社會(huì)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)本性與社會(huì)保險(xiǎn)制度改革的研究

■羅晉萍（朔州市朔城區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)所）

我國(guó)現(xiàn)階段社會(huì)保險(xiǎn)改革取得突破性進(jìn)展，尤其是《社會(huì)保險(xiǎn)法》的推出，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)工作的開(kāi)展提供了有效的法律保護(hù)，為保險(xiǎn)的改革方向提供有效的指導(dǎo)，當(dāng)前我國(guó)社會(huì)主義保險(xiǎn)改革進(jìn)入全面深化階段，為更好的改善民生，促進(jìn)社會(huì)公平起到良好助力，推動(dòng)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制的改革。

一、社會(huì)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)本性探討

在探討社會(huì)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)本性，首先需要從保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)本性開(kāi)始展開(kāi)深入探討?，F(xiàn)階段對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)知便是一種純粹的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方法，主要表現(xiàn)在保險(xiǎn)人在面臨眾多同等性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)向經(jīng)濟(jì)組織人繳納保費(fèi)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的分?jǐn)偟姆绞絹?lái)有效降低個(gè)人或者經(jīng)濟(jì)組織在遭遇某些風(fēng)險(xiǎn)事故給個(gè)人帶來(lái)的人生財(cái)產(chǎn)的危害，對(duì)經(jīng)濟(jì)組織或者個(gè)人進(jìn)行有效經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)姆绞絹?lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的抵御。

保險(xiǎn)的機(jī)制與本身特定的屬性決定了保險(xiǎn)能夠有效降低風(fēng)險(xiǎn)事故對(duì)個(gè)人或者經(jīng)濟(jì)組織的影響，提高個(gè)人或經(jīng)濟(jì)組織的抗擊風(fēng)險(xiǎn)的能力。對(duì)遭受風(fēng)險(xiǎn)的人展開(kāi)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償來(lái)達(dá)到解決風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。這種內(nèi)在的經(jīng)濟(jì)規(guī)定性，表現(xiàn)為保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)本性。

針對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)探討，主要表現(xiàn)在社會(huì)保險(xiǎn)能夠有效協(xié)調(diào)公平與效率的關(guān)系，幫助企業(yè)職工更好的享受到保險(xiǎn)帶給他們社會(huì)生活的保障。通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)，有效實(shí)現(xiàn)了勞動(dòng)者在經(jīng)濟(jì)上的互濟(jì)，通過(guò)經(jīng)濟(jì)的補(bǔ)償來(lái)保障遭遇到失業(yè)、患病等勞動(dòng)者的生活，同時(shí)社會(huì)保險(xiǎn)在日常生活中，存在一定的普遍性，企業(yè)需要為勞動(dòng)者提供五險(xiǎn)一金已經(jīng)成為了一種常態(tài)。社會(huì)保險(xiǎn)的存在有利于社會(huì)中各階層的享受到公平的保險(xiǎn)待遇，有力提高了社會(huì)公平，為勞動(dòng)者創(chuàng)造良好的生活環(huán)境，同時(shí)社會(huì)保險(xiǎn)具備一定的強(qiáng)制性，通過(guò)立法對(duì)企業(yè)展開(kāi)了有效的規(guī)定，必須無(wú)條件參加社會(huì)保險(xiǎn)并且按時(shí)繳費(fèi)。社會(huì)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)本性，主要表現(xiàn)在為勞動(dòng)者提供保障，在遭遇風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候可以有效緩解勞動(dòng)者損失。

二、社會(huì)保險(xiǎn)制度改革的研究

（一）社會(huì)保險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題

我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度主要存在五個(gè)險(xiǎn)種，即養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)?，F(xiàn)階段我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)的規(guī)模不斷擴(kuò)大，我國(guó)人口老齡化、城鎮(zhèn)化的發(fā)展，給我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展帶來(lái)了一系列難題。社會(huì)保險(xiǎn)制度遭遇了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。社會(huì)保險(xiǎn)目前收支平衡的壓力增加，我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度構(gòu)成復(fù)雜，模式多樣，難以保障公平的環(huán)境?，F(xiàn)階段我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度主要有四種主要模式，公務(wù)員、事業(yè)單位、企業(yè)、農(nóng)民工四種基本的養(yǎng)老模式，由于彼此之間難以有效整合，缺乏銜接，給社會(huì)保險(xiǎn)制度帶來(lái)的一定的困難，難以建立統(tǒng)一的平臺(tái)，充分體現(xiàn)公平與互濟(jì)的屬性。為了將農(nóng)民工納入基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，需要協(xié)調(diào)原有城鎮(zhèn)待遇標(biāo)準(zhǔn)，為農(nóng)民工給予更多的照顧。在現(xiàn)有資源恒定的情況下，將農(nóng)民工納入到統(tǒng)一的養(yǎng)老機(jī)制下，勢(shì)必會(huì)造成城鎮(zhèn)居民退休收入減低，給社會(huì)穩(wěn)定帶來(lái)一定程度的危害?，F(xiàn)階段養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革勢(shì)在必行，改變現(xiàn)有體制下養(yǎng)老保險(xiǎn)的不足[1]。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)制度改革的有效策略

1.建立統(tǒng)一的養(yǎng)老制度

建立統(tǒng)一的養(yǎng)老制度能夠有效提高社會(huì)公平性原則，無(wú)論公務(wù)員、事業(yè)單位、自由職業(yè)者還是農(nóng)民都能夠享受到養(yǎng)老補(bǔ)貼，充分享受到社會(huì)保險(xiǎn)帶來(lái)的福利。建立統(tǒng)一的制度，確立完善的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，充分協(xié)調(diào)城鄉(xiāng)之間的發(fā)展，推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步，有效緩解社會(huì)主義制度的內(nèi)部矛盾，根據(jù)國(guó)家政策，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，推動(dòng)社會(huì)的發(fā)展，為廣大勞動(dòng)者解決生活中遇到的困難，充分體想保險(xiǎn)的價(jià)值。

建立統(tǒng)一的保險(xiǎn)制度，將農(nóng)民工納入到社會(huì)保障中，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)之間的覆蓋，維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定。建立完善的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，充分體現(xiàn)公平性特點(diǎn)，在養(yǎng)老保險(xiǎn)面向，沒(méi)有職位的區(qū)別也沒(méi)有社會(huì)地位的區(qū)別。

2.大力發(fā)展企業(yè)補(bǔ)貼的養(yǎng)老保險(xiǎn)

在推動(dòng)全國(guó)統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立，將農(nóng)民工納入到全國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中，可以提高農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)的收入，但是農(nóng)民工自身資金受到限制，在養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)必然有效，為了平復(fù)之間的差距，勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致城鎮(zhèn)原有標(biāo)準(zhǔn)降低。在全民參保的情況下，降低城鎮(zhèn)居民待遇，提高農(nóng)民工待遇。為了突破這一瓶頸，需要對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系進(jìn)行改革，有效縮減國(guó)家養(yǎng)老金水平。

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，是為了積極應(yīng)對(duì)人口老齡化的現(xiàn)狀，而不是為了縮減公民福利，調(diào)整養(yǎng)老保險(xiǎn)的體系結(jié)構(gòu)，增加企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。為了進(jìn)行有效調(diào)節(jié)，將養(yǎng)老基金的個(gè)人賬戶合并到企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老金中，建立完善的管理機(jī)制，努力發(fā)展企業(yè)補(bǔ)償養(yǎng)老保險(xiǎn)，構(gòu)建基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為基礎(chǔ)，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)為主再加上個(gè)人自愿的個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)三位一體的養(yǎng)老新體系[2]。

3.發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行有效補(bǔ)充

大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，為社會(huì)保險(xiǎn)制度起到良好補(bǔ)充作用，現(xiàn)階段為了提高居民消費(fèi)水平，增強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)的內(nèi)在需求，及時(shí)有效提高居民養(yǎng)老基金保障，給予商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一定的稅收政策的扶持，幫助商業(yè)性保險(xiǎn)公司在運(yùn)作過(guò)程中，提高自身管理工作，加強(qiáng)人才的培養(yǎng)，努力發(fā)展技術(shù)，結(jié)合社會(huì)保險(xiǎn)，為勞動(dòng)者提供良好的福利，建立有效的機(jī)制，提高服務(wù)質(zhì)量。

建立良好的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，準(zhǔn)許符合經(jīng)營(yíng)條件的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)社會(huì)保險(xiǎn)，建立良好的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，完善保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，及時(shí)有效提高社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展質(zhì)量，同時(shí)制定法律，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行有效的監(jiān)管，保障保險(xiǎn)人的合法權(quán)益,充分補(bǔ)充社會(huì)保險(xiǎn)中存在的不足之處，建立公平合理完善的社會(huì)保險(xiǎn)制度。

三、結(jié)論

社會(huì)保險(xiǎn)的改革，對(duì)我國(guó)社會(huì)主義建設(shè)起到良好作用，維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定，針對(duì)現(xiàn)階段社會(huì)主義建設(shè)，解決了勞動(dòng)者的部分后顧之憂。社會(huì)保險(xiǎn)的存在促進(jìn)了社會(huì)公平?？偠灾?，社會(huì)保險(xiǎn)改革工