嚴監(jiān)管背景下如何提升基層機構的合規(guī)管理能力

王婧楠 張蕾

摘 要：2019年經濟工作特別強調“防風險”“穩(wěn)金融”，“嚴監(jiān)管”仍是今年銀行業(yè)運行的重要特征。在嚴監(jiān)管的態(tài)勢下，商業(yè)銀行基層機構違規(guī)風險事件頻發(fā)，目前部分基層機構仍存在人員違規(guī)、業(yè)務違規(guī)、產品違規(guī)等問題。文章深入研究基層機構面臨的嚴監(jiān)管外部環(huán)境的特征及目前合規(guī)管理的現(xiàn)狀，分析了基層機構內控管理中的薄弱環(huán)節(jié)和主要問題，并以問題為導向提出了在嚴監(jiān)管背景下提升基層機構合規(guī)管理能力的具體建議。

關鍵詞：嚴監(jiān)管;基層機構;合規(guī)

一、基層機構合規(guī)管理的意義

基層合規(guī)無小事，僥幸心理不可有。本質上講，銀行業(yè)是經營風險的行業(yè)，作為銀行經營最基本單元的基層機構是防范風險的第一層防線，加強合規(guī)管理是商業(yè)銀行提升風險管理能力的必然選擇。

（一）防范金融風險的必然選擇

“合規(guī)風險”的內涵隨著更加復雜、多元、多變的市場環(huán)境不斷豐富，越來越多地被賦予“側重于銀行內部管理”的外延。金融市場較發(fā)達的歐美國家已逐漸認識到，單純的外部監(jiān)管無法達到防范金融風險的目標，卻使監(jiān)管機構承擔的監(jiān)督責任和壓力過于集中，在此情況下，金融監(jiān)管機構將注意力轉移到了引導銀行自身健全合規(guī)管理和自我監(jiān)督上。因此，在金融市場發(fā)達國家，合規(guī)風險管理早已沖破單純應對外部監(jiān)管的藩籬，不再囿于外部監(jiān)管對銀行違反有關法律法規(guī)而受到處罰或制裁的范疇，而是越來越多地體現(xiàn)在銀行對沒有遵守內部規(guī)章和操作規(guī)程而導致的風險或損失的管理。

2017年，銀監(jiān)會十文連發(fā)，專項整治金融亂象，大額罰單頻出，未來對違法違規(guī)和不審慎經營行為的處罰還會加大。面對外部監(jiān)管要求，參照歐美發(fā)達金融市場在合規(guī)管理方面的發(fā)展趨勢，我國商業(yè)銀行應解放思想，建立嚴管、嚴追、嚴查機制，排查、防范和化解重點領域潛存的風險隱患，務必做到內省、自省在先，將早預防、早發(fā)現(xiàn)、早處置做到極致。

（二）實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的必由之路

2019年7月2日，在英國《銀行家》雜志公布的世界銀行品牌價值1000強排行榜中，四家中資銀行榮居前五，而且在業(yè)務規(guī)模方面，中國銀行業(yè)也呈現(xiàn)出逐漸趕超歐美銀行之勢。銀行業(yè)務規(guī)模高速增長，很容易讓人對內部控制和風險管理方面存在的問題麻痹大意。對正處于加快深化改革創(chuàng)新時期、尋求戰(zhàn)略轉型的中國商業(yè)銀行來說，原來粗放的發(fā)展模式必然無法應對放緩的經濟形勢，需要在新的矛盾破解中展現(xiàn)新作為，轉變發(fā)展理念無疑成了當務之急。業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略如此，合規(guī)發(fā)展理念亦如是。在新時代，主動合規(guī)是為商業(yè)銀行轉型發(fā)展保駕護航的一把利劍，也是推動其轉型發(fā)展的堅實基礎。合規(guī)已不再是以往對規(guī)章制度的簡單遵循，而應作為引領商業(yè)銀行實現(xiàn)自身發(fā)展的價值取向。在銀行業(yè)競爭日益白熱化的新時代，商業(yè)銀行面臨的競爭環(huán)境可謂瞬息萬變，只有把準時代脈搏，迅速調整經營思路，積極推進主動合規(guī)，才能夠使商業(yè)銀行與新的市場格局不斷碰撞、融合，才能更加從容地面對新時代、嚴監(jiān)管、內外部風險風云變幻的復雜環(huán)境。

二、基層機構合規(guī)管理的誤區(qū)

（一）基層機構合規(guī)意識相對薄弱，對合規(guī)管理工作重視程度不高

通過近兩年對某國有大型商業(yè)銀行基層機構員工進行問卷調查、訪談等多種形式的調研發(fā)現(xiàn)，在基層機構中，員工合規(guī)意識相對薄弱的情況依然不同程度地存在。

首先，重事后，輕事前。通常來說，基層機構在風險防控方面不是處在時刻警惕的防患未然狀態(tài)，而是一直處于一種比較被動的“救火”狀態(tài)。其次，重拓展，輕合規(guī)。迫于業(yè)績指標壓力，基層機構對業(yè)務拓展要求較高而且需求比較大。有時為甚至不惜采用極端、違規(guī)手段達到完成指標的目的。這種片面追求利潤的思想與行為，不僅違背行內制度、行外監(jiān)管，違反道德規(guī)范和法律法規(guī)，還會給銀行的經營埋下風險隱患，增加不穩(wěn)定因素。

第三，重宣傳，輕實踐。在嚴監(jiān)管的形勢下，各基層機構基本都開展了各種形式的合規(guī)宣傳教育工作，有的甚至不惜投入大量的人力、財力、物力。但各種違規(guī)現(xiàn)象仍然屢見不鮮、屢禁不止。實際上，合規(guī)教育真正的難題從來不是“不知”，而是空有“知”卻沒有動力落實于“行”。

最后，重“術”，輕“道”。在“術”的層面比較重視防范一線人員操作風險，在“道”的層面忽視培養(yǎng)各級管理人員的合規(guī)理念。許多基層機構負責人對合規(guī)管理和風險防范的重要作用在“道”的層面認知不足，從而未能予以足夠的重視。作為基層戰(zhàn)斗堡壘的“指導員”，他們合規(guī)意識薄弱將會對銀行帶來更廣泛的影響。

（二）制度不完善，制度執(zhí)行力不強

作為內部控制機制和風險管理體系的堅實基礎和基本要求，制度體系建設對基層機構建設起著至關重要的引領作用，也是業(yè)務健康發(fā)展的基石。基層機構的某些制度體系設計思路與實際操作存在“兩張皮”的脫節(jié)現(xiàn)象，對現(xiàn)實的需求考慮不充分?；鶎訖C構制度體系建設方面缺乏統(tǒng)籌，整體規(guī)劃不足和系統(tǒng)性差，與之相關的規(guī)章制度千頭萬緒、紛繁復雜;各項制度所描述的職責邊界不夠清晰，內容交叉情況突出、甚至出現(xiàn)矛盾的現(xiàn)象。因時制宜的原則沒有有效貫徹，缺少修訂和廢止機制，對于一些缺乏時效性、不適應業(yè)務發(fā)展需要甚至是自然失效的制度沒有進行及時修訂;同時，由于更新不及時，一些新業(yè)務、新產品沒有及時得到制度規(guī)范和合規(guī)準則覆蓋。

（三）考核方式偏頗單一，缺乏正向的合規(guī)激勵引導

目前，由于對基層機構的相關考核體系尚未健全，對合規(guī)經營的精細化考核機制相對缺失，在大多數(shù)銀行基層機機構的考核辦法中缺乏正向合規(guī)激勵指標，這在一定程度上導致了基層員工對合規(guī)的輕視、漠視甚至敵對態(tài)度。在傳統(tǒng)做法和思維模式中，發(fā)生違規(guī)行為可能遭受行政處分或者經濟處罰，以至于合規(guī)工作通常被戴著有色眼鏡看待，被認為與表彰或獎勵機制絕緣，無法引導基層網點員工積極正向地自覺合規(guī)。

四、提升基層機構合規(guī)管理能力的建議

（一）注重培養(yǎng)合規(guī)文化，塑造“積極主動合規(guī)”理念

1、“積極主動合規(guī)”的基本思路

（1）發(fā)揮“頭雁效應”，形成合規(guī)氛圍

基層機構的相關負責人是合規(guī)文化建設、合規(guī)管理的組織者和推動者，也相當于基層機構踐行合規(guī)文化的風向標。要通過各級管理人員的“頭雁效應”形成引領作用，打造“積極主動合規(guī)”一把手工程，持續(xù)強化員工合規(guī)觀念、規(guī)范一線操作行為、增強風險意識，將風險防患于未然。

（2）明確責權，完善合規(guī)管理體系

基層機構應在實踐基礎上進一步梳理、細化適應自身經營特點的合規(guī)制度，將合規(guī)決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制統(tǒng)籌規(guī)劃有機結合，形成便于執(zhí)行的實施細則，使合規(guī)管理體系中的權責進一步明晰，合規(guī)管理的組織結構更加完善、到位。明確基層機構各部門、人員崗位職責和權限，設置專職或兼職設立合規(guī)管理崗位人員，由其負責上傳下達、解讀內控合規(guī)制度。

（3）嵌入合規(guī)管理流程，注意關鍵風險點

為保障合規(guī)管理的質量、提升合規(guī)管理效率，基層機構應建立完善而具體可行的考核監(jiān)督和風險評估機制。通過對事前預防、事中控制、事后應對的全流程把控，使監(jiān)測、發(fā)現(xiàn)、預警、盤查和控制風險的各個步驟得以實現(xiàn)。在具體的合規(guī)管理中要注意完善對員工行為的監(jiān)管機制，優(yōu)化流程，確保員工合規(guī)操作。

2、“積極主動合規(guī)”文化的培育

建設合規(guī)文化的建設過程不能期待畢其功于一役，必須有功成不必在我的胸襟和功成必定在我的責任擔當，做到持之以恒、穩(wěn)扎穩(wěn)打、立足長遠?；鶎訖C構的員工一旦從心底認同、接受合規(guī)文化，必定會在實際工作中自覺將思想轉化為行為。

銀行的從業(yè)人員要清晰地認識到，“合規(guī)”不僅僅具有規(guī)范和約束的作用，還具有引導和保障的重要功能。一方面要加強領導的責任意識，建立機構或部門的主要負責人是合規(guī)經營的第一責任人制度，落實合規(guī)經營的領導責任;另一方面要通過案例分析、專家講座、警示教育、現(xiàn)場參觀等方式讓員工進一步認清合規(guī)操作的重要性，使其不敢違規(guī)、不想違規(guī)、不愿違規(guī)，營造“合規(guī)人人有責，合規(guī)創(chuàng)造價值”的文化氛圍。

為實現(xiàn)規(guī)章制度“硬規(guī)范”和合規(guī)文化“軟約束”相結合，共同促進基層機構由“被動控制”向“積極主動合規(guī)”的轉變，應采取以下措施：首先，基層機構負責人要樹立起“合規(guī)從高層做起”的理念，積極作為、主動擔當，把自己培養(yǎng)成宣傳落實合規(guī)文化宣傳員、踐行合規(guī)文化的實踐者和帶領團隊的倡導者。其次，要為員工積極參與合規(guī)文化建設搭建氛圍輕松渠道暢通的平臺，在員工園地開設合規(guī)主題專欄，讓員工成為其所在基層機構合規(guī)文化建設的貢獻者、參與者和守護人。同時?；鶎訖C構可以通過以編制合規(guī)文化宣傳案例集為依托，組織形式多樣內容豐富的合規(guī)文化競賽、表演。

（二）注重“精耕細作”，形成“合規(guī)抓細節(jié)”的氛圍

“精耕細作”是指要培養(yǎng)員工注重細節(jié)抓合規(guī)的責任感，充分發(fā)揮員工的主觀能動性全面提升合規(guī)管理的精細化水平。合規(guī)只有落到細節(jié)落到實處，才能更好地提升員工的“合規(guī)”執(zhí)行力，從而達到提高整個基層機構的精細化管理水平的目標。

首先，重視制度建設。對總行下發(fā)的制度，基層機構不應只是簡單的轉發(fā)，應根據(jù)自己行內的實際情況，制定易于理解、入腦入心的管理細則，使基層機構便于執(zhí)行、操作，確保各項業(yè)務操作均在制度約束之內。

其次，完善制度更新機制。根據(jù)經營環(huán)境的變化和已有制度應用效果的評估結果，不斷反饋、更新和完善各項配套規(guī)章制度，促使制度建設速度與業(yè)務發(fā)展速度相匹配，適應內外部環(huán)境變化和業(yè)務發(fā)展需要，。

第三，提高制度的科學性。制度完善人人有責，每個崗位每筆業(yè)務在具體操作過程中遇到的問題不盡相同，梳理工作中不通暢的環(huán)節(jié)是每個人義不容辭的責任。要及時查找流程中環(huán)節(jié)冗繁、控制失效、運行不通暢的地方，對執(zhí)行中的漏洞、盲點、矛盾點、脫節(jié)點要及時進行打“補丁”，不斷完善，提高制度科學性，使科學合理的合規(guī)風控制措施嵌入到業(yè)務的關鍵環(huán)節(jié)。

第四，強化制度執(zhí)行力?；鶎訖C構是銀行的戰(zhàn)斗堡壘，科學合理的制度要發(fā)揮作用還是要靠強大的執(zhí)行力。要建立激勵約束機制、強化制度執(zhí)行力建設、確保制度真正落到實處，促使規(guī)章制度成為員工的價值標準和行為習慣。

（三）注重違規(guī)問題分析，提升督導檢查的及時有效

不要認為制度完善科學、執(zhí)行力強就可以萬事大吉，一定要高度重視合規(guī)督導檢查工作，適時適度擴大檢查范圍，設置合理的督導檢查頻率，加強針對關鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)、新興業(yè)務、重要業(yè)務等方面的檢查力度。完善事前防范、事中控制、事后監(jiān)督的風險防控機制，對通過檢查已發(fā)現(xiàn)的苗頭性、傾向性問題要及時采取有效措施予以制止。

要杜絕“屢查屢犯”的周期律現(xiàn)象，必須將簡單、機械的整改轉變?yōu)樯钊肫饰鰡栴}產生的根本原因，并針對這些原因必須及時制定行之有效、針對性強的整改措施，以期達到根除產生問題的關鍵風險要素、確保不留死角和隱患的目的。為杜絕“屢禁不止”“舊態(tài)復萌”的現(xiàn)象，還要有計劃地開展對整改問題的“回頭看”活動。

堅持檢查剖析、徹底查糾違規(guī)問題，應用在考核中。商業(yè)銀行應認真組織內部檢查工作，有計劃地實施全面業(yè)務檢查、合規(guī)業(yè)務檢查和自查等項目，并對檢查結果進行公開通報。這樣做既合理減少重復檢查，又及時暴露和糾正問題。同時，加強考核約束，把檢查整改效果納入到基層機構及個人業(yè)績考核體系，明確責任人、確保檢查整改和考核工作收到實效。

參考文獻：

[1]傅劍舜.探析新形勢下商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的新思路[J].經濟師，2018（12）：155+159.

[2]黃文麗.強監(jiān)管背景下商業(yè)銀行實現(xiàn)合規(guī)經營管理的路徑研究[J].時代金融，2018（33）：85+88.

[3]楊宇.新形勢下商業(yè)銀行合規(guī)風險管理建設的理性思考[J].甘肅金融，2018（11）：23-27.