金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行可疑交易報告后續(xù)控制措施中存在的問題及建議

●蘇和平 閻慧茹

近年來，電信詐騙、非法集資、逃稅騙稅、貪污受賄等涉及洗錢的上游案件頻發(fā)，究其原因，與不法分子非法開立、買賣銀行和支付賬戶以及金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險防控方面存在漏洞，特別是對可疑交易報告后續(xù)控制措施乏力等不無關(guān)系。為此，中國人民銀行專門修訂了《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號，以下簡稱3 號令），并配套下發(fā)了《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)開戶管理及上報可疑交易報告后續(xù)控制措施的通知》（銀發(fā)〔2017〕117 號，以下簡稱 117 號文）?！?號令”明確以“合理懷疑”為基礎(chǔ)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立和完善本機(jī)構(gòu)的可疑交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)，履行大額交易和可疑交易報告義務(wù)?！?17 號文”基于客戶準(zhǔn)入、維護(hù)和退出的全流程，對開戶管理和可疑交易報告后續(xù)控制提出具體要求，有效彌補(bǔ)了反洗錢工作中的薄弱環(huán)節(jié)，對預(yù)防洗錢犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序、保護(hù)人民群眾合法權(quán)益和財產(chǎn)安全具有重要意義。就金融機(jī)構(gòu)而言，在應(yīng)對可疑交易報送及管控風(fēng)險方面無異于拿到了“尚方寶劍”，可以對認(rèn)定的可疑客戶采取相應(yīng)的后續(xù)管控措施，極大地減少了金融機(jī)構(gòu)被洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動利用的風(fēng)險。但是，目前金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行這一制度要求過程中仍存在一些不足。

一、主要問題表現(xiàn)

1.金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度體系不健全。中國人民銀行反洗錢制度規(guī)定各金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全可疑交易報告后續(xù)控制的內(nèi)控制度和操作措施，并將其納入可疑交易報告制度體系。在監(jiān)管過程中，仍然有個別金融機(jī)構(gòu)未制訂或未完善可疑交易報告后續(xù)控制的內(nèi)控制度及操作流程，或照搬照套相關(guān)法律法規(guī)和管轄行規(guī)定，并未結(jié)合本機(jī)構(gòu)實際制訂針對性、操作性強(qiáng)的內(nèi)控制度，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)一線部門不能準(zhǔn)確對客戶、業(yè)務(wù)和服務(wù)的進(jìn)行風(fēng)險評估，可疑交易報告準(zhǔn)確性不高，管控時效、限制客戶或賬戶的交易方式、規(guī)模、頻率、期限等措施不力，極易引發(fā)操作風(fēng)險。

2.風(fēng)險應(yīng)急處置機(jī)制不健全、崗位職責(zé)不明晰。反洗錢工作在金融機(jī)構(gòu)中幾近是全員性工作，需各部門在各自崗位的基礎(chǔ)上，溝通協(xié)調(diào)，共同完成。實踐中，有部分機(jī)構(gòu)職責(zé)不明，流程不清，溝通不暢，后續(xù)控制措施執(zhí)行常有紕漏。如：制度規(guī)定上報可疑交易后，需調(diào)整客戶風(fēng)險等級或采取限制網(wǎng)銀、手機(jī)銀行、交易規(guī)模等控制措施，但兩項業(yè)務(wù)分設(shè)在兩個以上系統(tǒng)和部門實施，由于流程或溝通問題，往往造成操作不規(guī)范、不及時。甚至由于無章可循、銜接不當(dāng)，不能妥善處理好賬戶交易管控與消費(fèi)者公平交易權(quán)利之間的關(guān)系，激化客戶與金融機(jī)構(gòu)之間的矛盾，進(jìn)而引發(fā)輿情，造成不良的社會影響。

3.培訓(xùn)宣傳和內(nèi)部考核機(jī)制缺失。部分中小金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定指定獨(dú)立于反洗錢管理部門的內(nèi)設(shè)部門承擔(dān)洗錢風(fēng)險管理的監(jiān)督職責(zé)，未健全完善反洗錢獎懲機(jī)制并將高管、經(jīng)辦人及部門的洗錢風(fēng)險管理履職情況納入績效考核體系，且未能形成員工反洗錢培訓(xùn)的長效機(jī)制，風(fēng)控管理的機(jī)制、流程、系統(tǒng)等不能適應(yīng)形勢和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，一線操作人員業(yè)務(wù)技能、反洗錢意識及執(zhí)行力不強(qiáng)，不能依據(jù)監(jiān)管要求對不同情形的客戶和賬戶區(qū)別對待，進(jìn)行精準(zhǔn)施策及時管控。如某地方性商業(yè)銀行賬戶管控狀態(tài)只有凍結(jié)和銷戶兩種，造成“不報則已，一報就止和一管就死”現(xiàn)象。

4. 金融機(jī)構(gòu)之間客戶管控信息不能有效共享。目前各金融機(jī)構(gòu)的反洗錢系統(tǒng)均各自開發(fā)，相對獨(dú)立，甚至是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各系統(tǒng)間也不能實現(xiàn)有效對接，對洗錢案例信息和上報可疑交易后采取的限制性措施信息不能在金融機(jī)構(gòu)間及同一機(jī)構(gòu)不同系統(tǒng)間有效共享。經(jīng)常出現(xiàn)反洗錢系統(tǒng)已上報可疑交易，核心系統(tǒng)仍然開放所有業(yè)務(wù)權(quán)限；或核心系統(tǒng)限制了權(quán)限，信用卡或信貸等系統(tǒng)仍然開放權(quán)限；某一金融機(jī)構(gòu)對可疑客戶采取限制性措施后，客戶立即更換另一家金融機(jī)構(gòu)再次開立賬戶，繼續(xù)實施非法交易甚至是違法犯罪活動，最終造成客戶財產(chǎn)和資金的損失。

二、工作建議

反洗錢工作是維護(hù)國家安全和金融安全的重要手段，當(dāng)前我國已制定了較為完善的反洗錢法律法規(guī)體系，在貫徹執(zhí)行過程中，既要有國家層面強(qiáng)有力的監(jiān)管和打擊，也要多渠道、全方位加大宣傳，提高社會公眾特別是承擔(dān)反洗錢義務(wù)主力軍的金融機(jī)構(gòu)的反洗錢意識，營造全社會共同履行反洗錢義務(wù)、打擊洗錢犯罪的良好氛圍。

1.健全內(nèi)控，提升系統(tǒng)，夯實反洗錢工作基石。一是以風(fēng)險為本為原則，制定符合本機(jī)構(gòu)實際的內(nèi)控制度和嚴(yán)格的審批操作程序，合理評估異?？蛻簟①~戶及資金的可疑程度和風(fēng)險狀況，明確不同情形下可疑交易報告應(yīng)采取的后續(xù)控制措施，形成“事前、事中、事后”全流程控制制度和操作流程。包括：可疑交易監(jiān)測、可疑交易甄別分析、可疑交易審批上報、可疑交易管控、可疑交易風(fēng)險處置、應(yīng)急管理辦法等。二是充分運(yùn)用金融科技，提升可疑交易報告和風(fēng)險管控質(zhì)量。各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在自主科學(xué)建立可疑交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)的前提下，加大對反洗錢系統(tǒng)、特別是反洗錢系統(tǒng)與相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)在客戶身份初次、持續(xù)、重新識別、風(fēng)險等級劃分、可疑交易監(jiān)測分析、后續(xù)風(fēng)險控制措施實施等方面關(guān)聯(lián)，對協(xié)同功能建設(shè)改造，定期評估并持續(xù)優(yōu)化。同時，依托人工智能、大數(shù)據(jù)、歷史案例、關(guān)系圖譜等分析工具，發(fā)掘交易的可疑點和關(guān)聯(lián)性，及時發(fā)現(xiàn)、防范并有效打擊洗錢犯罪。

2.完善機(jī)制，明晰責(zé)任，建立高效務(wù)實的風(fēng)險處置應(yīng)急機(jī)制。對于可疑交易后續(xù)管控措施，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以“風(fēng)險為本、審慎均衡”的原則，建立一整套切實可行的應(yīng)急預(yù)案，明確各條線職責(zé)權(quán)限，合理使用限制賬戶交易的措施，平衡好控制洗錢風(fēng)險與金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)之間的關(guān)系。針對在執(zhí)行可疑交易后續(xù)管控中引發(fā)的客戶投訴、擾亂金融機(jī)構(gòu)秩序、影響正常業(yè)務(wù)開展、爆發(fā)輿情等的事項，一線經(jīng)營機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線、反洗錢牽頭部門、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)與服務(wù)管理等相關(guān)部門可以迅速按照預(yù)案協(xié)調(diào)配合，果斷處置，避免引發(fā)新的風(fēng)險。

3.加強(qiáng)培訓(xùn)，完善考核，提升反洗錢人員專業(yè)能力。一是加強(qiáng)對反洗錢人員的培訓(xùn)力度。反洗錢工作技術(shù)性較高，對于員工的業(yè)務(wù)能力、職業(yè)道德素養(yǎng)、綜合協(xié)作和溝通能力等都有要求，因此通過加強(qiáng)國際國內(nèi)反洗錢形勢、法律法規(guī)、金融知識及系統(tǒng)應(yīng)用等培訓(xùn)，不斷提升高級管理人員的法制意識、責(zé)任意識、管理意識，提升一線人員的專業(yè)知識、法律知識、反洗錢知識以及甄別分析、應(yīng)急處置、風(fēng)險控制的能力，與此同時，加大洗錢案例的警示教育，以案說法，避免工作人員違規(guī)行為的發(fā)生。二是就反洗錢管理、考核等出臺相應(yīng)的獎勵機(jī)制，提升反洗錢崗位人員工作使命感和榮譽(yù)感。三是將反洗錢可疑交易后續(xù)管控措施落實工作納入對經(jīng)營機(jī)構(gòu)的考核中，與機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人績效考核掛鉤，做到獎罰分明，并將反洗錢考核結(jié)果作為經(jīng)營機(jī)構(gòu)年終評先評優(yōu)的一項重要評價因素，實行“一票否決”；對反洗錢風(fēng)險防控表現(xiàn)突出的機(jī)構(gòu)或個人進(jìn)行通報表揚(yáng)，有效引導(dǎo)基層機(jī)構(gòu)及員工自覺履行反洗錢義務(wù)。四是加強(qiáng)監(jiān)督檢查力度，通過開展內(nèi)部檢查審計，對基層經(jīng)營機(jī)構(gòu)反洗錢履職情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行整改與問責(zé)，促進(jìn)反洗錢工作的有效開展。

4.齊抓共管，聯(lián)防聯(lián)控，建立風(fēng)險信息共享及聯(lián)懲機(jī)制。一是建立反洗錢風(fēng)險客戶信息共享平臺。升級改造各金融機(jī)構(gòu)的大額交易和可疑交易系統(tǒng)，將洗錢犯罪已判決生效的案例和各機(jī)構(gòu)收集的風(fēng)險提示、已解密或公開的洗錢和恐怖融資的方式、特征等信息上傳系統(tǒng)，方便金融機(jī)構(gòu)實時比對、監(jiān)測和控制，人機(jī)并行，系統(tǒng)提取和人工甄別疊加，提高可疑交易報告質(zhì)量和控制措施的精準(zhǔn)使用，切實防范洗錢風(fēng)險。二是形成可疑客戶聯(lián)合懲戒機(jī)制。反洗錢工作是金融機(jī)構(gòu)共同履行的義務(wù)，在上述信息共享機(jī)制下，對于確實存在可疑的客戶，不同金融機(jī)構(gòu)之間應(yīng)當(dāng)進(jìn)行聯(lián)合懲處，某一金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管控后，其他金融機(jī)構(gòu)應(yīng)跟進(jìn)識別和管控，防止由于金融機(jī)構(gòu)之間信息壁壘或者信息溝通不暢，造成更為嚴(yán)重的后果。