我國商業(yè)銀行金融風險防控策略實務(wù)探討

隨著金融全球化、金融創(chuàng)新及金融自由化的逐步深入，以商業(yè)銀行為代表的金融機構(gòu)風險也變得更加復雜多樣。特別是在我國社會主義市場經(jīng)濟制度始終處于不斷完善發(fā)展的進程中，商業(yè)銀行在經(jīng)營和運行中需要面對更多不確定的風險和不利影響，例如，不良資產(chǎn)問題等，因此，只有采取積極的風險防控措施，才有利于營造我國穩(wěn)定、健康的社會經(jīng)濟秩序。

一、商業(yè)銀行金融風險概述

眾所周知，銀行是一個高風險的行業(yè)，自商業(yè)銀行產(chǎn)生以來，金融風險就與之相伴、形影不離。所謂銀行風險是預期銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中因不確定因素導致事后造成的損失或不利于目標實現(xiàn)因素的總稱。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場競爭的逐步加劇，我國銀行金融風險也呈現(xiàn)出復雜多變的特征。造成商業(yè)銀行金融風險的原因多種多樣，既包括因市場波動、政策調(diào)整及違法行為等外部因素給銀行帶來的風險，也包括因為商業(yè)銀行在經(jīng)營和運轉(zhuǎn)中的各種風險因素。但多種影響因素比較，商業(yè)銀行的內(nèi)部管理問題引起的金融風險才是導致商業(yè)銀行蒙受損失的主要原因。這些金融風險不僅會給商業(yè)銀行造成巨大的損失，影響商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展，甚至將引起整個社會的恐慌及經(jīng)濟秩序的混亂。因此，加強防控商業(yè)銀行金融風險意義非凡。

二、我國商業(yè)銀行金融風險防控面臨的挑戰(zhàn)分析

在經(jīng)濟全球化發(fā)展背景下，國內(nèi)金融業(yè)改革不斷加速，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)種類上逐漸朝著多元化發(fā)展，相較于以往表現(xiàn)出較大的突破。雖然這為商業(yè)銀行帶來許多新的利潤增長點，但與此同時也給其金融風險防控工作帶來較大的挑戰(zhàn)。下面對其在新時代背景下面臨的風險挑戰(zhàn)做具體分析：

（一）市場環(huán)境復雜化增大金融風險。自2008年國際金融危機爆發(fā)以來，我國長期持續(xù)的貨幣信用巨額投放，是金融風險積累的重要外部環(huán)境。同時，隨著經(jīng)濟全球化趨勢日益明顯，很多商業(yè)銀行為了能夠增強自身在市場中的競爭力，改變原本較為單一的業(yè)務(wù)經(jīng)營模式，在實際經(jīng)營中新增加較多金融產(chǎn)品，但金融監(jiān)管的能力建設(shè)卻無法緊跟金融業(yè)整體發(fā)展的變化與速度。加之，移動互聯(lián)網(wǎng)與通信技術(shù)的飛速發(fā)展，金融科技或互聯(lián)網(wǎng)金融常使金融活動脫離開原有正規(guī)金融的范疇，如第三方支付和P2P平臺的大量涌現(xiàn)，甚至有的時候還被一些社會集資活動利用。這些復雜的市場因素，使得商業(yè)銀行面臨的風險日益增大。

（二）利率市場化發(fā)展引起的金融風險。隨著國內(nèi)市場經(jīng)濟不斷完善，商業(yè)銀行在貸款利率方面也逐漸朝著市場化發(fā)展，這為商業(yè)銀行發(fā)展創(chuàng)造較為公平的競爭環(huán)境，有助于商業(yè)銀行的良性發(fā)展。但是與此同時也隱藏著較大的風險，一些商業(yè)銀行為了能夠提升自身貸款業(yè)務(wù)的競爭力，在銀行利率上做出調(diào)整，而在此過程商業(yè)銀行往往需要承擔較大的金融風險，如何有效控制風險成為商業(yè)銀行盈利發(fā)展的關(guān)鍵。

（三）國際金融市場帶來的影響較大。在經(jīng)濟全球化發(fā)展趨勢下，為我國商業(yè)銀行創(chuàng)造較為良好的市場環(huán)境，也因此不斷有新的資本進入到金融行業(yè)之中，推動國內(nèi)金融行業(yè)持續(xù)性發(fā)展。但是，隨著國內(nèi)外大量資金涌入金融市場，也為商業(yè)銀行帶來較大的潛在性風險，我國商業(yè)銀行在資金方面表現(xiàn)出較大的波動性，商業(yè)銀行自身在資金流動性管控上表現(xiàn)出較高的難度，這無疑讓商業(yè)銀行在運營過程中的風險加大。在嚴重的情況下，甚至會引起金融危機的產(chǎn)生，進而影響到國內(nèi)經(jīng)濟的穩(wěn)定健康發(fā)展。此外，經(jīng)濟全球化帶動商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)增加，這也進一步增大商業(yè)銀行金融風險的管理難度。

三、我國商業(yè)銀行金融風險防控步驟研究

面對日益復雜的市場環(huán)境，我國商業(yè)銀行在經(jīng)營運行的過程中，也應(yīng)當注意金融風險的防控，基于商業(yè)銀行自身實際情況，建立與之相對應(yīng)的金融風險防控體系，從具體來看，商業(yè)銀行在構(gòu)建金融風險防控體系時主要可以從以下六個步驟入手：

（一）風險識別與度量。這是金融風險防控最為基礎(chǔ)的環(huán)節(jié)，通過有效的風險識別與度量，能夠讓后期風險防控更具有針對性，從而使風險防控的有效性得到提升。金融風險識別與度量可從三個方面入手：一是對商業(yè)銀行經(jīng)營中暴露出來的問題做具體分析，這些問題往往是風險較為集中的位置；二是分析各種金融風險產(chǎn)生的具體原因，找出金融風險引發(fā)根源；三是對金融風險做出評估和預測，評價風險發(fā)生的概率。

（二）風險防范策略設(shè)計。風險防范策略設(shè)計屬于金融風險防控最為重要的環(huán)節(jié)，其主要在風險識別的基礎(chǔ)上，針對金融風險采取的有效防控措施。在此過程中，商業(yè)銀行應(yīng)考慮到自身的發(fā)展戰(zhàn)略，盡可能制定既有助于商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略實現(xiàn)，又能降低金融風險的防控策略。從當前實際來看，風險防范策略主要分為風險控制法和風險財務(wù)法。其中，風險控制法是在金融風險發(fā)生之前，商業(yè)銀行通過應(yīng)用各種防控措施控制金融風險的發(fā)生概率，同時降低風險發(fā)生后可能產(chǎn)生的損失；風險財務(wù)法則主要針對金融風險發(fā)生之后，制定對應(yīng)的彌補措施，將可能產(chǎn)生的損失降到最低。

（三）管理與監(jiān)督。在風險防范策略制定之后，應(yīng)對之進行妥善的管理與監(jiān)督，確保相關(guān)風險防范策略得到落實，切實發(fā)揮風險防范效果。

（四）風險報告。風險報告主要針對的是風險防范策略實施、管理與監(jiān)督有效性等做出的報告。金融風險報告應(yīng)具備時效性、針對性的特點，在報告中真實反映出商業(yè)銀行金融風險防控問題。

（五）風險評估。商業(yè)銀行存在的金融風險較多，為形成對各種風險的有效防控，在此環(huán)節(jié)中主要應(yīng)加強前期收集到的各種數(shù)據(jù)分析，及時發(fā)現(xiàn)風險防控中存在的不足之處，為金融風險防控做進一步完善。

（六）風險確認。該環(huán)節(jié)為商業(yè)銀行金融風險防控體系建設(shè)的最后一道程序，主要確認前期采取的金融風險防控是否有效，經(jīng)確認有效可繼續(xù)實施和應(yīng)用，經(jīng)確認效果不足，則需進入初始金融風險識別與度量環(huán)節(jié)，重新完成整個金融風險防控步驟。

四、商業(yè)銀行金融風險管控措施實務(wù)探討

商業(yè)銀行金融風險分類較多，下面將結(jié)合商業(yè)銀行操作實務(wù)從幾個重點風險入手談?wù)勅绾畏揽亟鹑陲L險。

（一）強化金融風險監(jiān)測預警。風險識別是商業(yè)銀行風險管理流程中的第一步，也是非常重要的一步，而監(jiān)測預警金融風險是識別風險的有效手段，是源頭管控的重要方式。商業(yè)銀行在運營過程中應(yīng)不斷提升風險分析預警能力，加強信用風險監(jiān)測統(tǒng)計工作，完善信用風險識別預警指標體系，加大對企業(yè)客戶的風險排查與預警，對債務(wù)規(guī)模較大、影響范圍廣的困難企業(yè)，提早制定企業(yè)信用風險防范化解方案。

（二）充分發(fā)揮科技對于風險防范的積極作用。隨著科技的不斷發(fā)展和觸角的延伸，對金融業(yè)的影響也逐漸加大。在金融風險防范過程中，商業(yè)銀行也要充分利用科技優(yōu)勢，優(yōu)化信息科技治理架構(gòu)，深化信息科技治理成效，加強信息科技精細化管理，打造智能化運維體系，提升科技研發(fā)創(chuàng)新能力，強化信息安全和風險管理，切實防范網(wǎng)絡(luò)安全風險，保障業(yè)務(wù)持續(xù)有效開展，為社會公眾提供更加豐富、安全和便捷的金融服務(wù)。

（三）加大信用風險處置力度。所謂信用風險是指借款人因種種原因無法及時、足額償還銀行貸款而違約的可能性。為避免這種損失的發(fā)生，商業(yè)銀行應(yīng)該在進一步完善信用風險防控體系建設(shè)，通過嚴格落實統(tǒng)一授信、統(tǒng)一管理，加強授信客戶風險評估，強化信貸全流程管理，嚴格落實信貸資產(chǎn)分類標準，真實、準確、動態(tài)反映貸款形態(tài)及風險狀況，豐富增信方式，對潛在風險客戶采用名單制管理，深化聯(lián)合授信管理機制，約束多頭授信、過度融資、超額授信，嚴控風險。對于存量不良資產(chǎn)處置力度要綜合運用重組、追償、轉(zhuǎn)讓、核銷等手段，同時不斷探索不良資產(chǎn)證券化和市場化債轉(zhuǎn)股，拓寬處置渠道，積極化解存量風險。

（四）做好流動性風險的防范。要避免發(fā)生商業(yè)銀行流動性風險，首先，要加強流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制，加大預警分析和風險評估的頻率，建立科學完善的流動性風險處置方案，及時處置流動性風險隱患。其次，在負債方面，要實現(xiàn)多元化負債來源，優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)，提高負債穩(wěn)定性；在資產(chǎn)方面，要構(gòu)建結(jié)構(gòu)合理的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備，合理匹配資產(chǎn)負債期限，改善流動性管理，構(gòu)建與自身業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的流動性風險管理體系。

（五）嚴密防控交叉金融業(yè)務(wù)風險。商業(yè)銀行要高度重視交叉金融業(yè)務(wù)風險管理，有效控制委外業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)及理財業(yè)務(wù)所衍生出的信用風險、流動性風險和操作風險，建立起完備的交叉金融業(yè)務(wù)風險管理體系。確保風險識別、計量、緩釋和控制到位，資本、撥備等各項指標符合監(jiān)管要求，確保銀行業(yè)交叉金融業(yè)務(wù)規(guī)模與風險控制能力相匹配，實現(xiàn)交叉金融業(yè)務(wù)風險可控。

（六）堅決遏制操作風險。商業(yè)銀行要根據(jù)監(jiān)管規(guī)則變化和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，進一步構(gòu)建健全的內(nèi)控合規(guī)體系。不斷強化從業(yè)人員的風險意識，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)管理、風險合規(guī)、審計監(jiān)督“三道防線”的作用，推進合規(guī)創(chuàng)造價值的理念的不斷深化。同時，要強化案件風險防控力度，有效提升關(guān)鍵業(yè)務(wù)、重點環(huán)節(jié)全流程控制的有效性，加大常態(tài)化案件風險排查及問責力度，以查促防，切實加強員工管理，有效防范內(nèi)外勾結(jié)、利益輸送等案件。

五、結(jié)語

總之，要想加強我國商業(yè)銀行金融風險的防控，必須充分了解我國商業(yè)銀行的經(jīng)營和發(fā)展現(xiàn)狀，積極制定符合我國國情的金融風險防控方案，不斷提升商業(yè)銀行自身防范風險意識，加強商業(yè)銀行風險管理機制的建設(shè)，最終從源頭上避免商業(yè)銀行金融風險的發(fā)生，保證經(jīng)濟秩序的運行穩(wěn)定，更好地為國家經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。