農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險防范的研究

■周賢（內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社）

一、我國農(nóng)村信用社的經(jīng)營現(xiàn)狀

我國農(nóng)村信用社經(jīng)歷了60 多年的發(fā)展，經(jīng)過不斷的改革，到現(xiàn)在農(nóng)村信用社已經(jīng)成為了我國農(nóng)村地區(qū)的主要金融機構(gòu)。雖然農(nóng)村信用社在不斷地進(jìn)行改革和發(fā)展，但是與其他國有銀行相比，由于受到外部環(huán)境和內(nèi)部管理等多方面的因素影響，在經(jīng)營管理、風(fēng)險管控方面都存在著很多的不足。

新時期隨著我國農(nóng)村信用社的規(guī)模日益擴大，愈加激烈的競爭環(huán)境，其在經(jīng)營管控方面暴露的問題也越來越多，我國很多地方的農(nóng)村信用社開始向其他商業(yè)銀行學(xué)習(xí)，為了提高風(fēng)險管控能力，在信貸經(jīng)營、審批復(fù)核等方面進(jìn)行改革。但是在經(jīng)營管理理念、產(chǎn)品、技術(shù)方面都與其他商業(yè)銀行有著不小的差距。

二、農(nóng)村信用社經(jīng)營面臨的風(fēng)險

（一）內(nèi)部風(fēng)險

在農(nóng)村信用社內(nèi)部的風(fēng)險控制制度、業(yè)務(wù)辦理和監(jiān)督管理體系方面都存在著潛在的風(fēng)險。如果風(fēng)險控制制度不完善，執(zhí)行不到位，對進(jìn)行的業(yè)務(wù)沒有進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)查和制定合理的風(fēng)險應(yīng)急機制，出現(xiàn)問題得不到及時處理，增大了經(jīng)營中的風(fēng)險。同時農(nóng)村信用社內(nèi)部的制度會因外部環(huán)境的變化出現(xiàn)不適應(yīng)的情況，也會帶來很大的風(fēng)險。農(nóng)村信用社的主要受眾人群是農(nóng)民，通常農(nóng)民的資金出入都很小，每筆交易的運行成本相對較高，較少的流動資金也導(dǎo)致信用社內(nèi)部人員的水平相對較低，也會帶來經(jīng)營的風(fēng)險。在農(nóng)村信用社內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)也有缺陷，“三會”制度得不到有效的落實，社員大會沒有實質(zhì)的權(quán)力，權(quán)力比較集中，決策制定參與人員較少，監(jiān)事會的監(jiān)督能力也有限，信用社內(nèi)部人員出現(xiàn)的挪用公款，私自放貸等行為都會為信用社的經(jīng)營管理埋下巨大的風(fēng)險隱患。

（二）外部風(fēng)險

當(dāng)前農(nóng)村信用社的經(jīng)濟政策會隨著宏觀經(jīng)濟的大局勢進(jìn)行不斷的調(diào)整，這會導(dǎo)致信用社的各時期的業(yè)務(wù)出現(xiàn)不適應(yīng)的情況，不利于業(yè)務(wù)的發(fā)展。政府也對信用社進(jìn)行行政干預(yù)，信用社的經(jīng)營主體時常發(fā)生改變，這勢必會導(dǎo)致信用社的管理出現(xiàn)問題，帶來經(jīng)營風(fēng)險。信用風(fēng)險是農(nóng)村信用社必須要面臨的一個問題，信用社的主要市場面向農(nóng)村，對于農(nóng)村的金融評估難度較大，貸款的發(fā)放和回收都很難有效控制額度，加劇信用風(fēng)險。農(nóng)村信用社的經(jīng)營風(fēng)險與自然災(zāi)害、農(nóng)村的經(jīng)濟形勢、客戶的經(jīng)濟條件都有很大的聯(lián)系，對于風(fēng)險的分散能力比較弱、客戶質(zhì)量參差不齊、管理水平低下等問題也導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險加劇。

三、農(nóng)村信用社在風(fēng)險管控中存在的問題

（一）業(yè)務(wù)范圍狹小，風(fēng)險較高

農(nóng)村信用社的經(jīng)營業(yè)務(wù)主要集中在農(nóng)村業(yè)務(wù)，信用社的貸款業(yè)務(wù)大多是小額貸款，但是貸款數(shù)量又比較多，這就導(dǎo)致貸款業(yè)務(wù)成本高，貸款回收周期長，同時農(nóng)村復(fù)雜的經(jīng)濟環(huán)境，這都會加劇經(jīng)營風(fēng)險。

（二）從業(yè)人員經(jīng)營管理水平過低

由于農(nóng)村信用社成立的目的和環(huán)境以及資金盈利問題，信用社的管理系統(tǒng)很難招收到專業(yè)素質(zhì)能力過硬的人才，目前在信用社工作的人員都是一些老員工或是專業(yè)能力比較薄弱的人，在實際工作中對自己相關(guān)的業(yè)務(wù)不熟練、沒有過硬的專業(yè)技能都嚴(yán)重影響著工作效率。農(nóng)村信用社所處的地理位置大部分都在農(nóng)村地區(qū)，信用社的盈利和工資福利待遇方面都比較缺乏，這種情況很難吸引真正的人才來進(jìn)行管理，現(xiàn)有的人員業(yè)務(wù)水平能力使信用社向著更壞的方向發(fā)展，形成惡性循環(huán)，不利于農(nóng)村信用社的長久發(fā)展。

（三）政府行政干預(yù)過多

農(nóng)村信用社從成立之時就一直缺乏明確的主體，地方政府時常干預(yù)農(nóng)村信用社的日常運營，在人事管理、業(yè)務(wù)分配、決策制定多方面都會被其他部門進(jìn)行干預(yù)，政府部門盲目的業(yè)務(wù)指導(dǎo)都會給信用社帶來更多的經(jīng)營風(fēng)險，最后地方政府可能會達(dá)到自己的干預(yù)目的，信用社不能夠獨立的經(jīng)營管理，各項業(yè)務(wù)風(fēng)險評估不到位，極易出現(xiàn)營業(yè)虧損，農(nóng)村信用社只能自己承擔(dān)自身的經(jīng)營風(fēng)險。

（四）監(jiān)管部門監(jiān)督力度不夠

農(nóng)村信用社的監(jiān)管部門存在著監(jiān)管人員不足，監(jiān)管制度不完善，監(jiān)管力度不夠等問題，在信用社的內(nèi)部各層級人員出現(xiàn)錢和權(quán)的失衡，有些人或部門獨攬大權(quán)，對信用社的經(jīng)營管理起著決定性的作用，在部分行為中濫用職權(quán)，有的人貪污腐敗，利用職務(wù)之便發(fā)展自己的“財路”，挪用公款，私自放貸等行為嚴(yán)重擾亂了信用社的正常經(jīng)營，提高了信用社的經(jīng)營風(fēng)險。

四、農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險的防范措施

（一）加強管理體制改革

任何企業(yè)部門的運作都需要制定健全合理的管理體制來指導(dǎo)各部門合理有效的運轉(zhuǎn)，農(nóng)村信用社也要對落后的管理體制進(jìn)行改革，將各部門的權(quán)力職責(zé)進(jìn)行明確劃分，避免外部行為的干擾，獨立經(jīng)營，加強信用社內(nèi)部對各部門人員的管理，制定完善的風(fēng)險管控制度，保證信用社的合理運轉(zhuǎn)。

（二）增強風(fēng)險管控意識

為了降低農(nóng)村信用社經(jīng)營中遭遇的風(fēng)險首先要增強風(fēng)險管控意識，提高風(fēng)險應(yīng)對水平，對信用社上下全體人員進(jìn)行風(fēng)險管控意識的培訓(xùn)，增強關(guān)于風(fēng)險防范的意識，向有著豐富經(jīng)營風(fēng)險管控經(jīng)驗的城市商業(yè)銀行進(jìn)行學(xué)習(xí)，結(jié)合自身實際研究符合自己的風(fēng)險管控措施。

（三）提高業(yè)務(wù)人員水平

提高農(nóng)村信用社內(nèi)部員工的專業(yè)水平能力是實行全面風(fēng)險管理、降低經(jīng)營風(fēng)險的關(guān)鍵所在。對信用社的業(yè)務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)的培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)技能水平，職業(yè)道德素養(yǎng)，防止內(nèi)部人員的思想不端正，杜絕內(nèi)部的作風(fēng)問題。信用社也相應(yīng)提高對員工的福利待遇，提供合適的薪資，加大對專業(yè)人才的招收力度，為信用社注入新血液。制定獎懲機制，對業(yè)務(wù)能力強、工作積極的員工進(jìn)行表彰，剔除在工作中偷奸耍滑、不認(rèn)真學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)能力水平底下的員工，提高員工的工作效率。信用社中的管理人員和員工的綜合素質(zhì)提升可以有效減少因人為工作失誤產(chǎn)生的風(fēng)險。

（四）加強政策扶持，減少行政部門干預(yù)

政府是農(nóng)村信用社的最大利益相關(guān)者，許多農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)虧損都與政府的干預(yù)有關(guān)，地方政府和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)做的是加強相關(guān)政策的扶持，來幫助農(nóng)村信用社更好地發(fā)展,規(guī)范信用社的經(jīng)營活動，也可以降低經(jīng)營風(fēng)險。當(dāng)?shù)卣惨獪p少對于信用社經(jīng)營的行政干預(yù)，可以采用政策方針和路線指導(dǎo)的方式引導(dǎo)合作社發(fā)展，讓農(nóng)村信用社擁有真正的經(jīng)營自主權(quán)，明確產(chǎn)權(quán)主體，提高信用社的治理效率，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險。

（五）擴大業(yè)務(wù)范圍，創(chuàng)新理財產(chǎn)品種類

類型單一的業(yè)務(wù)不利于風(fēng)險分散，農(nóng)村信用社要擴大業(yè)務(wù)范圍，增加理財產(chǎn)品種類，根據(jù)客戶的需求制定有特色的理財產(chǎn)品。向城市商業(yè)銀行進(jìn)行學(xué)習(xí)，針對不同的人群實現(xiàn)服務(wù)定制化，針對不同的客戶制定不同的理財產(chǎn)品，提供貼心和多樣化的服務(wù)，與客戶實現(xiàn)共贏，牢牢把握住客戶，減少客戶流失，加大優(yōu)秀理財產(chǎn)品的宣傳力度，吸引更多客戶，獲得更好的發(fā)展。同時要聘請理財方面的專業(yè)人才，對理財資金進(jìn)行管理，制定相應(yīng)的理財方案，保證從信用社和客戶都可以從理財產(chǎn)品中獲益，降低信用社經(jīng)營的風(fēng)險。

五、結(jié)語

農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融經(jīng)濟發(fā)展的主要力量，經(jīng)過多個時期的改革，農(nóng)村信用社的發(fā)展已經(jīng)來到了比較關(guān)鍵的時刻，通過完善農(nóng)村信用社經(jīng)營的風(fēng)險防范措施，治理農(nóng)村信用社內(nèi)部結(jié)構(gòu)，規(guī)范管理，從根本原因入手防范農(nóng)村信用社的經(jīng)營風(fēng)險，保證信用社在新時期的浪潮中能站穩(wěn)腳跟，保障農(nóng)村經(jīng)濟和諧穩(wěn)定的發(fā)展。