搭建統(tǒng)一監(jiān)管平臺、提升金融監(jiān)管水平

郭棟

摘 要：本論文描述了公司總結(jié)多年風(fēng)險監(jiān)管管理實踐經(jīng)驗，結(jié)合“新巴三”資本管理等監(jiān)管要求，將各類金融監(jiān)管報表和金融風(fēng)險指標進行量化，并通過搭建以金融風(fēng)險監(jiān)測為核心的統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺，實現(xiàn)了公司各項金融監(jiān)管報表的自動取數(shù)報送、對公司所有金融風(fēng)險指標的動態(tài)監(jiān)測并及時、準確、有效地反映和支持決策。

關(guān)鍵詞：監(jiān)管平臺;金融監(jiān)管

一、研究背景

隨著金融改革的進一步深入，多層次融資體系正在確立，利率市場化進程不可逆轉(zhuǎn)，銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境日趨復(fù)雜，監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管要求和財務(wù)公司自身風(fēng)險管理的需求也不斷上升。非現(xiàn)場監(jiān)管作為監(jiān)管機構(gòu)實施監(jiān)管活動的重要工具之一，在報表的全面性、系統(tǒng)性、準確性等方面的要求越來越高，特別是隨著2013年新的資本管理辦法實施，報表指標都有了大幅調(diào)整，公司原有的金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)共享平臺已無法滿足監(jiān)管要求和公司自身情況。

公司近年來風(fēng)險管理體系不斷完善，內(nèi)部風(fēng)險管控的要求不斷提升。同時，隨著新資本管理辦法的出臺，銀監(jiān)會也提出了更高的監(jiān)管要求，在量化監(jiān)管方面提出“腕骨指標體系”，進一步加強了對銀行業(yè)風(fēng)險狀況的監(jiān)管力度。內(nèi)外部的環(huán)境表明對公司各類風(fēng)險進行全面、客觀、量化管理，已成為一種趨勢，公司金融風(fēng)險管理工作的信息化建設(shè)也勢在必行。

二、研究內(nèi)容

（一）概述

公司對市場上監(jiān)管、風(fēng)險計量系統(tǒng)進行調(diào)研，通過調(diào)研了解到市場上相關(guān)產(chǎn)品主要適用于銀行的監(jiān)管報送、風(fēng)險計量系統(tǒng)，投入動輒上億，符合財務(wù)公司業(yè)務(wù)特點和管理需求的風(fēng)險統(tǒng)一監(jiān)管系統(tǒng)仍屬空白。公司在深入調(diào)研、提煉管理目標、監(jiān)管報送需求及風(fēng)險監(jiān)測分析需求的基礎(chǔ)上，通過招投標選擇一家具有為銀監(jiān)會開發(fā)報表系統(tǒng)背景的軟件公司，共同開發(fā)以監(jiān)管報表報送及風(fēng)險監(jiān)測功能為核心的統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺。在長達半年多的開發(fā)過程中，公司總結(jié)自身實踐經(jīng)驗、調(diào)研同業(yè)的做法，與委托開發(fā)公司不斷探討，將零散的想法逐漸轉(zhuǎn)化為清晰、完整的系統(tǒng)功能架構(gòu)，運用國內(nèi)外先進風(fēng)險管理理念和技術(shù)方法，以指標監(jiān)測為核心，輔以數(shù)理模型、情景分析等功能，實現(xiàn)監(jiān)管報表和風(fēng)險指標的自動取數(shù)、計算、分析和展示等功能。

（二）項目功能

統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺共有任務(wù)管理、數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)報送、指標檢測、預(yù)警分析、風(fēng)險報告、管理駕駛艙及系統(tǒng)管理八個模塊。其中，指標檢測、預(yù)警分析、風(fēng)險報告及管理駕駛艙模塊為風(fēng)險管理功能，數(shù)據(jù)報送模塊支持報表匯總報送功能，任務(wù)管理及系統(tǒng)管理模塊實現(xiàn)后臺系統(tǒng)數(shù)據(jù)傳輸和管理功能。

1.報表報送功能

數(shù)據(jù)報送模塊中可實現(xiàn)1104報表及人行大集中報表的填報、校驗及生成功能，分為四個子項。其中，表單任務(wù)管理包含報表提交、報表解鎖、報表審核及報表打回四個子功能，報表處理包含報表填報、報表校驗、報表匯總、報表人員管理、報表比對及報表計算六個子功能，綜合查詢支持指標數(shù)據(jù)查詢、報表數(shù)據(jù)查詢、歸并關(guān)系查詢及校驗關(guān)系查詢四個子功能，報送文件生成包含單筆生成、批量生成及歷史數(shù)據(jù)生成四個子功能。

2.風(fēng)險管理功能

風(fēng)險管理功能主要由四大功能模塊組成。指標監(jiān)測模塊，融入了公司最新的指標監(jiān)測體系，能實現(xiàn)對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、風(fēng)險抵補、資本水平、盈利能力和人均指標8個方面的多維度量化分析，同時也具備面向業(yè)務(wù)人員的數(shù)據(jù)庫查詢和使用功能。預(yù)警分析模塊，具備開放式、個性化建模分析功能，業(yè)務(wù)部門可以依據(jù)各自業(yè)務(wù)需要和特點構(gòu)建合適的數(shù)理模型進行深入分析。風(fēng)險報告功能可根據(jù)公司日常需要實現(xiàn)基礎(chǔ)報告的自動生成，在保證數(shù)據(jù)準確性和及時性的同時極大的減輕了日常工作任務(wù)。在統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺上增加了管理駕駛艙模塊，通過管理駕駛艙公司上下可以輕松快捷地查詢?nèi)我鈺r間點或時段內(nèi)公司各項核心監(jiān)測指標的具體數(shù)值及其變動情況，從宏觀上把握公司的運營動態(tài)。

3.任務(wù)及權(quán)限管理功能

通過任務(wù)管理模塊，對日報、月報、季報、半年報及年報等任務(wù)進行管理，并通過數(shù)據(jù)抽取和轉(zhuǎn)換平臺，實現(xiàn)從業(yè)務(wù)系統(tǒng)以及各種外部數(shù)據(jù)信息中進行數(shù)據(jù)抽取、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換，對于已下發(fā)任務(wù)實現(xiàn)統(tǒng)一管理，例行任務(wù)定制實現(xiàn)報送任務(wù)的自動下發(fā)。在系統(tǒng)管理模塊中，可根據(jù)系統(tǒng)的使用范疇設(shè)置不同的角色，根據(jù)角色設(shè)置系統(tǒng)的操作權(quán)限，在系統(tǒng)管理中可以對系統(tǒng)的操作日志和登錄日志進行查詢，以滿足公司信息安全的管理要求。

三、研究成果

（一）借助信息手段、提高金融監(jiān)管水平

公司建設(shè)的“統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺”將人民銀行大集中報表、銀監(jiān)會1104報表的報送功能整合到一個系統(tǒng)中，實現(xiàn)了一套系統(tǒng)多點報送，有效地提高了數(shù)據(jù)報送的一致性。系統(tǒng)實現(xiàn)了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的自動化獲取、轉(zhuǎn)換和計算，大大提高了監(jiān)管報表報送的自動化率，從而提高了數(shù)據(jù)報送的質(zhì)量。另外，系統(tǒng)開發(fā)了較為強大的指標監(jiān)測和預(yù)警分析功能，有效地支持了公司日常風(fēng)險監(jiān)測、指標測算以及風(fēng)險綜合分析等各項工作的自動化。

（二）借助信息手段、提升金融風(fēng)險管理水平

對于公司自身來說，公司積極構(gòu)建新的風(fēng)險指標體系，開發(fā)利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險等分析模型，并通過搭建以風(fēng)險監(jiān)測為核心的信息平臺作為載體，對各類風(fēng)險進行動態(tài)監(jiān)測并以管理駕駛艙形式直觀展示以及量化分析，能夠全面、及時、準確、有效地掌握公司的整體運營情況和風(fēng)險狀況，進一步提升了公司的風(fēng)險管理水平，同時通過該系統(tǒng)使月度風(fēng)險監(jiān)測報告的部分內(nèi)容可自動生成，大大提高了工作效率，從而將更多的精力放在風(fēng)險因素的深度分析上。而且，在這一過程中，通過與相關(guān)部門討論數(shù)據(jù)來源、多次各種方式的培訓(xùn)，也促進了員工風(fēng)險意識和興趣的提高，進一步培育了公司上下的風(fēng)險管理文化。

（三）借助信息手段、開展數(shù)據(jù)倉庫研究

數(shù)據(jù)倉庫是在企業(yè)管理和決策中面向主題的、集成的、與時間相關(guān)的、不可修改的數(shù)據(jù)集合。與其他數(shù)據(jù)庫應(yīng)用不同的是，數(shù)據(jù)倉庫更像一種過程，對分布在企業(yè)內(nèi)部各處的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的整合、加工和分析的過程。隨著公司不斷的發(fā)展管理水平的不斷提升，數(shù)據(jù)倉庫作為決策支持的基礎(chǔ)越發(fā)顯得重要。

數(shù)據(jù)倉庫也不是一個現(xiàn)成的產(chǎn)品，而是一個解決方案，是在收集各種分散、異構(gòu)數(shù)據(jù)源的基礎(chǔ)上，對數(shù)據(jù)進行轉(zhuǎn)換和集成，從而為決策管理者提供分析環(huán)境。公司在調(diào)研銀行業(yè)和同業(yè)的基礎(chǔ)上通過對自身的業(yè)務(wù)系統(tǒng)及數(shù)據(jù)架構(gòu)進行分析，決定以監(jiān)管數(shù)據(jù)作為數(shù)據(jù)倉庫的一個主題進行探索，故將原有1104系統(tǒng)底層數(shù)據(jù)架構(gòu)進行了調(diào)整接口數(shù)據(jù)采用接口數(shù)據(jù)報文的方式從核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、NC財務(wù)系統(tǒng)、OA系統(tǒng)中對數(shù)據(jù)進行抽取，在數(shù)據(jù)倉庫探索階段同時結(jié)合了信息等保三級安全標準對部分數(shù)據(jù)傳輸首次采用更高級別SSH安全模式。

（四）借助信息手段、促進金融業(yè)務(wù)合規(guī)發(fā)展

通過統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺的建設(shè)促進了信貸結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能完善方面。例如，表外加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)統(tǒng)計方面，按銀監(jiān)會《新資本管理辦法》的要求，貸款承諾應(yīng)按一定規(guī)則在表外業(yè)務(wù)中計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)。日常工作中信貸部門以手工臺賬的方式對貸款承諾事項進行登記和查詢，不僅耗費人力和資源，而且也不便于其他相關(guān)部門的查詢和分析。在與業(yè)務(wù)部門協(xié)商討論后，在信貸系統(tǒng)中設(shè)置新字段“計提比例”，用以對貸款合同中尚未發(fā)放余額進行評估，計算公司未來潛在資金流出情況。又如，大小企業(yè)的存貸款計提比例各不相同，從精細化管理的要求出發(fā)，細致梳理取數(shù)邏輯和規(guī)則。之前系統(tǒng)中，只對信貸客戶進行了大小企業(yè)之分，未對全部存款客戶進行細分。數(shù)據(jù)統(tǒng)計并不準確，本次為了數(shù)據(jù)準確，促使結(jié)算部門在結(jié)算系統(tǒng)中對所有存款客戶的規(guī)模性質(zhì)進行了補錄劃分，也促進了結(jié)算業(yè)務(wù)客戶信息的進一步完整。

四、研究意義

（一）行業(yè)示范作用

通過統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺，可以自動按照監(jiān)管要求抽取數(shù)據(jù)并形成相關(guān)的監(jiān)管報表，除此之外還可以全面、及時、有效的監(jiān)測公司各類風(fēng)險指標變化狀況，實現(xiàn)實時監(jiān)測，滿足了風(fēng)險計量和定量分析需求，使風(fēng)險管理效率和監(jiān)測效果提升顯著，是公司管理能力又一次質(zhì)的飛躍。通過該平臺，公司在北京地區(qū)三十多家財務(wù)公司中率先實現(xiàn)監(jiān)管報送數(shù)據(jù)的及時、準確計量和分析，在同行業(yè)中具有領(lǐng)先水平和極大的推廣性，受到監(jiān)管部門和同業(yè)機構(gòu)的好評。

對于行業(yè)影響力來說，從我們了解的信息看，公司統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺從理念設(shè)計、功能實現(xiàn)等方面均具有先進性和創(chuàng)新性，具有很大的行業(yè)推廣性，將成為其他財務(wù)公司追隨的榜樣，對于公司行業(yè)形象提升具有較大意義。

（二）信息化與業(yè)務(wù)發(fā)展相融合

長期的管理實踐經(jīng)驗積累和研究學(xué)習(xí)是公司統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺得以成功開發(fā)的堅實基礎(chǔ)。信息系統(tǒng)是實現(xiàn)管理理念、思路的載體，是對具體管理措施的固化方式和技術(shù)手段，以公司實際需求為出發(fā)點，減小因軟件功能和實際需求不匹配而造成的資源浪費。其次，在開發(fā)實施過程中，細致、反復(fù)的功能需求和實施路徑討論尤為關(guān)鍵，同時詳細的工作進度計劃以及嚴謹?shù)尿炇粘绦颍琼椖康靡皂樌麑嵤┑谋Ｕ?。當信息系統(tǒng)能夠切合管理需要、真正發(fā)揮作用時，將進一步促進相關(guān)領(lǐng)域的管理水平提升。