區(qū)塊鏈助力外匯管理應(yīng)用

王大賢

忽如一夜春風(fēng)來(lái)，千樹萬(wàn)樹梨花開。最近中央強(qiáng)調(diào)，區(qū)塊鏈技術(shù)的集成應(yīng)用在新的技術(shù)革新和產(chǎn)業(yè)變革中起著重要作用，要把區(qū)塊鏈作為核心技術(shù)自主創(chuàng)新的重要突破口，著力攻克一批關(guān)鍵核心技術(shù)，加快推動(dòng)區(qū)塊鏈技術(shù)和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。這一重大政策利好的釋放，讓一度沉寂的區(qū)塊鏈?zhǔn)艿礁裢獾年P(guān)注。從外匯管理角度來(lái)講，區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用極其廣泛。

當(dāng)前的外匯監(jiān)管主要基于貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、直接投資、外債、貿(mào)易信貸、個(gè)人結(jié)售匯等極其龐大的數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)具有一定的滯后性，可靠性和準(zhǔn)確性無(wú)法完全保證。應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)后，可利用其分布式記賬方法，將數(shù)據(jù)采集主體作為網(wǎng)絡(luò)中的記賬節(jié)點(diǎn)，借助區(qū)塊鏈難以篡改及可回溯查看的優(yōu)勢(shì)，保證金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)和監(jiān)管數(shù)據(jù)安全透明。另一方面，傳統(tǒng)監(jiān)管方式要求金融機(jī)構(gòu)上報(bào)紛繁的數(shù)據(jù)、材料，需進(jìn)行復(fù)雜的校驗(yàn)、核對(duì)、核查、檢查等程序，耗費(fèi)大量的人力、時(shí)間和財(cái)力成本，如果企業(yè)能夠通過(guò)區(qū)塊鏈構(gòu)建的監(jiān)管平臺(tái)，實(shí)時(shí)存儲(chǔ)企業(yè)數(shù)據(jù)和監(jiān)管政策，定期把企業(yè)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等數(shù)據(jù)上鏈到監(jiān)管平臺(tái)，由于其不可修改，可有效減少錯(cuò)誤信息，有利于外匯監(jiān)管過(guò)程中獲得真實(shí)有效的數(shù)據(jù)。

利用區(qū)塊鏈打造新型信任機(jī)制和線上監(jiān)管

區(qū)塊鏈的信任機(jī)制是建立在算法和技術(shù)上的，具有中立性和客觀性。當(dāng)前監(jiān)管中，存在監(jiān)管方和被監(jiān)管主體之間缺乏信任的問(wèn)題，強(qiáng)力的管理易造成缺乏生機(jī)和活力，弱化的管理又易產(chǎn)生混亂和亂象，被監(jiān)管主體鉆監(jiān)管漏洞進(jìn)行跨境資金套利現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生?；趨^(qū)塊鏈的監(jiān)管平臺(tái)除了提供一種新型的底層架構(gòu)和記賬模式，還將以往的信息網(wǎng)絡(luò)變成了信任網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)共識(shí)機(jī)制確保信息不被篡改或刪除，有效促進(jìn)了金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)與監(jiān)管部門之間的線上交流，增強(qiáng)了各方的信任。同時(shí)，智能合約降低了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的政策法規(guī)成本，提高了監(jiān)管效率。

利用區(qū)塊鏈降低管理成本，保障外匯監(jiān)管數(shù)據(jù)安全性

外匯管理系統(tǒng)運(yùn)維管理采取全國(guó)大集中的運(yùn)行模式，防止系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)尤其重要，但由此也造成較高的管理成本，而熱錢外流、反洗錢和反恐怖主義融資也讓監(jiān)管的廣度和深度擴(kuò)大，導(dǎo)致整個(gè)外匯管理系統(tǒng)乃至金融系統(tǒng)的監(jiān)管成本急劇增加。在這種情況下，區(qū)塊鏈技術(shù)能夠通過(guò)分布式數(shù)據(jù)庫(kù)、防篡改和高透明的方式讓外匯管理系統(tǒng)大大降低成本。據(jù)西班牙最大銀行桑坦德發(fā)布的報(bào)告顯示，2020年左右，如果全世界的銀行內(nèi)部都使用區(qū)塊鏈技術(shù)的話，大概每年能省下200億美元的成本。此外，目前外匯應(yīng)用平臺(tái)數(shù)據(jù)集中于國(guó)家外匯管理局，存在單點(diǎn)故障風(fēng)險(xiǎn)，如果利用區(qū)塊鏈分布式賬本技術(shù)原理，將監(jiān)管數(shù)據(jù)記賬于各參與節(jié)點(diǎn)，融合聯(lián)盟鏈容錯(cuò)共識(shí)機(jī)制架構(gòu)，可保障數(shù)據(jù)的可靠性和安全性。

利用區(qū)塊鏈技術(shù)實(shí)現(xiàn)與外部監(jiān)管部門之間數(shù)據(jù)共享

隨著社會(huì)各界對(duì)外匯管理關(guān)注度和統(tǒng)計(jì)信息披露要求的提高，以及外匯主體監(jiān)管模式下對(duì)商務(wù)、稅務(wù)、海關(guān)等機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息需求的提升，各監(jiān)管主體數(shù)據(jù)共享需求日益增長(zhǎng)，利用區(qū)塊鏈技術(shù)可實(shí)現(xiàn)各監(jiān)管部門間的數(shù)據(jù)共享。在對(duì)等網(wǎng)上以區(qū)塊記錄的信息在各參與節(jié)點(diǎn)中實(shí)現(xiàn)信息的聚積，以區(qū)塊鏈副本方式實(shí)現(xiàn)信息資源共享，通過(guò)區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)規(guī)模擴(kuò)張來(lái)實(shí)現(xiàn)更大范圍信息資源共享。

事實(shí)上，除了傳統(tǒng)意義上的外匯監(jiān)管、外匯匯兌和外匯市場(chǎng)，外匯管理局特別關(guān)注數(shù)字金融和金融科技的迅速發(fā)展。國(guó)家外匯管理局副局長(zhǎng)陸磊10月27日在首屆外灘金融峰會(huì)演講時(shí)表示，外管局正在推進(jìn)區(qū)塊鏈技術(shù)、人工智能在跨境貿(mào)易融資、宏觀審慎管理等應(yīng)用場(chǎng)景。根據(jù)區(qū)塊鏈技術(shù)的特性，在外匯管理領(lǐng)域中許多業(yè)務(wù)場(chǎng)景可以有效利用。

出口應(yīng)收賬款融資（發(fā)貨后）和企業(yè)跨境信用信息授權(quán)查證兩個(gè)業(yè)務(wù)場(chǎng)景

它們是國(guó)家外匯管理局發(fā)起的跨境金融區(qū)塊鏈服務(wù)平臺(tái)，已成為目前國(guó)內(nèi)級(jí)別最高、規(guī)模最廣的區(qū)塊鏈應(yīng)用;今年3月22日推出以來(lái)，短短半年多時(shí)間，吸引了眾多商業(yè)銀行與外貿(mào)企業(yè)積極參與;目前已擴(kuò)展至全國(guó)19個(gè)省市;截至10月底，累計(jì)完成應(yīng)收賬款融資6370筆，放款67.7億美元，服務(wù)企業(yè)1262家，中小企業(yè)占比約70%。該平臺(tái)以“出口應(yīng)收賬款融資”作為業(yè)務(wù)場(chǎng)景，通過(guò)區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)不可篡改特性，把企業(yè)提交融資申請(qǐng)、受理、審核、放款到還款的整個(gè)業(yè)務(wù)流程，放在平臺(tái)上進(jìn)行管理。并把出口貿(mào)易融資中的核心單據(jù)“出口報(bào)關(guān)單”信息，通過(guò)區(qū)塊鏈系統(tǒng)進(jìn)行查驗(yàn)，驗(yàn)證其真實(shí)性，自動(dòng)計(jì)算對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單的可融資余額，防止重復(fù)融資和超額融資，融資效率大大提高，一筆傳統(tǒng)進(jìn)出口融資時(shí)間由1至3天縮短至15分鐘內(nèi)完成。該項(xiàng)目是監(jiān)管科技領(lǐng)域的一次創(chuàng)新嘗試，首創(chuàng)三方隱私保護(hù)密碼學(xué)方案，使得業(yè)務(wù)參與方和業(yè)務(wù)信息僅在對(duì)手方和監(jiān)管方可見，而利用區(qū)塊鏈共享機(jī)制實(shí)現(xiàn)的穿透式、實(shí)時(shí)的監(jiān)管方式，具備信息實(shí)時(shí)同步、交易方無(wú)需主動(dòng)上報(bào)的特色。跨境金融區(qū)塊鏈服務(wù)平臺(tái)的成功應(yīng)用，在解決跨境業(yè)務(wù)中小微企業(yè)“融資難、融資貴”問(wèn)題的同時(shí)，也推動(dòng)了跨境金融業(yè)務(wù)向著規(guī)范化、合規(guī)化方向發(fā)展，對(duì)跨境金融業(yè)務(wù)發(fā)展再上新臺(tái)階具有重要。

跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)場(chǎng)景

目前，跨國(guó)公司可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要開立國(guó)內(nèi)、國(guó)際外匯資金主賬戶，開展境內(nèi)外匯資金集中管理、境外外匯資金境內(nèi)歸集、外債及對(duì)外放款額度集中調(diào)配、經(jīng)常項(xiàng)下集中收付、經(jīng)常項(xiàng)下軋差凈額結(jié)算業(yè)務(wù)，集中管理境內(nèi)外成員企業(yè)外匯資金。如果通過(guò)區(qū)塊鏈系統(tǒng)辦理賬戶收支、成員企業(yè)、銀行申報(bào)外匯收支信息，業(yè)務(wù)合作銀行可通過(guò)區(qū)塊鏈系統(tǒng)管理凈融入、凈融出規(guī)模、外債、對(duì)外放款額度集中調(diào)配情況，外匯局可通過(guò)區(qū)塊鏈系統(tǒng)監(jiān)測(cè)企業(yè)跨國(guó)公司相關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。也就是說(shuō)，采用區(qū)塊鏈技術(shù)后，數(shù)據(jù)安全性可以得到更高程度的保證，數(shù)據(jù)可追溯性大大增強(qiáng)。區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用可以縮減機(jī)構(gòu)服務(wù)成本，可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)同步和審計(jì)功能，極大地降低參與方之間對(duì)賬成本，解決信息不對(duì)稱問(wèn)題。

提運(yùn)單、倉(cāng)單查詢系統(tǒng)的外匯業(yè)務(wù)場(chǎng)景

目前，上海市正在大力推行離岸轉(zhuǎn)手買賣。提運(yùn)單、倉(cāng)單是企業(yè)辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)收付款的最重要憑證。目前的實(shí)際業(yè)務(wù)中，外匯局和銀行無(wú)法獲取是否重復(fù)使用提運(yùn)單、倉(cāng)單的情況。采用區(qū)塊鏈技術(shù)后，銀行可在業(yè)務(wù)辦理前發(fā)現(xiàn)單據(jù)是否被使用，可以避免重復(fù)使用單據(jù)，可以有效避免企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易背景套利行為的發(fā)生。由此。上海要真正建成國(guó)際金融中心，應(yīng)該進(jìn)一步面向未來(lái)，抓住現(xiàn)代金融科技（包括區(qū)塊鏈技術(shù)）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)這一核心環(huán)節(jié)，進(jìn)一步加強(qiáng)面向數(shù)字金融時(shí)代的支付清算，存管結(jié)算、交易報(bào)告庫(kù)和中央對(duì)手方，以實(shí)現(xiàn)更低的交易成本和更低的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)概率。

云霞出海曙，梅柳渡江春。作為在改革開放大潮中應(yīng)運(yùn)而生的機(jī)構(gòu)，外匯管理局應(yīng)登高望遠(yuǎn)，加強(qiáng)前瞻性研究，制定適用規(guī)則體系;加強(qiáng)區(qū)塊鏈在跨境外匯業(yè)務(wù)應(yīng)用過(guò)程中相關(guān)法律問(wèn)題的研究;密切關(guān)注區(qū)塊鏈技術(shù)實(shí)施和應(yīng)用的最新進(jìn)展，研判該技術(shù)未來(lái)應(yīng)用于跨境支付結(jié)算等系統(tǒng)中可能帶來(lái)的監(jiān)管問(wèn)題;梳理現(xiàn)有外匯管理法規(guī)體系，以試點(diǎn)的方式將應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)逐步納入外匯管理。

轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，提升科技防范能力。在外匯監(jiān)管不斷提升科技化的今天，應(yīng)堅(jiān)持原則監(jiān)管而非傳統(tǒng)的規(guī)則監(jiān)管，以結(jié)果為導(dǎo)向，從事后控制轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)時(shí)控制，從交易后階段轉(zhuǎn)變?yōu)榻灰字斜O(jiān)控，把控跨境流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，保障外匯市場(chǎng)的穩(wěn)定，以釋放區(qū)塊鏈+跨境外匯支付等新金融形式的創(chuàng)新活力。在這一過(guò)程中，外匯局應(yīng)主導(dǎo)構(gòu)建區(qū)塊鏈跨境外匯支付網(wǎng)關(guān)，掌握主導(dǎo)權(quán)，并對(duì)網(wǎng)關(guān)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，以確保支付的安全性，防止出現(xiàn)外匯領(lǐng)域的洗錢、逃匯等風(fēng)險(xiǎn)。