企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)字化變革及商業(yè)銀行發(fā)展機(jī)遇

◎張宇

數(shù)字化時(shí)代，企業(yè)的數(shù)字化經(jīng)營已成為必然選擇。特別是隨著人工智能、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)的不斷成熟和深入運(yùn)用，企業(yè)可基于對數(shù)據(jù)的整合，將復(fù)雜的分析運(yùn)算嵌入各類經(jīng)營場景，更好地提升相關(guān)工作的自動(dòng)化、智能化水平。

數(shù)字化經(jīng)營深刻地改變著企業(yè)從研發(fā)到設(shè)計(jì)、從采購到生產(chǎn)、從銷售到售后的整個(gè)流程，也重新塑造了與之相關(guān)的人力、財(cái)務(wù)等支持環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)的數(shù)字化變革不僅可實(shí)現(xiàn)更加科學(xué)合理的資源調(diào)配，驅(qū)動(dòng)交易、運(yùn)營、風(fēng)控等的智能高效處理；還可聚集大量財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，為企業(yè)的經(jīng)營和戰(zhàn)略決策提供智力支持。

一、企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)字化發(fā)展趨勢

內(nèi)部數(shù)據(jù)的集中是企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)字化的第一步，尤其對于集團(tuán)化經(jīng)營的企業(yè)，資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)、規(guī)模效應(yīng)一直被其奉為圭臬?；诩械膬?nèi)部數(shù)據(jù)，企業(yè)可搭建分析模型，進(jìn)行跟蹤和預(yù)測，從而更好地執(zhí)行整個(gè)集團(tuán)層面的收付款管理、流動(dòng)性管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等，提升集團(tuán)整體的資金管理水平；而機(jī)器人流程自動(dòng)化（RPA）、光學(xué)字符識別（OCR）等技術(shù)的應(yīng)用，進(jìn)一步將財(cái)務(wù)人員從重復(fù)性和標(biāo)準(zhǔn)化的工作中解放出來，把更多的精力投入到企業(yè)戰(zhàn)略和經(jīng)營分析之上，為集團(tuán)創(chuàng)造更大價(jià)值。

近年來，隨著對產(chǎn)業(yè)鏈條、生態(tài)場景的聚焦和關(guān)注，部分居于核心地位的企業(yè)也在積極推動(dòng)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈和生態(tài)圈的數(shù)據(jù)整合。更大范圍的數(shù)據(jù)交互和信息共享沉淀了海量的數(shù)字資產(chǎn)，利用各類算法和數(shù)據(jù)分析手段，可持續(xù)迭代優(yōu)化相關(guān)模型，對全產(chǎn)業(yè)鏈和全生態(tài)圈的運(yùn)營進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)智能高效的財(cái)資管理；此外，核心企業(yè)還可獲得更加全面、準(zhǔn)確的交易對手信息，將集中起來的信用、資金等資源釋放給鏈條和生態(tài)中的其他參與方，賦能整個(gè)鏈條和生態(tài)的經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)。

二、企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)字化變革的難點(diǎn)和關(guān)鍵

雖然財(cái)務(wù)數(shù)字化變革的好處顯而易見，但其建設(shè)是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，面臨著一系列的困難和挑戰(zhàn)。為了更好地發(fā)揮“數(shù)據(jù)+算法”的疊加效用，必須重點(diǎn)解決好以下問題。

（一）流程標(biāo)準(zhǔn)化的建設(shè)

業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化是推進(jìn)數(shù)字化進(jìn)程的基礎(chǔ)，流轉(zhuǎn)順暢且規(guī)范的業(yè)務(wù)流程，通過統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，大大降低了不同法人主體、不同業(yè)務(wù)單元、不同交易對手在重復(fù)操作上的不一致，提升了業(yè)務(wù)執(zhí)行的效率和質(zhì)量，同時(shí)也實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)中生成數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化，推動(dòng)了數(shù)據(jù)的集中和共享。因此，如何構(gòu)建科學(xué)的流程并完成流程的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，是必須重點(diǎn)考慮的問題。

（二）內(nèi)外部數(shù)據(jù)的融合

數(shù)據(jù)源的不斷擴(kuò)充可以更好地為智能化的決策和運(yùn)營提供支撐。除了內(nèi)部數(shù)據(jù)的集中，外部數(shù)據(jù)的獲取正越來越成為豐富數(shù)據(jù)源的重要途徑。但在與外部數(shù)據(jù)對接的過程中，如何實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化的流轉(zhuǎn)、標(biāo)準(zhǔn)化的處理，包括內(nèi)外部數(shù)據(jù)融合時(shí)，如何對異常數(shù)據(jù)進(jìn)行驗(yàn)證、對沖突數(shù)據(jù)進(jìn)行取舍，都是必須要解決的難題。

（三）人機(jī)協(xié)同的處理

各種新興技術(shù)和算法的不斷成熟，為大數(shù)據(jù)的處理和由數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的自動(dòng)化、智能化經(jīng)營創(chuàng)造了條件。但在數(shù)據(jù)加工和業(yè)務(wù)處理的過程中，機(jī)器只是提供了更多的手段和可能性，依然存在著一些特例需要進(jìn)行人工干預(yù)。如何在充分利用科技賦能的前提下，處理好人和機(jī)器的關(guān)系，更好地實(shí)現(xiàn)人機(jī)協(xié)同，也是財(cái)務(wù)數(shù)字化面臨的一大挑戰(zhàn)。

（四）管理方式的轉(zhuǎn)變

財(cái)務(wù)數(shù)字化建設(shè)不僅包含流程和數(shù)據(jù)方面的工作，要真正實(shí)現(xiàn)賦能企業(yè)經(jīng)營管理的目標(biāo)，還需要從管理思路、管理行為、管理技能等方面進(jìn)行全方位轉(zhuǎn)型。尤其是企業(yè)的財(cái)務(wù)和資金管理部門，更要快速適應(yīng)由交易處理的職能部門向企業(yè)數(shù)據(jù)中心及決策中樞的角色轉(zhuǎn)變，以更加科學(xué)的管理方式推動(dòng)財(cái)務(wù)數(shù)字化變革的持續(xù)深化和廣泛應(yīng)用。

三、商業(yè)銀行的發(fā)展機(jī)遇和應(yīng)對策略

（一）提供綜合服務(wù)和創(chuàng)新產(chǎn)品

財(cái)務(wù)數(shù)字化變革深度推進(jìn)了企業(yè)財(cái)資管理與各類金融交易的一體化整合，迫切需要與外部金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全流程、全方位的對接。與此同時(shí)，產(chǎn)業(yè)鏈和生態(tài)圈場景金融中大量交易對手的數(shù)據(jù)集聚，提供了眾多交叉驗(yàn)證機(jī)會，在一定程度上化解了信息不對稱帶來的成本和風(fēng)險(xiǎn)，也為基于資金全流程流轉(zhuǎn)的金融創(chuàng)新創(chuàng)造了條件。

商業(yè)銀行應(yīng)將信用評級、融資擔(dān)保、支付結(jié)算、現(xiàn)金管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等分散的產(chǎn)品和服務(wù)打包整合，以綜合化的方案全面嵌入企業(yè)每一個(gè)資金管理場景，并尋找一些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)尚未觸及的空白領(lǐng)域進(jìn)行創(chuàng)新，為客戶提供一整套集資金流、票據(jù)流、信息流等為一體的財(cái)資管理綜合服務(wù)體系。

（二）推動(dòng)平臺構(gòu)建和生態(tài)合作

近年來，開放銀行正逐步成為新的發(fā)展趨勢，通過與生態(tài)系統(tǒng)共享數(shù)據(jù)、算法、交易、流程，開放銀行能夠深入契合企業(yè)財(cái)務(wù)的數(shù)字化變革。

基于這一思路，商業(yè)銀行應(yīng)積極搭建開放的金融服務(wù)平臺，將賬戶管理和存貸匯等金融服務(wù)以APISDK等方式輸出，無縫嵌入企業(yè)財(cái)資管理全流程。除了傳統(tǒng)金融服務(wù)的賦能，開放平臺還可基于在服務(wù)客戶過程中積累的信息，創(chuàng)造“溢出價(jià)值”，如商業(yè)銀行推出的撮合平臺，就是通過挖掘、匹配海量的客戶需求信息，為客戶創(chuàng)造了額外的價(jià)值。

與此同時(shí)，商業(yè)銀行也要不斷推動(dòng)自身的數(shù)字化轉(zhuǎn)型，以銀企彼此數(shù)字化的方式在同一生態(tài)中實(shí)現(xiàn)合作。數(shù)字化的生態(tài)合作可使商業(yè)銀行更好地從客戶需求出發(fā)，隨時(shí)隨地為生態(tài)中的參與者提供便捷、開放、智慧的服務(wù)，滿足其碎片化、個(gè)性化、多元化的金融需求。

（三）轉(zhuǎn)變營銷思路和服務(wù)方式

商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)從思維、工具、手段等多維度轉(zhuǎn)變營銷打法，構(gòu)建數(shù)字化的營銷體系。首先，數(shù)字化為客戶畫像提供了更多元的視角。除了更加豐富的數(shù)據(jù)源，通過無縫銜接企業(yè)資金管理全流程，商業(yè)銀行還可更好地對企業(yè)經(jīng)營進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的分析研判，并基于在客戶特征、行為、習(xí)慣等方面的洞察，綜合運(yùn)用聚類分析、決策樹等方法，對客戶進(jìn)行客觀科學(xué)地分類和預(yù)測，以數(shù)據(jù)智能驅(qū)動(dòng)精準(zhǔn)營銷。

其次，數(shù)字化為場景營銷提供了更便捷的可能。銀企間數(shù)字化的對接創(chuàng)造了頻繁且持續(xù)的接觸，便于商業(yè)銀行圍繞客戶資金管理生命周期提取高頻服務(wù)場景，匹配相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)，并基于各類新興手段提供線上線下的知識和技術(shù)支持，為客戶呈現(xiàn)沉浸式的產(chǎn)品試用體驗(yàn)。

再次，數(shù)字化為信息共享提供了更豐富的渠道。商業(yè)銀行可發(fā)揮自身的客戶集聚效應(yīng)，打通各個(gè)企業(yè)間、產(chǎn)業(yè)鏈間、生態(tài)圈間的信息壁壘，形成更大范圍上的數(shù)據(jù)集中，通過舉辦各類推介和營銷活動(dòng)，促進(jìn)政府機(jī)構(gòu)、金融同業(yè)、企業(yè)間的信息交流，挖掘創(chuàng)造商機(jī)；同時(shí)，還可基于數(shù)據(jù)分析，形成行業(yè)觀點(diǎn)，進(jìn)一步拓展信息共享渠道，為客戶提供咨詢等融智服務(wù)，提升服務(wù)的專業(yè)化水準(zhǔn)。