加強風險苗頭分析研判 主動防范化解金融風險
——建立金融違法違規(guī)舉報獎勵制度有利于防范化解金融風險

(普洱市人民政府金融辦公室 云南 普洱 665000)

2017年7月中旬，《人民日報》刊出文章提醒要有效防范金融風險，既防“黑天鵝”也防“灰犀?！薄Ｍ?月下旬，中央財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)在國新辦新聞發(fā)布會上表示，黨中央非常重視防范和化解金融風險，始終要求守住底線，特別是守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線?！昂谔禊Z”和“灰犀?！眱深愂录加锌赡軟_擊金融風險底線?！昂谔禊Z”主要指沒有預(yù)料到的突發(fā)事件或問題?！盎蚁！笔录话阒竼栴}很大、概率較高、早有預(yù)兆，但是沒有給予足夠重視，從而導(dǎo)致嚴重后果的問題或事件。

一、建立金融違法違規(guī)舉報獎勵制度意義重大

(一)金融舉報能及時發(fā)現(xiàn)公司違法違規(guī)行為

金融違法違規(guī)行為因具有極強的復(fù)雜性和隱蔽性，對其的及時識別并發(fā)現(xiàn)一直是一個世界性難題。目前我國關(guān)于金融舉報和金融監(jiān)管方面的研究結(jié)果較少，但是根據(jù)美國學(xué)界研究結(jié)果，金融舉報是發(fā)現(xiàn)公司違法違規(guī)行為效率最高的手段，其次是媒體和審計師，監(jiān)管機構(gòu)主動發(fā)現(xiàn)則排在最后。以美國證券行業(yè)為例，美國注冊舞弊核查師協(xié)會統(tǒng)計，全球43%的上市公司舞弊案件都是由舉報者揭發(fā)出來的，內(nèi)部人發(fā)現(xiàn)上市公司欺詐的可能性比外部審計師高出13倍。

(二)及時發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為利于完善監(jiān)管漏洞

金融監(jiān)管部門及時發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為反映出的監(jiān)管漏洞，能及早采取彌補措施，切實防止“黑天鵝”“灰犀?！笔轿C。例如，非法集資、“套路貸”、財務(wù)造假、內(nèi)幕交易、違規(guī)減持、欺詐發(fā)行、虛假信息披露、操縱股價等金融亂象，就可看成金融違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)機制缺位和金融執(zhí)法力度疲軟間接導(dǎo)致的。

(三)金融監(jiān)管部門檢查執(zhí)法對促進被監(jiān)管對象完善公司治理起積極作用

金融監(jiān)管部門根據(jù)舉報情況對被監(jiān)管對象進行檢查執(zhí)法，促使被監(jiān)管對象建立專門部門以堅持合規(guī)審查，這種合規(guī)文化的養(yǎng)成，將督促被監(jiān)管對象在商業(yè)決策時顧及法律和道德的要求，并最終減少違法行為，從微觀本質(zhì)上降低“黑天鵝”“灰犀?！蔽C發(fā)生的概率。

二、金融違法違規(guī)舉報現(xiàn)狀分析

自2018年1月起至2019年7月末，全市金融辦共受理非法集資舉報案件9件，其中已經(jīng)核查6件，其中，1件市級行政部門已經(jīng)參與化解處置，1件已由公安機關(guān)偵查結(jié)束后移送檢察機關(guān)，其余4件因舉報事實不存在、被舉報對象無法找到等原因為無效案件。

2019年4月初，市金融辦受理群眾來訪咨詢個人POS機刷卡套現(xiàn)行為是否合法案件1件，市金融辦工作人員向其講解政策，并研判認為市場上存在有人經(jīng)營POS機套現(xiàn)業(yè)務(wù)賺取利潤行為。及時向市政府報告獲批后在市級“兩微一端”媒體平臺投放了《警惕“套路貸”風險》《警惕“職業(yè)放貸人”虛假訴訟“陷阱”》《信用卡“套現(xiàn)”風險提示》《信用卡“養(yǎng)卡”風險》四期風險提示。

三、金融違法違規(guī)舉報存在的問題和困難

(一)識別難

金融違法違規(guī)行為表現(xiàn)形式復(fù)雜，準確識別難。例如，“套路貸”行為，其本質(zhì)是以非法占有為目的的欺詐行為，但是在實踐上相關(guān)舉報常被簡單處理為借貸合同糾紛；非法集資行為，因通常披著項目投資、公寓式酒店租賃、產(chǎn)品代理推銷的外衣，相關(guān)舉報易被當作民事糾紛調(diào)解處理。

(二)舉報易與信訪、投訴等事項混淆被簡單化處理

一是因舉報人法律知識和相關(guān)業(yè)務(wù)水平有限，并且對行政機關(guān)受理舉報案件流程不熟悉，在舉報事項中往往摻雜投訴請求或?qū)⑿旁L當成舉報進行提交。二是案件受理方因重視不足、業(yè)務(wù)敏感性不夠或抱有多一事不如少一事的心態(tài)，極易將舉報事項當作信訪、投訴事項簡單化處理。

(三)舉報線索來源有限

金融違法違規(guī)行為隱蔽性強，受害人在資金無法回收之前基本不知道自己已經(jīng)受騙，既成事實發(fā)生前舉報的情況少。截至目前我辦未發(fā)現(xiàn)金融違法違規(guī)機構(gòu)內(nèi)部人員主動舉報的案件。此外，有關(guān)專業(yè)部門雖然早已察覺有關(guān)苗頭，但因思想認識不到位不愿意出頭或害怕提前捅破風險，而不主動舉報。

(四)舉報線索證據(jù)有效性低

舉報人對所舉報金融違法違規(guī)事項往往以口頭描述為主，以文字材料、照片、視聽資料等載體記錄的較少，因舉報證據(jù)不足而導(dǎo)致舉報無效的案件多。

(五)舉報受理過程中對舉報人信息保密管理工作不到位

案件受理后，需經(jīng)辦公室、分管領(lǐng)導(dǎo)批示和負責科室具體承辦以及相關(guān)的情況核實、移交辦理等程序，辦理鏈條長；同時，案件受理部門對舉報信息處理過程管理不夠嚴謹規(guī)范等原因，極易造成舉報人信息泄露。

四、充分發(fā)揮金融違法違規(guī)舉報制度作用的對策

“黑天鵝”“灰犀?！笔录l(fā)生前，并非無跡可循，對事件的有關(guān)知識相對不足、忽略對事件的全面考慮甚至是對相關(guān)線索或先兆未引起應(yīng)有的重視是導(dǎo)致發(fā)生“黑天鵝”“灰犀?！钡母驹?。建立金融違法違規(guī)舉報制度是完善地方防范金融風險機制的基礎(chǔ)工作之一，為充分發(fā)揮金融違法違規(guī)舉報制度作用，現(xiàn)提出有關(guān)對策建議如下。

1.將金融違法違規(guī)舉報的處置和分析研判放在防范化解金融風險的突出位置上，及時識別并控制“黑天鵝”“灰犀?！笔斤L險。

防范化解金融風險，是金融工作的根本性任務(wù)。金融業(yè)鏈條長，金融領(lǐng)域風險點多面廣，隱蔽性、突發(fā)性、傳染性、危害性強，對各類風險苗頭既不能掉以輕心，也不能置若罔聞。

金融違法違規(guī)舉報可以視為各類金融風險苗頭的具體化，必須樹立防范金融風險的憂患意識，高度重視金融違法違規(guī)舉報的處置和分析研判工作，及時向黨委政府報告工作中發(fā)現(xiàn)的苗頭性、傾向性問題，并提出專業(yè)化、可操作的意見建議。實現(xiàn)風險的早識別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置。

2.建立金融違法違規(guī)舉報分析研判制度。

因金融領(lǐng)域業(yè)務(wù)復(fù)雜，專業(yè)性強，根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》(中國人民銀行〔2010〕第1號)、《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》(中國人民共和國國務(wù)院令第247號)等法律法規(guī)規(guī)定，建議由地方政府組織成立金融違法違規(guī)舉報分析研判聯(lián)席會議制度。聯(lián)席會議對轄區(qū)內(nèi)收到的所有金融違法違規(guī)舉報進行逐一研判，對金融違法違規(guī)舉報的有效性進行認定，并提出研判報告。

(1)組織領(lǐng)導(dǎo)

金融違法違規(guī)舉報分析研判聯(lián)席會議制度召集人由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)擔任，副召集人由人民銀行市級分行行長擔任，成員為地方銀保監(jiān)分局、地方金融監(jiān)督管理部門(金融辦)；辦公室設(shè)立在人民銀行市級分行。

(2)職能職責

①中國人民銀行市級分行：負責轄區(qū)內(nèi)有關(guān)金融違法違規(guī)舉報受理、分析、研判，對地方銀保監(jiān)分局和地方金融監(jiān)督管理部門的研判結(jié)果進行認定，根據(jù)自身職能職責開展相關(guān)檢查執(zhí)法工作，承擔金融違法違規(guī)舉報分析研判聯(lián)席會議辦公室職責。

②地方銀保監(jiān)分局：負責轄內(nèi)銀行、保險類有關(guān)金融違法違規(guī)舉報的受理、分析、研判，根據(jù)自身職能職責開展相關(guān)檢查執(zhí)法工作。

③地方金融監(jiān)督管理部門(金融辦)：負責轄內(nèi)小額貸款公司、擔保公司、典當行、融資租賃公司、商業(yè)保險公司、地方資產(chǎn)管理公司等持牌類金融組織的違法違規(guī)舉報受理、分析、研判。

3.市級政府建立金融違法違規(guī)舉報獎勵制度。

金融違法違規(guī)舉報獎勵制度僅在市級行政層面建立，縣(區(qū))級因有關(guān)金融監(jiān)管部門覆蓋不足和業(yè)務(wù)能力有限等因素，建議暫不建立相應(yīng)制度。制度具體要點為有以下五點。

一是明確轄區(qū)內(nèi)金融領(lǐng)域違法違規(guī)舉報受理單位為：地方人民銀行、地方銀保監(jiān)分局、地方金融監(jiān)督管理部門(金融辦)，其他單位接到涉金融的違法違規(guī)案件舉報均移交到以上三個部門。二是不限制舉報人身份。舉報人可以是法人，也可以是自然人。三是舉報獎勵多樣化。核實真實有效的舉報均可以按查處涉案資金的一定比例獲得現(xiàn)金獎勵。基層黨政機關(guān)舉報真實有效并被市委市政府運用經(jīng)濟金融決策的，除可以獲得現(xiàn)金獎勵以外，還可以在年度綜合目標考核中加分。四是采取金融違法違規(guī)舉報首問負責制，不得出現(xiàn)踢皮球現(xiàn)象。五是及時對外公布舉報處理結(jié)果，正向引導(dǎo)舉報工作。

4.進一步完善金融違法違規(guī)舉報系列工作規(guī)范。

一是舉報案件專人負責，金融監(jiān)管部門制定嚴格的舉報案件辦理工作規(guī)定，安排專人辦理舉報案件。二是除非舉報人愿意，否則不鼓勵實名舉報，切實避免舉報人受到打擊報復(fù)。三是舉報人到受理單位現(xiàn)場舉報的，要進行錄音和錄像，及時保存證據(jù)。四是采取電話、電子郵件、信件等靈活多樣方式受理舉報。

5.充分利用微博、微信、政府網(wǎng)站等現(xiàn)代媒體，加大金融領(lǐng)域違法違規(guī)舉報制度宣傳。

6.加大對金融領(lǐng)域違法違規(guī)舉報受理人員的培訓(xùn)，注重區(qū)分舉報、信訪和投訴，并提高在群眾信訪和投訴過程中識別、發(fā)現(xiàn)潛在金融領(lǐng)域風險隱患的能力。