李 剛
(平頂山市新華區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社,河南 平頂山 467099)
商業(yè)銀行信用風(fēng)險,是指由客戶違約行為而給銀行帶來的風(fēng)險威脅,比如,因借款人無力償還到期債務(wù)而導(dǎo)致的銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化、因存款人聚眾提現(xiàn)而對商業(yè)銀行形成的擠兌等。商業(yè)銀行信用風(fēng)險一旦發(fā)生,預(yù)期收益就將落空,由此蒙受經(jīng)濟損失就無可避免。在商業(yè)銀行運行期間,信用風(fēng)險是主要風(fēng)險之一,信用風(fēng)險管控是影響商業(yè)銀行健康發(fā)展的核心問題之一。作為當下我國金融市場結(jié)構(gòu)體系重要組成部分的商業(yè)銀行,其信用風(fēng)險管控的效果如何,還與整個金融市場、乃至整個經(jīng)濟市場的健康發(fā)展有著密不可分的關(guān)系,可謂牽一發(fā)而動全身。正由于商業(yè)銀行信用風(fēng)險管控問題如此關(guān)鍵,所以近年來,尤其是進入新世紀以來,我國商業(yè)銀行對風(fēng)險管控問題給予了高度重視,通過多種方式、多種渠道探討提高風(fēng)險管控水平的策略、措施,以期能夠有效化解信用風(fēng)險對自身健康發(fā)展的威脅。與此同時,我國政府也從政策法規(guī)層面相繼出臺多項舉措減少風(fēng)險發(fā)生的可能,保護我國金融市場、乃至整個經(jīng)濟市場的健康有效發(fā)展。
我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管控意識不充分的問題由來已久,幾乎是一個老生常談的問題,客觀地說,這一問題的形成在很大程度上是受過去計劃經(jīng)濟體制的影響所致,盡管近年來在金融危機、金融風(fēng)暴、次貸危機等沖擊下,商業(yè)銀行對信用風(fēng)險管控重要性的認識有了很大提高,但與當前金融市場的發(fā)展環(huán)境要求相比還相去甚遠,從思想領(lǐng)域到認知領(lǐng)域都還有很多需要完善和健全的地方。
我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理技術(shù)不夠先進的問題突出表現(xiàn)在了兩個方面:一方面?zhèn)鹘y(tǒng)風(fēng)險管理思維模式對現(xiàn)代風(fēng)險管控工作的影響依然存在,比如在風(fēng)險管理工作中,更關(guān)注的是貸款去向的合理性、貸款運行的安全性,而對信用風(fēng)險識別的科學(xué)性、信用風(fēng)險監(jiān)測的客觀性關(guān)注不足;另一方面缺乏豐富的信用資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫為風(fēng)險管理工作提供支持,以至于信用風(fēng)險評估能力達不到風(fēng)險管理工作的要求,風(fēng)險管理能力欠缺。
我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理動力不足問題的產(chǎn)生與我國現(xiàn)行的金融管理體制有著極大的關(guān)系,盡管近年來我國政府加大了金融體制改革力度,加快了金融體制改革步伐,給了商業(yè)銀行更大的市場經(jīng)營自主權(quán)、更寬松的市場經(jīng)營環(huán)境,但是與現(xiàn)代金融市場的發(fā)展要求相比,現(xiàn)行金融管理體制仍然在一定范圍內(nèi)限制著商業(yè)銀行自由運作的手腳。比如,在金融產(chǎn)品利率方面,由于商業(yè)銀行只能接受央行的規(guī)定,因此這種管理模式下對不同的銀行借款者來說,無論他們的社會信用有沒有差異,商業(yè)銀行都只能按照同一利率為他們提供貸款服務(wù),商業(yè)銀行信用管理的動力因而表現(xiàn)出了不夠充足的一面。
我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理信息獲取不主動的問題主要表現(xiàn)為對宏觀經(jīng)濟信息調(diào)整的不關(guān)注和對金融市場信息變化的不敏感。在市場經(jīng)濟環(huán)境下,任何一個信息變化都有可能引發(fā)整個金融市場的波動,無論是對宏觀經(jīng)濟信息調(diào)整的不關(guān)注,還是對金融市場信息變化的不敏感,都極易導(dǎo)致商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理中做出逆向性選擇,致使銀行的信用風(fēng)險級別被拉高。
我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級不科學(xué)的問題也表現(xiàn)在了兩個方面:一方面目前我國商業(yè)銀行將一種比較簡單的打分模型作為內(nèi)部評級的工具,這種評級方法的優(yōu)點是同時兼顧了定性指標和定量指標,但這種評級方法在指標選擇和指標權(quán)重配比方面卻比較落后;另一方面負責(zé)信用評級的商業(yè)銀行工作人員通常只知道利用這種模型機械地進行打分,而并不能利用這種模型對借款人的信用風(fēng)險做出有效識別,因而由此評出的信用等級不夠準確、不夠科學(xué)。
我國金融領(lǐng)域體制改革較其他行業(yè)晚了很多,雖然在經(jīng)歷了各界人士幾十年的不懈努力之后,金融領(lǐng)域法律體系建設(shè)取得很大成就,為保護我國金融市場的有序發(fā)展做出了巨大貢獻,但與我國快速發(fā)展的經(jīng)濟建設(shè)相比,我國金融市場法制環(huán)境仍然還有一些有待于健全的方面,比如行政主導(dǎo)立法、體系建設(shè)不完備、橫向和縱向延伸不足、法條寬泛簡單、更新不及時等,這些有待健全的地方在阻礙我國金融市場有序健康發(fā)展的同時,也增加了我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作的難度。
商業(yè)銀行良好的信用風(fēng)險管控必須要有良好的金融環(huán)境作依托,而良好金融環(huán)境的形成又與良好的法制建設(shè)密不可分,所以要加強商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理,首先就要加強在金融法制領(lǐng)域的建設(shè),由國家部門從立法層面健全商業(yè)銀行內(nèi)部的各項管理制度,對商業(yè)銀行業(yè)的信用風(fēng)險管理加以規(guī)范,防止因金融法制建設(shè)的不健全而給信用風(fēng)險的生成以可乘之機。
商業(yè)銀行信用風(fēng)險的形成與社會信用水平的高低有著直接關(guān)系,所以加強商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理,還必須從健全社會征信體系入手,由政府部門指派專業(yè)機構(gòu)負責(zé)對社會信用信息的收集和保存工作,增加客戶信用評級的客觀公正性,還可以建立不良客戶信息管理平臺,加大金融系統(tǒng)內(nèi)部不良客戶信息的披露范圍,為商業(yè)銀行加強信用風(fēng)險管理提供信息支持。
完善商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制體系是完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ),具體可以從兩個方面入手,一方面利用現(xiàn)代信息技術(shù)對信用風(fēng)險實施網(wǎng)絡(luò)化管理,通過數(shù)據(jù)比對分析找出信用風(fēng)險發(fā)生的預(yù)兆,判斷風(fēng)險發(fā)生的可能性;另一方面利用現(xiàn)代信息技術(shù)建立內(nèi)部控制評價體系,通過數(shù)據(jù)對比分析總結(jié)信用風(fēng)險發(fā)生的概率,為風(fēng)險預(yù)警提供依據(jù)。
存量貸款是指商業(yè)銀行的貸款款額,也就是還沒有到期的貸款資產(chǎn)。對于存量貸款管理,商業(yè)銀行需要做好對借款企業(yè)運營狀況的監(jiān)督工作,根據(jù)運營狀況的不同制定不同的應(yīng)對策略,比如對于沒有市場前景企業(yè),可以通過破產(chǎn)清算來保全自己的資產(chǎn)或者減少損失,而對于市場發(fā)展前景較好只是出現(xiàn)了短暫困難的企業(yè),則可以采取“放水養(yǎng)魚”的策略,通過適當展期或適當追加貸款額保證企業(yè)的正常運營,貸款企業(yè)渡過了難關(guān),商業(yè)銀行的信用風(fēng)險自然也就降低了。
新增貸款是指商業(yè)銀行現(xiàn)有的貸款款額,也就是商業(yè)銀行即將發(fā)放的新的貸款款額。對于新增貸款,商業(yè)銀行一要做好貸款前的社會征信調(diào)查工作,二要全面檢查貸款申請條件,三要嚴格遵循貸款審核流程,四要做好風(fēng)險評估工作,這些都是防范新增貸款轉(zhuǎn)化為信用風(fēng)險的重要措施,在信用風(fēng)險管理中必須嚴格遵守。
《巴塞爾協(xié)議》是一項全球范圍的銀行風(fēng)險監(jiān)管標準。我國金融市場起步比較晚,各方面都還有很多不健全的地方,與發(fā)達國家相比還有很多短板要補,與《巴塞爾協(xié)議》相比,還有很多沒有達到要求的地方。所以,向《巴塞爾協(xié)議》要求靠近,向發(fā)達國家看齊,是我國商業(yè)銀行提高信用風(fēng)險管理水平必須邁出的步伐。
由于金融體制、社會征信、法律環(huán)境以及管理技術(shù)、管理水平和風(fēng)險意識等因素的影響,我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管控工作中必然會存在一些問題,對于這些問題,商業(yè)銀行必須要認真面對,制定積極整改措施。