企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)法律問題

摘 要：在國有企業(yè)的改制以及重組過程中必然伴隨著大量的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為。國家為了實現(xiàn)對企業(yè)國有資產(chǎn)切實有效的保護(hù)，對涉及企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓行為通過相關(guān)法律及政策進(jìn)行了嚴(yán)格的實體性及程序性規(guī)范，主要包括以下幾個方面：企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的主體要適格;企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的合同內(nèi)容要合法、完備;企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓要履行相應(yīng)的程序;企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)注意的其他相關(guān)法律問題。

關(guān)鍵詞：企業(yè)國有產(chǎn)權(quán);主體;合同內(nèi)容程序

一、 引言

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)是指國家對企業(yè)以各種形式投入而形成的權(quán)益，國有及國有控股企業(yè)各種投資所形成的權(quán)益以及依法認(rèn)定為國家所有的其他權(quán)益。國有企業(yè)的改制重組過程中必然伴隨著大量的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，這些產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為對有效實現(xiàn)企業(yè)改制重組起著紐帶和橋梁的作用。在企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，必然伴隨著大量的法律問題有待解決。目前，國家已經(jīng)對涉及企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓行為通過相關(guān)法律及政策進(jìn)行了嚴(yán)格的實體及程序性規(guī)范，使得企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓具有更顯著的政策指導(dǎo)性和法律強制性。正確理解和把握企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)法律規(guī)定，有助于我們開展涉及國有資產(chǎn)的企業(yè)改制重組項目，確保企業(yè)改制重組項目內(nèi)容的合法有效和項目進(jìn)程的順利推進(jìn)，確保國有產(chǎn)權(quán)的安全運行。

二、 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的合同內(nèi)容要合法、完備

因為企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓最終要通過合同形式確定轉(zhuǎn)受雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)，其轉(zhuǎn)讓行為必然受到《合同法》的規(guī)范，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的條款必須合法和完備。除此之外，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓由于涉及國家對于國有資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，故其條款及其內(nèi)容還必須遵守特別的規(guī)定?！掇k法》規(guī)定了企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的主要條款，應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：轉(zhuǎn)讓方與受讓方的名稱和住所;轉(zhuǎn)讓標(biāo)的國有產(chǎn)權(quán)的基本情況;轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的職工安置方案;轉(zhuǎn)讓標(biāo)的涉及的債權(quán)債務(wù)處理方案;轉(zhuǎn)讓方式，轉(zhuǎn)讓價格，價款支付時間、方式及付款條件;產(chǎn)權(quán)交割事項，轉(zhuǎn)讓涉及的有關(guān)稅費負(fù)擔(dān);合同爭議的解決方式;合同各方的違約責(zé)任;合同變更和解除的條件;轉(zhuǎn)受雙方認(rèn)為必要的其他條款。在具體簽訂企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同時，應(yīng)當(dāng)注意相關(guān)的法律規(guī)定，主要包括職工安置條款。職工的妥善安置是企業(yè)改制中必須認(rèn)真對待和著力解決的重要問題，尤其是國有企業(yè)改制，職工安置條款是企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的必備條款。

三、 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)注意的其他相關(guān)法律問題企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以不進(jìn)場交易的例外情形

根據(jù)《辦法》的規(guī)定，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開進(jìn)行。通常情況下，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓要求在特定的公開場所進(jìn)行交易。但是，根據(jù)相關(guān)的法律規(guī)定或者審批文件，有些情況下的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以不在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進(jìn)行。這些情形主要包括以下幾個方面。

（一）經(jīng)審批確定的特殊情況

根據(jù)《辦法》第30條規(guī)定：對于國民經(jīng)濟關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域中對受讓方有特殊要求的，企業(yè)實施資產(chǎn)重組中將企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給所屬控股企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，經(jīng)省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)后，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)。

（二）國有企業(yè)或公司的增資行為

國有企業(yè)或者公司的增資涉及企業(yè)凈資產(chǎn)的折價以及相應(yīng)的企業(yè)注冊資本或者是公司股權(quán)的變化，對于這種情形，我國目前的法律法規(guī)沒有要求其必須在產(chǎn)權(quán)交易市場公開進(jìn)行的強制性規(guī)定。

（三）目標(biāo)企業(yè)或公司根據(jù)自身情況選擇具體的方式

主輔分離，對輔業(yè)進(jìn)行改制的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。根據(jù)859號文件的精神，對于改制企業(yè)的國有凈資產(chǎn)按規(guī)定進(jìn)行各項支付的剩余部分，采取向改制企業(yè)的員工或者外部投資者出售的，應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定辦理，具體交易方式可以由所出資企業(yè)或其主管部門決定。即此類企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式可以由“所出資企業(yè)”自行決定或者由“其主管部門”進(jìn)行選擇，并不強制性要求其企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓必須進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易市場公開進(jìn)行。

（四）禁止“手拉手”進(jìn)場交易

所謂“手拉手”進(jìn)場問題，是指企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓方與受讓方在進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易市場公開交易前已經(jīng)就企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項私下達(dá)成了協(xié)議，雙方為了符合進(jìn)場公開交易的強制性規(guī)定，“手拉手”進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易市場走走過場。這種交易行為受到國家法律政策的嚴(yán)格限制。一方面，“手拉手”進(jìn)場交易，無形中剝奪了其他潛在投資者受讓國有資產(chǎn)的機會，侵犯了其他投資者的公平競爭的權(quán)利，與產(chǎn)權(quán)交易市場公開競價、公開交易的初衷相違背，極大地影響了市場的資源優(yōu)化配置作用。另一方面，“手拉手”進(jìn)場交易實質(zhì)上是采取了私下進(jìn)行的協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，這種轉(zhuǎn)讓方式由于沒有通過公開競價的方式進(jìn)行實現(xiàn)國有資產(chǎn)價值的最大化選擇，又缺乏國有資產(chǎn)管理部門的監(jiān)管和市場的檢驗，極有可能造成國有資產(chǎn)的損失或者流失。為防止轉(zhuǎn)讓方與受讓方“手拉手”進(jìn)場交易的行為，268號文件對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的信息公開披露和意向受讓方的登記管理作了特別的規(guī)定，從而保證了企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露的廣泛性和充分性。

四、 結(jié)語

綜上所述，有限責(zé)任公司的股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時，必須經(jīng)過其他股東過半數(shù)同意，其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。根據(jù)以上規(guī)定，股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，取得其他股東同意并且其放棄股東優(yōu)先購買權(quán)是股東，進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的前置條件。如果其他股東不同意該股權(quán)轉(zhuǎn)讓并且決定行使購買權(quán)，則股權(quán)交易就必須在公司內(nèi)部進(jìn)行。在此情況下，擬進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的股東就不具有對外轉(zhuǎn)讓的合法主體資格。

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作者簡介：

周東明，四川省鐵路集團有限責(zé)任公司。