供應(yīng)鏈金融對(duì)中小企業(yè)融資支持問題探討

■趙喆

（沈陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司于洪支行三農(nóng)小微部）

中小企業(yè)是創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富、解決就業(yè)難題及科技創(chuàng)新的主力軍，也是調(diào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)方式、促改革保發(fā)展的助推器，但受中小企業(yè)資金實(shí)力有限、融資渠道少、金融貸款手續(xù)復(fù)雜等多種因素的影響，融資難一度成為中小企業(yè)持續(xù)發(fā)展的瓶頸。處于高速發(fā)展期的供應(yīng)鏈金融被廣泛應(yīng)用于計(jì)算機(jī)通信、電力設(shè)備、農(nóng)副產(chǎn)品及家具制造業(yè)等多個(gè)行業(yè)之中，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行、中小企業(yè)、物流公司及電商平臺(tái)等的合作共贏，為實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)及金融行業(yè)的持續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

1 概括現(xiàn)階段中小企業(yè)融資難題

1.1 融資風(fēng)險(xiǎn)較高

供應(yīng)鏈金融中核心企業(yè)具有組織協(xié)調(diào)與監(jiān)督管理的職責(zé)，是供應(yīng)鏈金融中最核心環(huán)節(jié)，直接影響甚至決定物流公司、電商平臺(tái)等銷售業(yè)績變化趨勢，實(shí)現(xiàn)了其金融風(fēng)險(xiǎn)的集中化與擴(kuò)大化。大多數(shù)中小企業(yè)缺少危機(jī)創(chuàng)新意識(shí)，原本就不完整先進(jìn)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制并沒有具體執(zhí)行，落后局限的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范措施也沒有落實(shí)到位，降低了中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制體系的系統(tǒng)化與有效性。供應(yīng)鏈金融涉及各企業(yè)規(guī)模大小、整體實(shí)力及運(yùn)營特征等各不相同，其市場競爭力及風(fēng)險(xiǎn)承受能力也存在很大的差異，給供應(yīng)鏈金融帶來更多的不安定因素，降低了供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的完整性與系統(tǒng)化。

1.2 中小企業(yè)整體實(shí)力較弱

大多數(shù)中小企業(yè)的規(guī)模普遍不大，發(fā)展時(shí)間及經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限，債務(wù)償還及風(fēng)險(xiǎn)承受能力也普遍不強(qiáng)，同時(shí)，其運(yùn)營管理機(jī)制也并不科學(xué)先進(jìn)，極有可能會(huì)高估或者低估其負(fù)債能力，增加了其融資數(shù)額預(yù)估目標(biāo)的盲目性與不科學(xué)性，造成了其經(jīng)營利潤增長空間的壓縮。企業(yè)信用等級(jí)與企業(yè)規(guī)模大小有關(guān)，許多中小企業(yè)信用等級(jí)并不高，擴(kuò)大了其在融資及市場競爭方面的劣勢。受資金不足、生產(chǎn)工藝落后、設(shè)備陳舊及車間規(guī)模有限等多種因素的影響，很多中小企業(yè)生產(chǎn)原材料浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重，生產(chǎn)效率不高的現(xiàn)狀也導(dǎo)致了其員工成本居高不下的局面，進(jìn)而增加了中小企業(yè)正常運(yùn)營發(fā)展的總費(fèi)用，造成了中小企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)的無限放大。少數(shù)中小企業(yè)為從商業(yè)銀行成功貸款，會(huì)刻意隱瞞對(duì)其貸款不利的財(cái)務(wù)信息，甚至?xí)ㄟ^做假賬的方式來騙取銀行貸款，也有一些中小企業(yè)會(huì)在不告知商業(yè)銀行的前提下擅自更改貸款資金的用途，這些都增加了商業(yè)銀行無法按時(shí)收到中小企業(yè)償還的貸款本息，增加了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融技術(shù)支撐不足

供應(yīng)鏈金融并非單純的打造商品線上交易鏈，功能不多的線上交流平臺(tái)已經(jīng)無法滿足當(dāng)前降低中小企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的訴求。以往供應(yīng)鏈金融側(cè)重于產(chǎn)品線上銷售，其應(yīng)用范圍有限。受銀行技術(shù)研發(fā)力量有限等因素的影響，許多商業(yè)銀行與第三方企業(yè)合作，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行社會(huì)影響力高與企業(yè)技術(shù)團(tuán)隊(duì)強(qiáng)優(yōu)勢聯(lián)合，實(shí)現(xiàn)了其服務(wù)范圍的擴(kuò)大與業(yè)績總量的增加，但這種情況的商業(yè)銀行受第三方公司技術(shù)限制，更容易發(fā)生技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。另外，供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)以中小企業(yè)為主，也就是說中小企業(yè)信貸數(shù)額在商業(yè)銀行信貸總額中的比例會(huì)逐步提高，增加了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。最后，供應(yīng)鏈金融模式的特點(diǎn)也決定了其必然會(huì)具有較強(qiáng)的合作風(fēng)險(xiǎn)、物流監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)等等，任何環(huán)節(jié)發(fā)生問題都會(huì)影響其他環(huán)節(jié)的運(yùn)營管理，與銀行合作的第三方公司也會(huì)分擔(dān)部分來自于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

1.4 供應(yīng)鏈金融法律體系并不完善

質(zhì)權(quán)保障與倉單質(zhì)押是供應(yīng)鏈金融法律體系重要內(nèi)容，但并沒有對(duì)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同中關(guān)于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人及監(jiān)管人三者之間的關(guān)系進(jìn)行明確規(guī)定，增加了其關(guān)系的混亂性與準(zhǔn)確劃分的困難性。倉單是存貨人來核對(duì)倉庫內(nèi)貨物數(shù)量及財(cái)務(wù)賬目數(shù)據(jù)的主要根據(jù)，也是取貨人到倉庫順利提取貨物的主要憑證，但是受各企業(yè)倉單格式內(nèi)容不同意、開具驗(yàn)收流程不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)榷喾N因素的影響，倉單丟失、虛開倉單等情況也是偶有發(fā)生，降低了倉單的法律效應(yīng)，增加了供應(yīng)鏈金融法律體系的漏洞。

2 增加供應(yīng)鏈金融對(duì)中小企業(yè)融資支持力度的措施

2.1 提高核心企業(yè)篩選標(biāo)準(zhǔn)

供應(yīng)鏈金融參與企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)弱、發(fā)展?jié)摿Φ母叩?、運(yùn)營管理機(jī)制的優(yōu)劣等都會(huì)影響供應(yīng)鏈金融實(shí)踐效果。核心企業(yè)應(yīng)正確看待其與供應(yīng)鏈金融其它機(jī)構(gòu)平臺(tái)的辯證關(guān)系，在結(jié)合其產(chǎn)品特征、運(yùn)營現(xiàn)狀及市場環(huán)境的基礎(chǔ)上來調(diào)整其在供應(yīng)鏈金融中的角色定位，不僅要避免因定位過高導(dǎo)致合作受阻，也要避免因定位過低損傷自身利益。核心企業(yè)應(yīng)具備較強(qiáng)的責(zé)任意識(shí)與危機(jī)意識(shí)，能主動(dòng)分析明確并承擔(dān)其責(zé)任。另外，核心企業(yè)還應(yīng)具有完整的組織框架、完善的運(yùn)營管理機(jī)制、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髁鞒碳皩I(yè)團(tuán)隊(duì)等等，其中完整的組織框架是企業(yè)內(nèi)部各部位明確分工與團(tuán)結(jié)合作的基礎(chǔ)，運(yùn)營管理機(jī)制包括員工管理機(jī)制、財(cái)務(wù)管理機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制及應(yīng)急措施等等，員工職業(yè)技能培訓(xùn)是提升業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)整體實(shí)力及實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)企業(yè)價(jià)值最大化的重要方式；財(cái)務(wù)管理機(jī)制直接影響其財(cái)務(wù)預(yù)算與核算能力，為企業(yè)管理層調(diào)整發(fā)展方向與運(yùn)營目標(biāo)提供更多具有較強(qiáng)參考性與指導(dǎo)性的數(shù)據(jù)信息；風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容機(jī)制則促使企業(yè)優(yōu)化生產(chǎn)工藝流程與加強(qiáng)各部門人員監(jiān)管力度，促使其各部門人員各盡其責(zé)，縮小各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)發(fā)展壯大的消極影響。拓寬供應(yīng)鏈金融各企業(yè)溝通合作機(jī)制及約束監(jiān)管機(jī)制，降低了核心企業(yè)對(duì)供應(yīng)鏈金融涉及機(jī)構(gòu)平臺(tái)生存發(fā)展的約束能力，避免了因其他機(jī)構(gòu)憑他對(duì)核心企業(yè)依賴性過強(qiáng)而造成其他機(jī)構(gòu)平臺(tái)在供應(yīng)鏈金融中地位的下降與作用的削弱。核心企業(yè)應(yīng)與參與機(jī)構(gòu)平臺(tái)進(jìn)行協(xié)商并確定不同企業(yè)機(jī)構(gòu)的角色定位與職責(zé)作用，尋找各企業(yè)機(jī)構(gòu)平臺(tái)之間的利益制約點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)的平衡點(diǎn)，促使各方面將實(shí)現(xiàn)彼此共同發(fā)展作為其合作出發(fā)點(diǎn)。另外，政府部門應(yīng)提高對(duì)供應(yīng)鏈金融的扶持力度，既可以為商業(yè)銀行提供基本的支持，也可以為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)機(jī)構(gòu)搭建溝通合作橋梁，擴(kuò)大其對(duì)供應(yīng)鏈金融及中小企業(yè)發(fā)展的扶持力度。

2.2 促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展

中小企業(yè)應(yīng)在加強(qiáng)對(duì)市場環(huán)境及自身運(yùn)營現(xiàn)狀的調(diào)研分析力度，了解并合理運(yùn)用利于中小企業(yè)發(fā)展的各種政策，在對(duì)其內(nèi)外部發(fā)展環(huán)境進(jìn)行客觀全面與科學(xué)專業(yè)評(píng)價(jià)預(yù)測的基礎(chǔ)上來調(diào)整其運(yùn)營發(fā)展模式與發(fā)展節(jié)奏，提高了其市場靈敏性與應(yīng)變力。企業(yè)還應(yīng)提高對(duì)融資業(yè)務(wù)的重視度，既要組中客觀公眾與科學(xué)合理的基本原則，也要對(duì)所質(zhì)押資產(chǎn)的數(shù)量、價(jià)值等進(jìn)行核對(duì)，明確融資資金使用方向與總回報(bào)率，提高了其融資還款技術(shù)的科學(xué)合理性與具體可行性。中小企業(yè)還應(yīng)在學(xué)習(xí)借鑒其他發(fā)展迅速品牌企業(yè)運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，從產(chǎn)品性能、產(chǎn)量、營銷策略及銷售方式等方面來增加其整體經(jīng)濟(jì)效益。

2.3 加強(qiáng)供應(yīng)鏈金融科技研發(fā)力度

供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)存在許多漏洞，商業(yè)銀行應(yīng)將供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)研發(fā)作為其重點(diǎn)工作之一，提高對(duì)區(qū)塊鏈、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等最先進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)設(shè)備的靈活運(yùn)用能力，提高了其數(shù)據(jù)信息的公開透明性與豐富完整性，提高了其對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與風(fēng)控能力，降低了其系統(tǒng)、技術(shù)操作等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

2.4 完善供應(yīng)鏈金融法律體系

相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融、電商平臺(tái)、現(xiàn)代物流等發(fā)展現(xiàn)狀來調(diào)整補(bǔ)充相關(guān)法律，提高供應(yīng)鏈金融參與企業(yè)責(zé)任義務(wù)的明確性，避免因責(zé)任劃分模糊而造成其混亂局面，同時(shí)也有助于降低供應(yīng)鏈金融法律與制度層面的風(fēng)險(xiǎn)。

小 結(jié)

辯證看待供應(yīng)鏈金融與中小企業(yè)融資問題的關(guān)系，從完善法律體系、研發(fā)新技術(shù)系統(tǒng)及促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展等途徑來打破中小企業(yè)融資瓶頸，為實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)、金融行業(yè)乃至國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。