提升商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的思考

劉英娜

【摘 要】習(xí)近平總書記在十九大報(bào)告中要求“健全金融監(jiān)管體系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線”，將防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)作為“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”之首，強(qiáng)調(diào)防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要性。當(dāng)前，隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、新金融業(yè)態(tài)沖擊等經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化的影響，商業(yè)銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷暴露。在監(jiān)管日益趨嚴(yán)的形勢(shì)下，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)成為了監(jiān)管部門和各銀行金融機(jī)構(gòu)越來越重視的一類風(fēng)險(xiǎn)。本文根據(jù)商業(yè)銀行當(dāng)前合規(guī)管理形勢(shì)和現(xiàn)狀，分析了基層機(jī)構(gòu)在合規(guī)管理方面存在的主要問題，提出了提升基層機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的建議。

【關(guān)鍵詞】基層機(jī)構(gòu);合規(guī)風(fēng)險(xiǎn);建議

隨著金融一體化以及金融科技的發(fā)展、銀行業(yè)綜合化經(jīng)營(yíng)和數(shù)字化經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，我國(guó)的銀行業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出業(yè)務(wù)的復(fù)雜化、產(chǎn)品的多元化與服務(wù)的信息化等特征，導(dǎo)致銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)升級(jí)，從而對(duì)以銀行為代表的金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力提出更高的要求。習(xí)近平總書記在十九大報(bào)告中要求“守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線”，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)列為“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”之首，其中防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)是重中之重。

隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、新金融業(yè)態(tài)沖擊等影響，商業(yè)銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷暴露。在監(jiān)管日益趨嚴(yán)的形勢(shì)下，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)成為了監(jiān)管部門和各銀行金融機(jī)構(gòu)越來越重視的一類風(fēng)險(xiǎn)。本文擬對(duì)商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)面臨的合規(guī)形勢(shì)和現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并針對(duì)存在的問題提出改進(jìn)對(duì)策和建議。

一、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，是指商業(yè)銀行為控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過特定的組織機(jī)構(gòu)，制定和實(shí)施一系列制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序，主動(dòng)使自身的經(jīng)營(yíng)管理行為合規(guī)的動(dòng)態(tài)過程。商業(yè)銀行是典型的風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)，也是構(gòu)建有效內(nèi)部控制機(jī)制的核心。

二、提升商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的必要性

（一）適應(yīng)國(guó)際國(guó)內(nèi)形勢(shì)的必然要求。隨著新冠疫情在各國(guó)的蔓延，全球的政治、經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易格局發(fā)生深刻變化，國(guó)內(nèi)外金融生態(tài)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境不確定性愈加突顯。合規(guī)管理是金融機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健運(yùn)行和持續(xù)健康發(fā)展的重要保障，各商業(yè)銀行必須建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（二）強(qiáng)監(jiān)管形勢(shì)下的必然要求。2017年銀監(jiān)會(huì)開展“三三四十”等專項(xiàng)整治，開啟了金融業(yè)“強(qiáng)監(jiān)管”、“強(qiáng)問責(zé)”周期的大幕。進(jìn)入2018年，強(qiáng)監(jiān)管態(tài)勢(shì)延續(xù)，銀保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)共下發(fā)約3777張罰單，罰沒金額超20億。2019年銀行業(yè)監(jiān)管邁入常態(tài)化，全年銀保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)共下發(fā)了約3382張罰單，合計(jì)罰沒金額約9.49億元，2000多名相關(guān)人員受到行政處罰。在此種形勢(shì)下，基層機(jī)構(gòu)面臨嚴(yán)峻的違規(guī)處罰風(fēng)險(xiǎn)。

（三）商業(yè)銀行健康持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。從近幾年的公開信息看，銀行違規(guī)屢見不鮮，銀行員工涉及重大監(jiān)管類案件也時(shí)有曝光。每個(gè)案例的背后幾乎都有合規(guī)意識(shí)缺乏、有章不循、違規(guī)操作、管控不足、處置不力、日常檢查不到位等問題。

三、商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)合規(guī)管理中存在的主要問題

從管理實(shí)踐看，商業(yè)銀行合規(guī)工作尤其基層合規(guī)管理工作距離監(jiān)管要求、國(guó)際先進(jìn)銀行實(shí)踐還有一定差距，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）合規(guī)理念、合規(guī)意識(shí)尚有不足。在基層，存在合規(guī)與發(fā)展相對(duì)立的觀念。部分基層機(jī)構(gòu)在業(yè)績(jī)指標(biāo)考核的壓力下，從管理層到一般員工將業(yè)務(wù)發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)，當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)管理發(fā)生沖突時(shí)，往往會(huì)為了業(yè)務(wù)發(fā)展而放松合規(guī)管理要求。

（二）組織架構(gòu)不健全，合規(guī)隊(duì)伍整體偏弱。當(dāng)前，大部分基層機(jī)構(gòu)沒有設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)崗位，或者雖設(shè)立了崗位，但人員專業(yè)能力與基層合規(guī)工作的客觀要求仍有差距。合規(guī)人員專業(yè)性、獨(dú)立性、權(quán)威性、專職性存在不足，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及技術(shù)水平相對(duì)滯后，難以實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的連續(xù)性、有效性、系統(tǒng)化。

（三）合規(guī)管理手段、管理工具相對(duì)缺乏，尚未建立起統(tǒng)一強(qiáng)大的合規(guī)管理系統(tǒng)和工具。合規(guī)部門與各業(yè)務(wù)部門信息管理系統(tǒng)共享程度較低。合規(guī)管理信息數(shù)據(jù)來源較為單一，未能與業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理系統(tǒng)有效對(duì)接，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與違規(guī)行為存在時(shí)間差，信息來源具有被動(dòng)型，主動(dòng)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)受到制約。

四、提升商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的建議

（一）正確認(rèn)識(shí)和處理合規(guī)管理與經(jīng)營(yíng)發(fā)展的關(guān)系。銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)性、整體性和協(xié)調(diào)性，應(yīng)綜合考慮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的一致性。要將合規(guī)管理融于經(jīng)營(yíng)發(fā)展之中，樹立合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值理念，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的有效平衡。

（二）持續(xù)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)。加強(qiáng)合規(guī)文化宣傳和典型案例教育，逐步培養(yǎng)全員的合規(guī)意識(shí)，真正實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理由被動(dòng)控制向主動(dòng)管理轉(zhuǎn)變。讓主動(dòng)合規(guī)理念深入人心，從高層做起，從全員抓起，讓全體員工樹立誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念。

（三）完善組織架構(gòu)和合規(guī)隊(duì)伍建設(shè)。合規(guī)組織架構(gòu)要覆蓋各層級(jí)、各條線，做到合規(guī)管理有部門、有崗位、有人員，職責(zé)明確、分工清晰。尤其在基層機(jī)構(gòu)，一定要有崗位、有人員、有職責(zé)，保證合規(guī)管理“橫向到邊、縱向到底”。

（四）優(yōu)化管理運(yùn)行機(jī)制。一是明確部門、層級(jí)職責(zé)和任務(wù)，合規(guī)部門承擔(dān)合規(guī)的管理責(zé)任;業(yè)務(wù)部門是合規(guī)的第一道防線，承擔(dān)合規(guī)的主體責(zé)任;審計(jì)部門是事后監(jiān)督，著力于事后揭示問題，屬于第三道防線，二是加強(qiáng)部門、層級(jí)間的協(xié)作配合，及時(shí)共享信息。三是做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告工作，實(shí)現(xiàn)信息有效傳遞。

（五）加強(qiáng)管理制度建設(shè)。一是繼續(xù)完善合規(guī)管理制度，制定操作性較強(qiáng)的管理制度和流程。對(duì)于基層來說，制度宜簡(jiǎn)便易操作，可以清單化、手冊(cè)化的方式制定管理制度，做到職責(zé)清晰，邊界明確，制度之間不沖突。二是要對(duì)制度進(jìn)行合規(guī)性審查，從源頭上防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（六）借助科技手段，支持合規(guī)的全流程管理。積極探索借助科技手段和IT技術(shù)，打造合規(guī)管理的技術(shù)平臺(tái)，逐步建立制度檢索、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、問題發(fā)現(xiàn)與整改、風(fēng)險(xiǎn)提示于一體的統(tǒng)一管理平臺(tái)。通過建立數(shù)據(jù)管理模型，將合規(guī)管理融入業(yè)務(wù)流程，及時(shí)進(jìn)行合規(guī)信息的匯總分析和風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警，做到合規(guī)管理關(guān)口前移，實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后的全方位管控。

（七）完善考核體系和加強(qiáng)問責(zé)。加大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在全面風(fēng)險(xiǎn)考核體系中的比重，提高合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)在KPI等考核體系中的占比，通過考核引導(dǎo)基層機(jī)構(gòu)重視合規(guī)管理，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。探索對(duì)合規(guī)部門和合規(guī)人員的單獨(dú)考核，以保證合規(guī)管理的獨(dú)立性。建立有效的問責(zé)制度。嚴(yán)格對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定與責(zé)任追究，充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。

五、結(jié)束語(yǔ)

商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣，通過建立健全合規(guī)管理體系，打造先進(jìn)的合規(guī)理念和文化，進(jìn)一步提升基層機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理水平，將有利于商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

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