，線上線下相結合，打造小微企業(yè)信貸工廠，通過批量化獲客、精準化畫像、自動化審批、智能化風控、綜合化服務，提高精準服務小微企業(yè)的能力、質量和效率。同時，要充分展現責任和擔當，嚴格落實中央要求，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿眨再J款市場報價利率（ LPR ）形成機制為基礎，用好普惠金融定向降準政策，合理確定小微企業(yè)貸款利率，加大服務收費減讓力度，嚴格服務收費管理，切實降低小微企業(yè)融資綜合成本，助推企業(yè)復工復產、復商復市。

（二）不斷創(chuàng)新，提高服務小微企業(yè)的針對性和有效性

商業(yè)銀行應根據小微企業(yè)客戶的特質特征，加大產品創(chuàng)新，滿足不同客群、不同層次小微企業(yè)需求，尤其是針對鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下的鄉(xiāng)村金融需求，要加快創(chuàng)新推出有針對性的金融產品，填補和完善農村地區(qū)金融產品和服務的空白，促使普惠金融服務重心進一步下沉。要加強與政府職能部門、經濟管理部門、行業(yè)協(xié)會、商會等平臺的合作，通過借助三方甚至多方力量，實現信息和資源共享，通過平臺增信，有效解決銀行“不敢貸、不愿貸”的問題。

（三）強化管控，提升風險防范和化解能力

其一，與政府有關部門、擔保公司建立風險共擔平臺，完善風險補償機制。其二，充分運用金融科技力量，切實推進“人控為主、機控為輔”的風險管控模式，加強系統(tǒng)運用，通過對小微企業(yè)結算情況、經營款項進出情況、大額存款變動、企業(yè)主關聯(lián)信息、頻繁及異常交易、關聯(lián)交易、信貸資金流向等重要風險信息的監(jiān)測、分析，強化加大非現場監(jiān)測力度，建立風險資產快速處置機制，做到風險早發(fā)現、早處置、早化解，減輕銀行后續(xù)發(fā)展壓力。