淺談?chuàng)９撅L險管理與可持續(xù)發(fā)展

■ 楊慧杰

（赤峰市匯豐中小企業(yè)融資擔保有限公司）

自2009年后，隨著中小企業(yè)的快速發(fā)展和擔保行業(yè)法律法規(guī)的完善，融資性擔保公司以其特有的功能，解決了很多中小企業(yè)的融資問題，為解決中小企業(yè)融資問題發(fā)揮了不可替代的作用。據(jù)調(diào)查，中小企業(yè)的貸款頻率遠遠高出大型企業(yè)，并呈現(xiàn)資金需求急，貸款金額少的特點。融資性擔保公司主要從事各種擔保工作；中小企業(yè)是主要的客戶來源。但是因其經(jīng)營業(yè)務的復雜性，管理風險種類較多，擔保公司需建立健全規(guī)章體制，才能實現(xiàn)擔保公司的可持續(xù)發(fā)展。

1 擔保公司存在的問題

1.1 監(jiān)管制度不完善

近年來，從事?lián)Ｐ袠I(yè)的企業(yè)越來越多，但由于我國擔保行業(yè)中的風險管理制度體系和內(nèi)部控制制度不夠完善，由于缺乏統(tǒng)一的準入標準和業(yè)務規(guī)范，使得融資擔保行業(yè)頻繁出現(xiàn)無序，出現(xiàn)很多惡性擔保事件，對企業(yè)造成很大影響。例如，在開展融資性擔保業(yè)務的過程中，由于沒有統(tǒng)一行業(yè)標準的約束。導致操作業(yè)務隨意，出現(xiàn)巨大的經(jīng)營風險。部分公司雖然建立了內(nèi)部控制制度，卻沒有進行嚴格的崗位分離，也會導致風險的增大。更有甚者部分擔保公司為了營造出企業(yè)發(fā)展良好的假象進行違規(guī)操作。這些都是風險管理體系不夠完善導致的。

1.2 人才分工不合理

相關數(shù)據(jù)顯示，融資性擔保公司的風險管理人員一般來自銀行、律師事務所和會計等相關行業(yè)。銀行員工有著豐富的財務知識，但是缺乏財務管理的知識；律師事務所的從業(yè)人員法律功底扎實，但是對于融資性擔保業(yè)務的財會環(huán)境缺乏足夠深入的了解。會計行業(yè)從業(yè)人員會計專業(yè)知識豐富，能夠更加全面的了解企業(yè)財務狀況，但是缺乏對企業(yè)經(jīng)營狀況的全面分析。導致風險管理人才不能滿足市場需求。

1.3 風險管理同質化

很多擔保公司在進行融資性擔保業(yè)務時，經(jīng)常照搬其他金融機構的風險管理模式，沒有結合自身的實際情況，導致風險管理工作不能正常實施。影響公司的可持續(xù)性發(fā)展。

1.4 融資性擔保公司面臨的風險問題

當擔保公司在進行擔保業(yè)務時，主要面臨的風險因素有以下兩點。

第一是金融機構風險。目前，我國金融市場發(fā)展還不成熟，銀行等金融機構在市場競爭中占據(jù)主導地位，擔保公司與銀行合作缺乏內(nèi)生動力 ，雙方權責關系不對等。銀行對中小企業(yè)信貸業(yè)務非常謹慎，中小企業(yè)辦理信貸業(yè)務很困難，導致融資性擔保公司經(jīng)營風險提高。

第二是法律法規(guī)風險。擔保業(yè)務涉及到眾多的責任主體。例如：擔保人與債權人之間有擔保關系，債權人與債務人之間有借貸關系等，如果在擔保過程中沒有嚴格按照擔保流程操作會導致相應的法律風險提高。同時，融資性擔保業(yè)務涉及的法律合同條款較多，包括貸款、擔保、質押等方面。受到財務信息共享度較低的影響，這些合同條款也容易引發(fā)相應的法律條款風險。

2 擔保公司風險管理對策

2.1 完善風險管理體系

為了更好地來進行風險管理，擔保公司還必須完善自身的風險管理機制，通過對業(yè)務的細分和流程化管理等手段進行風險管理。這是擔保公司進行風險管理的重要手段，也是判斷一個擔保公司運營情況是否良好的標準。擔保公司可以按照風險管理的不同特點進行精確分工，負責公司業(yè)務發(fā)展、風險評估、業(yè)務審查、財務管理、法律事務、證件管理和文件管理等工作。各部門建立分權制衡機制，健全監(jiān)督制衡，將擔保業(yè)務可能發(fā)生的各種風險分化到不同的職能；擔保公司結合公司的實際情況，建立起科學的決策體制，成立集體決策和個人分工，權責落實共同組成的決策機構，以保證保前調(diào)查、項目審批決策、保后監(jiān)管、代償追償?shù)瘸绦虻闹贫ê吐鋵崱?/p>

2.2 擔保業(yè)務所遇問題的詳細對策

融資性擔保公司能夠使銀行和中小企業(yè)更好的合作，自身也能從中獲取更大的經(jīng)濟效益。擔保公司應該對風險管理深入了解，“四查”法是擔保公司風險管理的重要內(nèi)容之一，即保前盡職調(diào)查，保中審查，保后跟蹤維護，保終到期處理；針對擔保業(yè)務的不同階段進行不同的風險控制，將擔保業(yè)務中遇到的各種風險分化到各職能部門。

第一階段：保前盡職調(diào)查。一是要調(diào)查擔保申請人，對擔保申請人進行評估；審查擔保申請人的相關復印資料，實時考察擔保申請人，運用相關的資料，分析其財務狀況。二是對保證人進行調(diào)查，對其資料進行評估，檢查其是否有保證能力；三是對抵、質押物進行評估，審查物品的所有權，現(xiàn)場查看抵、質押物，評估抵、質押物的價值，并確定其價值，保證擔保貸款能夠合理正確的發(fā)放。

第二階段：保中審查。一是擔保申請人的相關手續(xù)是否齊全，有無違法亂紀行為，保證擔保行為合規(guī)合法。二是審核擔保申請人擔保所需的相關文件的有效期限，確保擔保行為在有效期內(nèi)。三是公司有無重大事項發(fā)生，例如公司名稱變更和經(jīng)營方式發(fā)生改變等事項。擔保申請者的法定代表人的真實性，法定代表人簽訂的文書是否具有法律效應以及有效期止，企業(yè)產(chǎn)權有無爭議，擔保申請人是否有違法亂紀行為，確保其能夠正確從事生產(chǎn)經(jīng)營活動。

第三階段：保后跟蹤維護。擔保公司的業(yè)務人員在貸款發(fā)放后關注款項的使用情況，檢查貸款是否按要求使用，盤點存貨，以及資金的回籠情況；企業(yè)有沒有影響款項收回的行為。如果被擔保公司出現(xiàn)名稱更改和從事行業(yè)內(nèi)容發(fā)生變更，應及時向風險管理部門進行信息傳達，并對擔保公司的重大風險進行風險提示。

第四階段：保終到期處理。若擔保貸款如約歸還，擔保責任自動解除，擔保業(yè)務結束；否則擔保公司應履行代還責任，并實施追償，最后結束擔保。

3 擔保公司的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略

3.1 擔保業(yè)的創(chuàng)新

信用資源是融資性擔保公司發(fā)展的重要資源，擔保公司通過創(chuàng)新，用更多方式方法收集信用資源，使擔保公司的業(yè)務得以拓展，信用價值得以提升，獲得更大的經(jīng)濟效益；且擁有更多的資源就有了優(yōu)化資源的空間，擔保公司就有了更好的選擇余地，這不僅分散和降低了風險，還會增強抵御風險的能力。

3.2 優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，走可持續(xù)發(fā)展道路

第一、加強與其他金融機構的合作。擔保公司能夠開拓商業(yè)銀行等金融機構的業(yè)務，為其帶來存款，拓展貸款業(yè)務，分擔風險；這對于銀行，擔保公司和中小企業(yè)具有乘數(shù)效應。

第二、完善風險補償機制，增強風險管理能力。健全風險補償機制可以在發(fā)生代償損失時進行自我救助，降低擔保公司的擔保風險，增強抵抗風險的能力。

第三、建立信用體系，優(yōu)化經(jīng)濟環(huán)境。信用和法治是市場的兩大支點，加強信用體制建立可以有效維護市場運營。

4 結 語

總而言之，擔保行業(yè)擔保的就是風險，風險對擔保公司而言就是永恒的主題。針對目前金融信用環(huán)境，擔保公司要想持續(xù)發(fā)展，風險管理是其從事經(jīng)營活動的主要任務。在開展擔保業(yè)務過程中，要采取正確的風險管理對策，遵紀守法，建立起完善的風險管理機制；積極創(chuàng)新，切實做好風險控制工作，將風險控制在能夠抑制的范圍，保證擔保公司的可持續(xù)發(fā)展，獲得更多的經(jīng)濟效益和社會效益。