“三轉變”推農信社合規(guī)銀行建設

譚郁川

近兩年，隨著外部監(jiān)管環(huán)境的收緊，如何加強合規(guī)銀行建設，實現(xiàn)銀行內部由“被動控制”到“主動合規(guī)”的轉型，對于農信社而言意義深遠。在此，筆者僅從“三個轉變”談幾點粗淺看法。

強化合規(guī)意識“要我合規(guī)”變“我要合規(guī)”

讓合規(guī)成為準則。一是強化依法治社理念。加強法律風險管理，強化法律風險管理在全面風險管理體系中的地位和作用。二是強化合規(guī)培訓。通過合規(guī)培訓，讓大家掌握業(yè)務知識的同時了解和認識什么是合規(guī)。三是強化思想教育。要不斷通過先進典型教育、警示教育、案例教育等不斷提高全員的合規(guī)意識，讓大家對法律法規(guī)、規(guī)章制度心存敬畏、手握戒尺。

讓合規(guī)成為習慣。培養(yǎng)依法合規(guī)的習慣應從以下三方面著手：一是認真學法，做到知法、守法、用法。二是典型引路，運用正反兩方面的典型來明辨是非。三是機制推動，發(fā)揮制度和機制的重要作用。

讓合規(guī)成為文化。首先，依法合規(guī)要從高層做起。領導干部要以身作則，以上率下，帶頭學法、守法、用法。其次，依法合規(guī)要從細節(jié)做起。企業(yè)文化的積淀需要一點一滴的長期積累，各部門要常抓不懈，抓好細節(jié)的落實。再次，依法合規(guī)要從小事做起。要強化依法合規(guī)從身邊做起、從小事做起的理念。

強化合規(guī)制度“形式合規(guī)”變“依法合規(guī)”

要更新監(jiān)管制度。一是通過對現(xiàn)有制度的梳理，廢止不適應的制度，出臺新制度。并按照經營管理的需要，加強配套制度的建設，為業(yè)務的開展創(chuàng)造有利環(huán)境。二是建立規(guī)章制度的后評價制度，跟蹤研究制度執(zhí)行情況，并根據(jù)經營環(huán)境的變化，及時發(fā)現(xiàn)和堵塞新的漏洞。三是要明確主體責任，各條線部門是本條線制度流程管理的責任部門，部門負責人是第一責任人。

要強化過程管理。一是保證全面性。對照監(jiān)管規(guī)定與上級要求，全面梳理基礎管理制度、流程管理制度、產品制度、監(jiān)督制度等，按照國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章和行業(yè)管理要求進行修訂和完善，形成全面、嚴密、監(jiān)督制衡有效的制度體系。二是增強有效性。堅持以客戶為中心的理念，注重經營管理的全過程控制。形成風險可控、靈活順暢、快速反應的制度流程體系。三是保障執(zhí)行力。以優(yōu)化的流程載體保證在制度執(zhí)行中不搞變通、不打折扣。

要加大違規(guī)處罰。一是要提升發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題的能力。要綜合運用現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)控、員工舉報等途徑精準、及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)違制行為。二是要形成違規(guī)必處、處罰必嚴的打擊態(tài)勢。加大違規(guī)行為的打擊力度，讓違規(guī)人員付出代價和成本，以此不斷警示干部員工，增強自覺合規(guī)、主動合規(guī)的行動自覺。三是要運用多種處罰手段。根據(jù)不同的違規(guī)的情節(jié)，造成的后果，形成的影響等，采取組織處理、經濟處罰、行政處罰、黨紀處分，形成打擊違規(guī)的高壓態(tài)勢。

強化合規(guī)風控“全面合規(guī)”變“全程合規(guī)”

要把好事前防范關。一是要抓案防關鍵。進一步完善“領導班子抓部室、條線部室抓網點、分管領導抓網點負責人、網點負責人抓員工”層層案防體系，實現(xiàn)環(huán)環(huán)相扣、上下互動、合力落實案防新局面。二是要抓源頭關鍵。從業(yè)務操作源頭上防范風險，優(yōu)化信貸模式轉型。從員工行為管理上防范風險，各單位負責人要對所轄員工行為負責，密切關注異常行為。三是要抓關口前移。始終堅持案防高壓態(tài)勢，對各類違規(guī)行為保持“硬約束”“零容忍”。從基礎業(yè)務入手，加強事前防控。在合規(guī)管理監(jiān)督體系建設上，采取“2+2”模式，圍繞風險易發(fā)的財務和信貸兩大條線，堵塞風險隱患。

要把好事中控制關。一是要提升檢測水平。建立健全合規(guī)風險報告路徑，強化合規(guī)部門對全行檢查的歸口管理職能，扎實開展案件風險排查、合規(guī)檢查，檢查要往縱深方向發(fā)展，深入制度體制肌理，及時監(jiān)測風險隱患。二是要治理重點業(yè)務。對虛假住房按揭貸款、制造假手續(xù)假印章等手段竊支單位和個人存款等問題進行重點治理。三是要治理重點環(huán)節(jié)。對授權授信、柜員安全認證卡等重點環(huán)節(jié)進行重點治理。四是要治理重點部門。對信貸管理、公司業(yè)務、財務會計等部門進行重點治理。

把好事后補救關。一是要發(fā)揮審計監(jiān)督評價功能。審計部要逐步將審計重點由經濟責任審計向合規(guī)審計、風險審計轉變，要對合規(guī)管理職能適當性和有效性進行審計評價，合規(guī)管理部要對審計意見強化落實力度。二是要健全和完善評估機制。要盡快建立健全和完善風險識別和評估體系，建立健全覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控、評估和預警系統(tǒng)，持續(xù)對信用風險、市場風險（含利率風險）等各類風險進行有效的識別與評估。三是建立律師咨詢制度和專家建議制度，對風險進行主動識別和準確評估，對發(fā)現(xiàn)的各類風險及時制定風險應對策略。