商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險防控簡析

曲成林

關鍵詞：商業(yè)銀行? 小微企業(yè)信貸? 風險防控

一、小微企業(yè)的界定及其風險特點

（一）小微企業(yè)的界定

一般來說，小微企業(yè)是指資產(chǎn)總額5000萬元以下，從業(yè)人數(shù)300人以下，年納稅額300萬元以下的小型微利企業(yè)。事實上，雖然小微企業(yè)規(guī)模較小，但對我國經(jīng)濟的貢獻卻十分巨大。數(shù)據(jù)顯示，我國小微企業(yè)在全國企業(yè)總數(shù)中占比超過96%，提供了75%的就業(yè)崗位，貢獻了65%以上的GDP、60%的稅收收入。同時小微企業(yè)為我國經(jīng)濟轉型發(fā)展的貢獻同樣巨大，據(jù)統(tǒng)計，小微企業(yè)貢獻了65%的發(fā)明專利、80%的產(chǎn)品創(chuàng)新和75%的企業(yè)創(chuàng)新。

小微企業(yè)規(guī)模小，組織架構簡單，多以家族型企業(yè)為組成形式，受限于其自身規(guī)模，企業(yè)往往存在成本高、稅負高、用工難、融資難問題。與其他經(jīng)濟體相比，我國小微企業(yè)發(fā)展與其獲得的融資總量高度失衡，根據(jù)世界銀行統(tǒng)計數(shù)據(jù)，國內(nèi)中小企業(yè)通過銀行貸款獲得資本僅為12%，遠低于印度尼西亞的27%和印度的29%。

（二）小微企業(yè)信貸風險特點

小微企業(yè)往往存在集群化的區(qū)域性規(guī)模發(fā)展模式，再加上小微企業(yè)審貸中常見的“互聯(lián)互?！毙刨J模式，導致小微企業(yè)信貸風險區(qū)域性、行業(yè)性集中爆發(fā);同時小微企業(yè)的集群式發(fā)展，專業(yè)分工細化，企業(yè)間往往形成上下游的鏈條式經(jīng)營，一旦下游企業(yè)出現(xiàn)風險，風險會迅速向上游企業(yè)傳染。因此小微企業(yè)信貸風險往往容易形成區(qū)域性、行業(yè)性集中爆發(fā)。

二、導致小微企業(yè)風險高發(fā)的主要因素

（一）道德風險

由于我國信貸市場尚不完善，小微企業(yè)信貸市場需求遠大于供給的情況長期存在，就導致了一方面小微企業(yè)在審貸過程中刻意隱瞞企業(yè)真實經(jīng)營情況和部分重要信息導致商業(yè)銀行承擔比預期更高的信貸違約風險;另一面規(guī)模小、抗風險能力弱，企業(yè)經(jīng)營受企業(yè)主個人管理能力制約，企業(yè)主不遵循貸款合同擅自改變資金用途或虛報瞞報財務數(shù)據(jù)等影響小微企業(yè)正常履行還款義務的行為，導致商業(yè)銀行信貸風險上升。根據(jù)人民銀行2015年調(diào)查數(shù)據(jù)，在成功獲得商業(yè)銀行信貸支持的小微企業(yè)中，只有38%的小微企業(yè)將全部信貸資金投向主營業(yè)務，有46%的企業(yè)將部分資金挪為他用，有16%企業(yè)將信貸資金全部投向房地產(chǎn)、股市、民間借貸等領域。

（二）逆向選擇

由于商業(yè)銀行與企業(yè)之間的信息不對稱，商業(yè)銀行在信貸產(chǎn)品定價時往往是使用小微企業(yè)平均分風險水平來確定小微企業(yè)信貸產(chǎn)品價格，因此會導致市場上低風險水平企業(yè)申貸意愿下降;而那些經(jīng)營出現(xiàn)困難，難以為繼的小微企業(yè)更有意愿接受高成本的債務，較高的貸款價格也一定程度上讓商業(yè)銀行的放款意愿增大，因此高風險小微企業(yè)反而更容易獲得貸款而導致商業(yè)銀行小微企業(yè)出現(xiàn)風險事項的概率顯著高于預期水平。

（三）自身屬性

受資金實力和企業(yè)規(guī)模限制，小微企業(yè)往往更容易受到宏觀經(jīng)濟形勢的沖擊，順周期發(fā)展，抗風險能力差。由于融資渠道窄，容易受到下游企業(yè)經(jīng)營狀況的影響，一旦下游企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難，回款不及時，企業(yè)將瞬間陷入困境。天津王慶坨鎮(zhèn)是全國知名的“自行車小鎮(zhèn)”，在共享單車繁榮時期，2016年王慶坨鎮(zhèn)自行車、電動車輛約1300萬輛，占全國年產(chǎn)量的七分之一。短暫的繁榮又隨著共享單車的衰落的迅速沒落，2018年，共享單車企業(yè)相繼倒閉或瀕臨破產(chǎn)，王慶坨鎮(zhèn)的上游以生產(chǎn)自行車配件及自行車組裝小微企業(yè)也迅速破產(chǎn)。而少數(shù)規(guī)模較大企業(yè)則能夠依靠外銷挺過困難時期。

（四）商業(yè)銀行信貸產(chǎn)品使用不當、貸后管理流于形式

受限于資金實力和難于提供合格抵押物，流動資金貸款往往是小微企業(yè)信貸產(chǎn)品的單一形式。企業(yè)挪用信貸資金購買房產(chǎn)、構建廠房，短債長用現(xiàn)象尤為普遍;另外貿(mào)易融資往往流貸化，商業(yè)銀行在小微企業(yè)授信過程中往往只重視貸前調(diào)查，貸后基本疏于管理，重形式輕實質(zhì)，導致信貸風險苗頭無法及時發(fā)現(xiàn)。

三、商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險的應對措施

（一）基于大數(shù)據(jù)的信貸全流程管理

信息不對稱導致的道德風險和逆向選擇是商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險的重要因素，而大數(shù)據(jù)分析恰恰可以較有效的解決信息不對稱問題。如果能夠整合企業(yè)的工商、稅務、社保、公積金、司法等數(shù)據(jù)，構建風險模型，建立商業(yè)云監(jiān)控預警系統(tǒng)，則能及時準確的把握企業(yè)的真實經(jīng)營狀況，動態(tài)評價授信客戶的經(jīng)營質(zhì)量和還款能力。這種風險防控策略可以應用到貸前客戶識別、主動授信;貸中自動審批、測算風險限額;貸后動態(tài)跟蹤、自動預警;實現(xiàn)大數(shù)據(jù)在資產(chǎn)管理全流程應用，形成一套智能化、自動化、精細化的管理體系。

（二）優(yōu)化績效激勵機制

目前商業(yè)銀行小微企業(yè)貸后管理流于形式的問題未得到有效遏制，商業(yè)銀行重新增，輕存量的績效管理模式也是重要原因之一。商業(yè)銀行應當改變該信貸經(jīng)營策略，提高貸款檢查的重視程度，加大對客戶經(jīng)理風險防控的培訓力度，建立健全貸后信貸管理與績效管理的考核評價管理辦法，關注貸款質(zhì)量的考核激勵，不能單純的考核新增戶數(shù)、新增授信規(guī)模，促進小微企業(yè)信貸健康發(fā)展。

（三）發(fā)展供應鏈金融

供應鏈通常是指圍繞一家“核心生產(chǎn)企業(yè)”，從配套零件開始，制成中間產(chǎn)品以及最終產(chǎn)品，最后經(jīng)銷售網(wǎng)絡把產(chǎn)品送到消費者手中的、將供應商，制造商，分銷商直到最終用戶連成一個整體的功能網(wǎng)鏈結構。小微企業(yè)可作為抵質(zhì)押物的資產(chǎn)較少，而供應鏈金融可通過商業(yè)銀行與行業(yè)內(nèi)核心企業(yè)的戰(zhàn)略合作為上下游小微企業(yè)提供“信用加成”，通過供應鏈企業(yè)的“團購”式營銷，既實現(xiàn)經(jīng)濟效益提升又降低小微企業(yè)信貸風險。

四、結束語

作為我國經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分，做好小微企業(yè)信貸風險防控，推進小微企業(yè)信貸業(yè)務健康發(fā)展將成為商業(yè)銀行價值創(chuàng)造的重要來源和關鍵點。

參考文獻

[1]齊蘭，張春楊.資產(chǎn)專用性與小微企業(yè)融資—基于拍賣交易模型的研究，2014.

[2]陳立剛，黃坤.商業(yè)銀行小企業(yè)貸款風險分析[J].北方經(jīng)濟，2007.

[3]劉志強，李學迎.新常態(tài)背景下商業(yè)銀行小微金融戰(zhàn)略的路徑選擇[J].理論學刊，2017.

[4]劉建徽，周志波，陳習定.普惠小微金融發(fā)展研究-基于安徽、湖北和深圳模式的比較分析[J].當代金融研究，2018.