國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制改革對(duì)策探討

摘 要：現(xiàn)階段，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革已經(jīng)進(jìn)入關(guān)鍵階段，我國(guó)國(guó)有企業(yè)在優(yōu)化經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，不斷增強(qiáng)了其經(jīng)濟(jì)影響力和控制力，在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)重要地位。然而伴隨改革的深入，尤其是我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速放緩的大環(huán)境下，我國(guó)國(guó)有企業(yè)根本矛盾隨之凸顯出來(lái)，集中體現(xiàn)在監(jiān)管體制和模式的不完善引發(fā)了一系列問(wèn)題，直接影響國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效果。進(jìn)一步提出國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制改革對(duì)策，對(duì)于提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效率，推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文基于國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制改革對(duì)策探討展開(kāi)論述。

關(guān)鍵詞：國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司;授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制改革;對(duì)策探討

1 國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司授權(quán)經(jīng)營(yíng)模式簡(jiǎn)介

首先，政府直接授權(quán)模式，通常由政府直接依法對(duì)兩類公司履行出資人職責(zé)，也可依據(jù)兩類公司具體情況，通過(guò)放授權(quán)方式授予兩類公司董事會(huì)部分出資人職責(zé)。這種情況下，兩類公司可在授權(quán)范圍內(nèi)依法展開(kāi)國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)活動(dòng)，且在此過(guò)程中需嚴(yán)格貫徹落實(shí)國(guó)家相關(guān)政策和戰(zhàn)略目標(biāo)，并以年度為周期，定期向政府相關(guān)職能部門報(bào)告年度工作情況，同時(shí)由政府直接完成兩類公司的考核評(píng)價(jià)工作。其次，國(guó)有資產(chǎn)機(jī)構(gòu)授權(quán)模式，通常由國(guó)有資產(chǎn)機(jī)構(gòu)直接依法對(duì)兩類公司履行出資人職責(zé)，也可以依據(jù)兩類公司具體情況，授權(quán)兩類公司董事會(huì)部分出資人職責(zé)。為最大限度保障兩類公司董事會(huì)職權(quán)，通常需要依據(jù)監(jiān)管清單和責(zé)任清單，進(jìn)一步完善對(duì)兩類公司的監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管方式、監(jiān)管程序等。另外，兩類公司需在授權(quán)范圍內(nèi)依法履行出資人的職責(zé)。同時(shí)，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期對(duì)兩類公司進(jìn)行直接性的考核評(píng)價(jià)，并將考核評(píng)價(jià)結(jié)果定期向所處區(qū)域政府相關(guān)職能部門報(bào)告。

2 我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革歷程

我們的國(guó)家和政府改革繼續(xù)發(fā)展到根深蒂固的國(guó)有資本公司，它們的思想和方法變得更加昂貴，它們的企業(yè)改革是我們經(jīng)濟(jì)改革的重要組成部分，改革是從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制過(guò)渡。國(guó)有企業(yè)實(shí)現(xiàn)了國(guó)有企業(yè)——國(guó)有企業(yè)——從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的國(guó)有企業(yè)向市場(chǎng)體制的轉(zhuǎn)變，體現(xiàn)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的方向。國(guó)家企業(yè)改革經(jīng)歷了擴(kuò)大企業(yè)所有權(quán)（1978-1992年）、體制和結(jié)構(gòu)創(chuàng)新（1993-2002年）、通過(guò)國(guó)有資產(chǎn)管理制度改革促進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革（2003-2012年）、全面深化國(guó)有企業(yè)改革四個(gè)階段（2013年至今）等四個(gè)階段：（a）前兩個(gè)階段主要集中在國(guó)有企業(yè)微觀層面，不影響國(guó)家資產(chǎn)管理制度的變化;2003年主權(quán)財(cái)富基金成立以來(lái)，公共行政的公共職能與國(guó)有資產(chǎn)的職能之間的分離逐步通過(guò)實(shí)行統(tǒng)一的國(guó)有資產(chǎn)管理制度，將責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)與“管理、監(jiān)管”結(jié)合起來(lái)，明確界定有關(guān)各方的責(zé)任、責(zé)任和責(zé)任，加強(qiáng)公司對(duì)國(guó)有資產(chǎn)增值的責(zé)任;（a）國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)作制度不健全，各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)權(quán)力的任務(wù)、責(zé)任和利益沒(méi)有明確界定;（a）一些國(guó)家企業(yè)市場(chǎng)份額尚未接近實(shí)際，現(xiàn)代企業(yè)制度尚未建立;大型企業(yè)高層改革步伐相對(duì)較慢，有效的司法治理機(jī)制尚未到位。因此，進(jìn)一步深化國(guó)有企業(yè)批準(zhǔn)的體制改革、明確的職權(quán)范圍和提高國(guó)有資本流動(dòng)效率是當(dāng)前國(guó)家企業(yè)改革的重要問(wèn)題。2019年4月，國(guó)務(wù)院發(fā)布了國(guó)務(wù)院關(guān)于國(guó)家出資人改革方案授予情況的說(shuō)明（現(xiàn)狀[2019]9），為推進(jìn)國(guó)家出資人制度改革提供了政策依據(jù)。

3 國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)改革的基本范式

國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)概念有廣義和狹義之分。從廣義上看，國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)是國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)模式及監(jiān)管方式的總稱，照此觀點(diǎn)，自國(guó)有企業(yè)誕生之日起便存在國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。蔣凱等將改革開(kāi)放以來(lái)我國(guó)國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)改革歷程依次劃分為“政企合一”的國(guó)營(yíng)企業(yè)階段、“政企分開(kāi)”的國(guó)有資產(chǎn)階段、“政資分開(kāi)”的國(guó)有資本階段以及“監(jiān)管分離”的國(guó)有股權(quán)階段，這種劃分方法是廣義國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)觀的典型體現(xiàn)。從狹義上看，國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)是指通過(guò)改組或組建專業(yè)化國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)平臺(tái)（公司），由其作為國(guó)有資本出資人代表，受托對(duì)國(guó)有企業(yè)行使相應(yīng)經(jīng)營(yíng)權(quán)與決策權(quán)的制度安排。

4 基于產(chǎn)權(quán)理論的國(guó)有資本屬性分析

產(chǎn)權(quán)理論是現(xiàn)代制度經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，產(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為，合理的產(chǎn)權(quán)安排可以降低經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)運(yùn)作中的交易成本，解決國(guó)有經(jīng)營(yíng)中的產(chǎn)權(quán)關(guān)系、經(jīng)營(yíng)效率低下、業(yè)主不足等問(wèn)題。當(dāng)前關(guān)于國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革的辯論體現(xiàn)在兩個(gè)領(lǐng)域：產(chǎn)權(quán)私有化和私有化的競(jìng)爭(zhēng)以及私有化的效率;二、國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)國(guó)有化是否會(huì)影響社會(huì)主義性質(zhì)。單純提及西方產(chǎn)權(quán)理論，顯然忽視了國(guó)有企業(yè)在社會(huì)主義制度中的社會(huì)性質(zhì)和作用，西方學(xué)者沒(méi)有評(píng)估政府在社會(huì)主義制度中的戰(zhàn)略地位，也沒(méi)有看到改革開(kāi)放以來(lái)大量國(guó)有企業(yè)脫離群眾。多年來(lái)開(kāi)放的事實(shí)和做法改革表明，促進(jìn)多元化的國(guó)家所有制和實(shí)踐、將國(guó)有資產(chǎn)管理制度從“受管制企業(yè)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆芸刭Y本”、大規(guī)模發(fā)展混合經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)國(guó)有資本多樣化、完成國(guó)家企業(yè)管理、加強(qiáng)內(nèi)部控制、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和更有效地管理經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的企業(yè)活動(dòng)，

5 完善國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制的建議

5.1進(jìn)一步明確履行出資人職責(zé)、機(jī)構(gòu)職責(zé)及授放權(quán)內(nèi)容

有效實(shí)施簡(jiǎn)單管理、流動(dòng)性規(guī)劃、整合三項(xiàng)綜合服務(wù)、切實(shí)履行捐助組織的職責(zé)和授權(quán)以及兩類董事會(huì)的現(xiàn)實(shí)情況、妥善處理“授權(quán)”與“妥善管理”之間的關(guān)系并確保執(zhí)行、授權(quán)、權(quán)力下放、改進(jìn)監(jiān)督管理績(jī)效、激活。

5.2做好授權(quán)前準(zhǔn)備工作

（1）堅(jiān)定改革決心。授權(quán)經(jīng)營(yíng)作為集團(tuán)和子公司間權(quán)利邊界的革命性調(diào)整，涉及戰(zhàn)略、投資、人事、考核、財(cái)務(wù)等集團(tuán)層面“硬核”權(quán)利的下放，是對(duì)既有利益格局的重新調(diào)整，出于部門利益考慮，集團(tuán)相關(guān)部門主動(dòng)改革的意愿較低，容易形成影響改革順利推進(jìn)的思想梗阻。集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要堅(jiān)定改革決心，凝聚改革共識(shí)，周密謀劃改革舉措，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，確保集團(tuán)部門“舍得放”。（2）加強(qiáng)組織保障。授權(quán)經(jīng)營(yíng)是一項(xiàng)艱巨的系統(tǒng)工程，集團(tuán)公司改革部門的有力組織、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、積極推動(dòng)是改革順利推行的重要保障。一是要制定規(guī)劃，明確集團(tuán)和子公司責(zé)任分工及重點(diǎn)工作，保證授權(quán)有序開(kāi)展;二是要建立會(huì)議、事項(xiàng)、宣傳、風(fēng)險(xiǎn)等工作機(jī)制，保證規(guī)范運(yùn)行;三是要搭建集政策支持、信息溝通和學(xué)習(xí)交流三位一體的平臺(tái)，及時(shí)了解掌握授權(quán)實(shí)施過(guò)程中子公司反映的困難和問(wèn)題，協(xié)調(diào)相關(guān)部門研究政策支持。發(fā)現(xiàn)有借鑒意義的典型實(shí)踐案例，進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)推廣學(xué)習(xí)。（3）準(zhǔn)確劃分子公司類別。為實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)授權(quán)，集團(tuán)要依據(jù)所屬子公司的功能定位、發(fā)展階段以及行業(yè)特點(diǎn)等進(jìn)行分類，結(jié)合不同類別企業(yè)的特點(diǎn)和實(shí)際情況，在清晰梳理戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃、選人用人、薪酬管理、財(cái)務(wù)管理等方面決策事項(xiàng)的基礎(chǔ)上，合理制定對(duì)各類子公司的授權(quán)策略和考核策略。（4）綜合評(píng)估子公司經(jīng)營(yíng)管理水平。在對(duì)子公司做好分類基礎(chǔ)上，集團(tuán)要進(jìn)一步對(duì)各類授權(quán)對(duì)象的基礎(chǔ)管理水平、公司治理能力以及內(nèi)控體系建設(shè)等行權(quán)能力進(jìn)行綜合評(píng)估，合理評(píng)價(jià)能不能授、授哪些權(quán)、授到什么程度、什么時(shí)候來(lái)授，以及授權(quán)對(duì)象能不能接得住。對(duì)于評(píng)估得分靠前的大膽授權(quán)，對(duì)于評(píng)估得分居中的適度授權(quán)，對(duì)于評(píng)估得分靠后的不授權(quán)。

5.3完善國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司法人治理結(jié)構(gòu)及管控模式

為加強(qiáng)雙方在兩類公司治理結(jié)構(gòu)中的地位，為董事會(huì)制定既定結(jié)構(gòu)和決策過(guò)程，移交和落實(shí)董事會(huì)的相應(yīng)職責(zé)，維護(hù)和實(shí)現(xiàn)董事會(huì)對(duì)重要決策、人員配置選擇、薪酬分配等的權(quán)利。擴(kuò)大外部管理層，發(fā)展和優(yōu)化外部監(jiān)督機(jī)制，充分利用外部主任的決策。有效實(shí)行專業(yè)管理人員制度，管理薪金毛額提案的編制，逐步實(shí)行有效激勵(lì)措施，改善中長(zhǎng)期激勵(lì)措施，釋放組織動(dòng)力。涉及子公司的管理問(wèn)題，原則上分為兩類，如果要由公司本身根據(jù)法律規(guī)定作出決定，則應(yīng)由公司自行決定。為了依法強(qiáng)制執(zhí)行管理層的業(yè)務(wù)責(zé)任，管理層的業(yè)務(wù)流程必須不斷適應(yīng)董事會(huì)的戰(zhàn)略決策。

6 結(jié)束語(yǔ)

國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革是我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革的核心，其政策目標(biāo)在于提高國(guó)有資本配置和運(yùn)營(yíng)效率，優(yōu)化國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，并最終達(dá)到將國(guó)有企業(yè)做強(qiáng)、做大、做優(yōu)的戰(zhàn)略目標(biāo)。開(kāi)展國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)是我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革的頂層設(shè)計(jì)和戰(zhàn)略選擇，它必將對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生重大而深遠(yuǎn)的影響。

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作者簡(jiǎn)介：

后洪嘯，男，漢族，就讀于東南大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，研究方向：經(jīng)濟(jì)管理.