淺析商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范對策

姚楠

摘 要：隨著經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中所占用的比重越來越大，已經(jīng)逐漸成為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要力量。中小企業(yè)具有規(guī)模小、財(cái)務(wù)制度不健全、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差等特點(diǎn)，導(dǎo)致商業(yè)銀行在對中小企業(yè)貸款時(shí)存在很大的風(fēng)險(xiǎn)，本文就商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行闡述并提出一些對策方法，促進(jìn)商業(yè)銀行與中小企業(yè)共同發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;中小企業(yè)信貸;風(fēng)防險(xiǎn)范;對策

商業(yè)銀行在處理中小企業(yè)信貸的過程中，應(yīng)當(dāng)具體分析存在的風(fēng)險(xiǎn)和采取何種措施來降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)商業(yè)銀行還可以對貸款企業(yè)進(jìn)行深入了解，評估其信用等級并尋找合理的資產(chǎn)作為抵押，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。如今中小企業(yè)已經(jīng)成為重要我國經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，商業(yè)銀行對中小企業(yè)提供信貸服務(wù)已經(jīng)得到越來越廣泛的關(guān)注。

一、從商業(yè)銀行和企業(yè)兩方面，對中小企業(yè)信貸的現(xiàn)狀分析

（一）從商業(yè)銀行方面分析

首先，不良貸款多，違約率相對較高。目前的信貸形式是銀行大多愿意向大的企業(yè)貸款，造成這樣的情形主要是大多金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為中小企業(yè)壞賬率高、償還能力差、風(fēng)險(xiǎn)較大所以不愿意對中小企業(yè)提供信貸服務(wù)。同時(shí)也因?yàn)橹行∑髽I(yè)財(cái)務(wù)制度不完善存在很多的問題，使金融機(jī)構(gòu)無法全面了解企業(yè)情況，難以準(zhǔn)確評估其償還能力，所以不愿意對其提供貸款服務(wù)。近年來商業(yè)銀行的壞賬率不斷增加與中小企業(yè)貸款有著很大的關(guān)系，并且壞賬率呈現(xiàn)逐年上漲趨勢。如今由于經(jīng)濟(jì)下行壓力的因素，中小企業(yè)發(fā)展困難重重，許多企業(yè)瀕臨破產(chǎn)，在這樣的情形下企業(yè)自身生產(chǎn)經(jīng)營都成了巨大問題，更加無法向銀行還貸了。其次，貸款風(fēng)險(xiǎn)大、成本高。商業(yè)企業(yè)在對中小企業(yè)提供貸服務(wù)中，為了降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)需要做很多的調(diào)查研究工作，這些都提高了銀行的貸款成本，對比大企業(yè)產(chǎn)生的交易成本相對較高。許多商業(yè)銀行對中小企業(yè)提供貸款一般都采取抵押和質(zhì)押擔(dān)保的形式，由于銀行和企業(yè)之間的信息是不對稱的，所以對中小企業(yè)貸款銀行付出的成本非常同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)也非常大。

（二）從中小企業(yè)方面，信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

1.管理水平不足，企業(yè)結(jié)構(gòu)存在缺陷

中小企業(yè)由于管理不健全，容易發(fā)生經(jīng)營管理不善產(chǎn)生糾紛等問題。相對于大企業(yè)，中小企業(yè)結(jié)構(gòu)比較簡單，所以容易出現(xiàn)各種問題。中小企業(yè)的資金來源主要是企業(yè)利潤，由于企業(yè)管理制度、內(nèi)部控制和發(fā)展規(guī)劃上的問題，使企業(yè)利潤降低，造成資金出現(xiàn)問題導(dǎo)致企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力降低償還能力變差。

2.競爭力弱，規(guī)模小

相對于大企業(yè)來講中小企業(yè)在抗風(fēng)險(xiǎn)能力和收入的穩(wěn)定上較差，很多中小企業(yè)由于所生產(chǎn)的產(chǎn)品較低端技術(shù)含量低，所以其競爭能力就非常差。

3.財(cái)務(wù)不健全，信息不透明

中小企業(yè)經(jīng)營者很多都是忽視財(cái)務(wù)制度的，所以能提供給金融機(jī)構(gòu)的資料也是不真實(shí)的。在實(shí)際的工作中許多中小企業(yè)的財(cái)務(wù)人員，都是不具有財(cái)務(wù)知識的人員擔(dān)任，還有的企業(yè)為了節(jié)約成本直接由企業(yè)管理者來擔(dān)任財(cái)務(wù)工作，這些情形都導(dǎo)致企業(yè)無法給銀行提供有效真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況。第四，信用和誠信意識淡薄。大多中小企業(yè)存在只借不還或者逃避債務(wù)的現(xiàn)象，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，為了追求經(jīng)濟(jì)利益想盡各種辦法，頻頻出現(xiàn)違約或者拖欠貸款的情況，還有的企業(yè)在獲得貸款后改變貸款用途，這些都是導(dǎo)致銀行不愿意向中小企業(yè)提供信貸服務(wù)的因素。

二、商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范和對策分析

（一）對經(jīng)營者個(gè)人素質(zhì)和行為的關(guān)注和評估

與大企業(yè)相比中小企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展很多都是由經(jīng)營者的素質(zhì)和能力來決定的，其個(gè)人行為決定著企業(yè)的生存和發(fā)展，所以在對中小企業(yè)提供信貸服務(wù)的時(shí)候，要高度重視經(jīng)營者個(gè)人的能力和行為。因?yàn)槠鋫€(gè)人行為對企業(yè)影響非常大，從而也會導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)。所以商業(yè)銀行可以通過對企業(yè)經(jīng)營者的信用和道德進(jìn)行評價(jià)，結(jié)合各種渠道對經(jīng)營者進(jìn)行綜合評價(jià)并建立檔案。

（二）加強(qiáng)放貸后的管理

商業(yè)銀行在放貸后應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)管理，對貸款的實(shí)際用途進(jìn)行持續(xù)考核，加強(qiáng)對會計(jì)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，提高會計(jì)信息的準(zhǔn)確性提高風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)挑選業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的工作人員對企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保監(jiān)督的有效進(jìn)行。

（三）加強(qiáng)商業(yè)銀行人才隊(duì)伍建設(shè)

首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)重視財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)培養(yǎng)和職業(yè)道德教育，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，熟悉業(yè)務(wù)內(nèi)容并定期對其工作進(jìn)行考核評估。加強(qiáng)員工的職業(yè)道德培養(yǎng)，開展思想教育工作，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和正確的價(jià)值觀。其次，采取各種方法來強(qiáng)化銀行工作人員的業(yè)務(wù)水平。銀行應(yīng)當(dāng)不斷的培訓(xùn)員工更新知識，加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)提高操作技能。第三，提高薪金待遇。員工對工資待遇的滿意程度決定的工作的積極性。所以銀行應(yīng)當(dāng)提高工資薪金，關(guān)愛員工激發(fā)工作積極性，來提高工作效率和凝聚力。第四，建立制約機(jī)制，全責(zé)分明。合理的劃分責(zé)任和分工防止出現(xiàn)舞弊現(xiàn)象。

（四）加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)督檢查

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對會計(jì)信息的真實(shí)性建立責(zé)任制度，委派專人監(jiān)督，并實(shí)行追責(zé)制度。對授權(quán)制度也要加強(qiáng)管理，明確授權(quán)人員和操作人員并進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督檢查。

結(jié)束語：

商業(yè)銀行要想發(fā)展壯大必須與市場相適應(yīng)，開展多元化業(yè)務(wù)，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)在各個(gè)商業(yè)銀行所占的比重也增加，如何減少信貸風(fēng)險(xiǎn)是每個(gè)商業(yè)銀行無法回避的問題。本文就商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施，進(jìn)行簡要分析并提出一些建議，希望可以對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的管理和發(fā)展發(fā)揮一些積極作用。