城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問(wèn)題及發(fā)展

董桂芝

摘 要：城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)是退休職工的重要生活保障，對(duì)于部分退休職工來(lái)說(shuō)，養(yǎng)老保險(xiǎn)就是他們退休生活的唯一資金來(lái)源，可就目前來(lái)說(shuō)，因我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度的建立起步較晚，所以在城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的管理制度方面有一定的問(wèn)題，影響了城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的推廣和覆蓋。本文分析了我國(guó)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)中存在的問(wèn)題，并提過(guò)了幾點(diǎn)關(guān)于如何推動(dòng)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的建議，希望對(duì)我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善有所幫助。

關(guān)鍵詞：城鎮(zhèn)職工;養(yǎng)老保險(xiǎn);問(wèn)題與發(fā)展

一、我國(guó)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的當(dāng)前現(xiàn)狀

分析當(dāng)前經(jīng)濟(jì)體系可知，養(yǎng)老保險(xiǎn)是其中很重要的一部分，直接影響到社會(huì)保障的體系以及社會(huì)保障的水平?，F(xiàn)今，我國(guó)以“統(tǒng)賬”結(jié)合的保險(xiǎn)方式作為養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)運(yùn)行方式，“統(tǒng)賬”結(jié)合的意思是將個(gè)人的賬戶與社會(huì)統(tǒng)籌連接起來(lái)。自2019那年5月1日起，為減輕企業(yè)不但、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、完善社會(huì)保險(xiǎn)制度，全國(guó)統(tǒng)一降低城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比例，個(gè)人賬戶保險(xiǎn)費(fèi)用由個(gè)人繳納8%，單位繳納比例由20%左右降至16%，且單位繳費(fèi)部分全部納入社會(huì)統(tǒng)籌基金。根據(jù)我國(guó)的養(yǎng)老金水平發(fā)展分析，從2002年一直到如今養(yǎng)老金水平都在不斷的穩(wěn)定上升，最基本都有5%-12%左右的增長(zhǎng)率，而同期的工資漲幅每年的增長(zhǎng)率為15%左右。從這方面來(lái)看，我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)還是處于比較不錯(cuò)的狀態(tài)，但我國(guó)是世界人口第一大國(guó)，且我國(guó)的人口老齡化越發(fā)嚴(yán)重，老年人口的數(shù)量持續(xù)增長(zhǎng)，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響逐漸變大。但從近年來(lái)的養(yǎng)老保險(xiǎn)研究數(shù)據(jù)中顯示，2010年，我國(guó)城鎮(zhèn)中的退休職員與在職員工比例為1：3.9，到2011年就變?yōu)榱?：3.1，在運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析進(jìn)行預(yù)測(cè)后顯示到2030年時(shí)比例將變?yōu)?：2.4。若是不對(duì)我國(guó)現(xiàn)今的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行調(diào)整，大數(shù)據(jù)分析預(yù)測(cè)到2032年時(shí)我國(guó)的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老基金將會(huì)出現(xiàn)收不抵支的情況。

二、城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)中出現(xiàn)的問(wèn)題

（一）保險(xiǎn)制度存在問(wèn)題

建立養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)制度是為了確切落實(shí)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，但我國(guó)目前的相關(guān)制度并不完善，還存在著一些漏洞，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的落實(shí)束縛性也不強(qiáng)，導(dǎo)致我國(guó)人民對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的購(gòu)買欲望低下，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)的推廣受到阻礙，造成覆蓋率較低的現(xiàn)狀。除了保險(xiǎn)制度本身的不完善之外，我國(guó)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)管機(jī)制也不完善。例如，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率過(guò)低問(wèn)題，人力資源和社會(huì)保障部門監(jiān)管力度不夠，缺乏強(qiáng)制性參保措施，難以推動(dòng)應(yīng)保盡保目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。又如，前些年，各地城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳政策的不完善，補(bǔ)繳工作的不規(guī)范，造成群眾對(duì)社保政策的誤解及社?；鸬陌踩[患。這些情況的發(fā)生也嚴(yán)重影響到了我國(guó)部分地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的推行，阻礙了社會(huì)保障制度的推進(jìn)，對(duì)國(guó)家社會(huì)的發(fā)展有著極為負(fù)面的影響。

（二）覆蓋率低

因養(yǎng)老保險(xiǎn)制度起步較晚，很多城鎮(zhèn)職工對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)知度低，參與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的意愿也就較低，導(dǎo)致城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率一直上不去。導(dǎo)致這種情況的主要原因是城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的宣傳不到位，很多城鎮(zhèn)職工對(duì)此政策沒(méi)有足夠的認(rèn)識(shí)，甚至有的單位與職工協(xié)商，將單位應(yīng)當(dāng)繳納的和應(yīng)當(dāng)代扣代繳的社保費(fèi)隨工資發(fā)放，造成了工資的表面虛增，但失去了將來(lái)的養(yǎng)老保障權(quán)利。通過(guò)對(duì)廣東地區(qū)的相關(guān)研究結(jié)果進(jìn)行分析得知，部分城鎮(zhèn)職工對(duì)國(guó)家頒布的“養(yǎng)老金并軌制”根本不了解，部分了解相關(guān)政策但態(tài)度偏向無(wú)視，還有部分甚至反對(duì)“養(yǎng)老金并軌制”的出臺(tái)，這反映出了人們對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的忽視態(tài)度，這也是造成了養(yǎng)老保險(xiǎn)低覆蓋率的現(xiàn)象的原因。

（三）缺乏公平性

養(yǎng)老保險(xiǎn)占據(jù)了社會(huì)保障體系中相當(dāng)重要的部分，換種說(shuō)法，也可以說(shuō)養(yǎng)老保險(xiǎn)是人們社會(huì)生活中最基本的保障，該保險(xiǎn)對(duì)于整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定性做出了巨大的貢獻(xiàn)，也可以反映出我國(guó)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的關(guān)系。制度的不完善，在一定程度上也影響到企業(yè)職工參保的積極性。

（四）人口老齡化嚴(yán)重

我國(guó)是世界人口第一大國(guó)，近年來(lái)人口老齡化增長(zhǎng)迅速，已經(jīng)成為了社會(huì)發(fā)展的主要問(wèn)題。根據(jù)大數(shù)據(jù)分析，我國(guó)的人口老齡化增長(zhǎng)速度已大大的超過(guò)了經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)速度，而這種趨勢(shì)是現(xiàn)階段不可阻擋的問(wèn)題，需要國(guó)家花費(fèi)很長(zhǎng)一段時(shí)間進(jìn)行宏觀調(diào)控。此種狀況嚴(yán)重的阻礙了對(duì)我國(guó)城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的推廣，而為了現(xiàn)階段擴(kuò)大城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率，完善社會(huì)保險(xiǎn)制度，只能先對(duì)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)體系進(jìn)行完善。

（五）缺乏統(tǒng)一性與規(guī)范性

就目前的保險(xiǎn)制度而言，企業(yè)的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與機(jī)關(guān)事業(yè)單位的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有著明顯的不同。比如在我國(guó)山東地區(qū)，事業(yè)單位需要支付職工養(yǎng)老保險(xiǎn)總額的16%，而企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例為14%，但之前若干年，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的繳費(fèi)比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于企業(yè)，而養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都是統(tǒng)一管理、監(jiān)督與辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)的。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的原因，出現(xiàn)了繳費(fèi)的差異和養(yǎng)老金待遇的明顯差別，導(dǎo)致企業(yè)和機(jī)關(guān)單位在有關(guān)工作上的交流溝通時(shí)，容易引起雙方的隔閡，致使溝通效果達(dá)不到預(yù)期，這也是社會(huì)保障事業(yè)更進(jìn)一步的障礙。

三、關(guān)于如何推動(dòng)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的幾點(diǎn)建議

（一）統(tǒng)一城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)制度

為了未來(lái)的良好發(fā)展，相關(guān)部門需要對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)方面的內(nèi)容進(jìn)一步深化處理并且要進(jìn)行一定的革新，比如統(tǒng)一各地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，公平公正的對(duì)待每一位民眾，消除戶籍偏見(jiàn)。且統(tǒng)一城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還能促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的全面覆蓋，全面推進(jìn)社會(huì)保障制度，促使國(guó)家穩(wěn)定的進(jìn)步和發(fā)展。

（二）加強(qiáng)監(jiān)管力度

根據(jù)相關(guān)參考文獻(xiàn)得知，在許多地方都曾出現(xiàn)過(guò)養(yǎng)老金被挪作他用的情況，諸多退休職工的財(cái)產(chǎn)安全得不到保障，導(dǎo)致人們對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的信任度明顯下降。這對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的推廣有著極大的負(fù)面影響，為解決相關(guān)問(wèn)題，相關(guān)工作人員必須強(qiáng)化養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)管力度，杜絕此類情況的發(fā)生。對(duì)于掌握監(jiān)管權(quán)責(zé)的相關(guān)人員也要加強(qiáng)管理，當(dāng)執(zhí)法人員有了違法行為也應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)對(duì)其進(jìn)行懲罰處理。

（三）完善養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律體系

目前，養(yǎng)老保險(xiǎn)方面的法律法規(guī)還未能完善，在支付養(yǎng)老金的相關(guān)流程中存在有大量的漏洞，一不小心就會(huì)被人利用，使資金的流向不明。為了防止此類事件的發(fā)生，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)完善養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)此類事件的威懾性，保證養(yǎng)老金的正常流向，并且在養(yǎng)老金發(fā)生問(wèn)題時(shí)還可以進(jìn)行及時(shí)處理，做到有法可依。

（四）選擇合理的投資渠道，增加投資收入

在當(dāng)前時(shí)代，我國(guó)省級(jí)、市級(jí)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的發(fā)展并不一致，導(dǎo)致我國(guó)社會(huì)保障體系的發(fā)展畸形。為解決此不良狀況，需要對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的管理方式進(jìn)行一定的改變，比如讓養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的管理方式實(shí)現(xiàn)一體化。統(tǒng)一的對(duì)城鎮(zhèn)職工的個(gè)人賬戶資金進(jìn)行管理，增大可以用于投資的巨額資金，以此拓寬現(xiàn)有的投資渠道，增加投資收入，可在一定程度上降低市場(chǎng)貨幣的風(fēng)險(xiǎn)，促使養(yǎng)老金的增長(zhǎng)。

（五）建立和完善個(gè)人基金賬戶

在完善城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度時(shí)，可通過(guò)建立和完善個(gè)人基金賬戶的方式保證職工的賬戶透明度，職工可以隨時(shí)查看自己的賬戶資金信息，讓其自己監(jiān)督養(yǎng)老基金的去向。此舉能夠增加城鎮(zhèn)職工對(duì)自己個(gè)人賬戶資金的了解，提升職工對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的信任感，增加城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率，促進(jìn)社會(huì)保障體系的完善。

（六）增強(qiáng)宣傳力度

很多人對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的了解程度不夠，所以對(duì)保險(xiǎn)的信任也不夠，不會(huì)繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。為了解決這種問(wèn)題，我們需要加大宣傳力度，解決城鎮(zhèn)職工對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的疑惑。主要的宣傳有開(kāi)展養(yǎng)老保險(xiǎn)政策講座和教育活動(dòng)，讓人們加深對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，有效解決保險(xiǎn)覆蓋率低的問(wèn)題。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上，我國(guó)的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率低，職工對(duì)保險(xiǎn)的信任度低，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r并不樂(lè)觀。但城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)是退休職工的重要生存保障，且養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展在一定程度上還可促進(jìn)我國(guó)社會(huì)保障制度的發(fā)展，從而促進(jìn)國(guó)家的整體穩(wěn)定和發(fā)展。所以我們必須建立并完善城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，增加職工對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的信任度，提升保險(xiǎn)的購(gòu)買率，讓養(yǎng)老保險(xiǎn)推廣至全國(guó)范圍，促進(jìn)我國(guó)社會(huì)保障體系的建立和發(fā)展。

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