淺談財(cái)園信貸通存在的問題及深化改革的建議

趙曉莉 江西師范大學(xué)

據(jù)統(tǒng)計(jì)，近年來經(jīng)濟(jì)市場的不景氣導(dǎo)致許多中小企業(yè)倒閉，在外部環(huán)境壓力下資金流動不暢加大了中小企業(yè)的存活難度。為扶持中小企業(yè)，鼓勵(lì)企業(yè)做大做強(qiáng)，多地政府出臺相關(guān)短期貸款服務(wù)。但發(fā)展迅速的同時(shí)，此類短期貸款，如江西省的財(cái)園信貸通，普遍存在一些問題。本文將研究、分析財(cái)園信貸通存在的問題，并給予此類短期貸款的深化改革建議，為中小企業(yè)短期貸款相關(guān)政策提供方向指導(dǎo)，助推進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，完善社會經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。

一、財(cái)園信貸通融資模式的概念

“財(cái)園信貸通”是指政府拿出部分財(cái)政資金與銀行合作，幫助中小企業(yè)申請1年內(nèi)的500萬元資金支持的融資模式。主要支江西省內(nèi)有技術(shù)優(yōu)勢、有產(chǎn)品市場、有較大發(fā)展?jié)摿?、有較好社會誠信，但抵押條件不足的中小企業(yè)。財(cái)園信貸通是達(dá)成了工業(yè)園和銀行及省財(cái)政合作的模式，為中小企業(yè)提供的無擔(dān)保、低利率、無抵押的流動短期貸款。如今，財(cái)園信貸通已成為中小企業(yè)比較可靠的融資渠道，財(cái)園信貸通已經(jīng)在江西省范圍內(nèi)全面鋪開運(yùn)營。

二、財(cái)園信貸通融資模式存在的問題分析

（一）財(cái)園貸與擔(dān)保法的沖突。政府擔(dān)保是以政府的財(cái)產(chǎn)來督促債務(wù)人履行債務(wù)的行為，具有較大風(fēng)險(xiǎn)的民事法律行為。中小企業(yè)繳納的保證金只有貸款額的 1%,而貸款人的資產(chǎn)要變現(xiàn)率高于特定水平方能保證擔(dān)保合約的成立。當(dāng)出現(xiàn)企業(yè)無法按照合約償還債務(wù)的時(shí)候，銀行將行使權(quán)利抽取政府保證金，用于補(bǔ)償貸款額度，這樣就直接將損失轉(zhuǎn)嫁給政府財(cái)政。

（二）中小企業(yè)缺乏相應(yīng)法律意識，管理制度仍有所欠缺。相較大企業(yè)而言，中小企業(yè)法律意識更加淡薄，體質(zhì)意識差，穩(wěn)定性弱，更有些中小企業(yè)運(yùn)行制度混亂，根本沒有長遠(yuǎn)打算和計(jì)劃，只看眼前利益，將貸款資金作為自有資金使用，而沒有按照合同約定的用于生產(chǎn)。企業(yè)一旦出現(xiàn)將貸款資金挪用的情況后，很難及時(shí)回籠資金。

（三）貸后監(jiān)管制度不完善。財(cái)園貸實(shí)施幾年，貸后監(jiān)管機(jī)制還不完善，政府和銀行工作人員在檢查企業(yè)報(bào)告時(shí)，主要看是否有貸后檢查報(bào)告，而報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、內(nèi)部邏輯關(guān)系，以及隱含的問題和風(fēng)險(xiǎn)因子則沒有及時(shí)抽取剝離出來，對企業(yè)各關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)關(guān)系也發(fā)現(xiàn)不了。

（四）財(cái)園貸的相關(guān)法律規(guī)章存在漏洞和缺陷。由于免擔(dān)保免抵押準(zhǔn)入門檻低，有些財(cái)園貸的申請企業(yè)其實(shí)已經(jīng)背負(fù)比較高的債務(wù)，信用比較差，但是也成功申請了財(cái)園貸，這給部分不良企業(yè)創(chuàng)造了投機(jī)的機(jī)會。

三、財(cái)園信貸通融資模式深化改革的建議

（一）成立財(cái)園貸政府融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。為了有效分散政府和借款人的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)成立再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，即政策性擔(dān)保公司。簡單來說，就是政府下設(shè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，將財(cái)園貸政府保證金轉(zhuǎn)移到再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，政府和銀行和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，當(dāng)出現(xiàn)需要代償?shù)那闆r時(shí)，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)調(diào)查，確定這屬于再擔(dān)保保證責(zé)任范圍，向銀行支付代償資金。

（二）中小企業(yè)要提高資金管理效率，完善管理制度。因?yàn)橹行∑髽I(yè)普遍存在資金管理意識薄弱的問題，造成資金運(yùn)用低效等不良后果。為此，各中小企業(yè)管理人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)資金管理意識，不斷完善目前資金管理制度。明確資金應(yīng)用于生產(chǎn)，根據(jù)企業(yè)整體運(yùn)營狀況，制定完善的資金管理體系。杜絕計(jì)劃外支出，保證資金的有序流動。

（三）銀行要完善貸后監(jiān)管。對于銀行內(nèi)部要有完善的組織結(jié)構(gòu), 加強(qiáng)管理的責(zé)任紀(jì)律管理, 對部門的監(jiān)察給予嚴(yán)格的監(jiān)督,促使審貸人員對不良貸款的意識提高。密切關(guān)注企業(yè)的運(yùn)行情況，定期開展監(jiān)督檢查，及時(shí)防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，對擅自改變貸款用途、通過不正當(dāng)手段騙取貸款、惡意逃避債務(wù)或拒絕監(jiān)督檢查的企業(yè)，將責(zé)令貸款企業(yè)退出“財(cái)園信貸通”，收回其銀行貸款，并按照相關(guān)程序依法追責(zé)。

（四）財(cái)園貸法律制度的完善。建立借款人資格審定標(biāo)準(zhǔn)制度。詳細(xì)明確要求，完善主體資格審核制度的漏洞，明確對中小企業(yè)質(zhì)量評估。嚴(yán)格申報(bào)辦理程序，確保工作公開透明。明確工作審批流程，完善制度細(xì)節(jié)。

四、結(jié)語

“財(cái)園信貸通”政策在創(chuàng)新金融模式，拓寬融資渠道，降低融資門檻，擴(kuò)大政策惠及面的同時(shí)仍存在許多問題：貸款未按時(shí)償還、隨意降低門檻、追求貸款規(guī)模、未嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定和既定程序辦事等等，所以在以后工作過程中，應(yīng)做到積極穩(wěn)妥，防控風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)把“財(cái)園信貸通”四關(guān)：一是嚴(yán)把企業(yè)審核關(guān)，二是嚴(yán)把放貸審批關(guān)，三是嚴(yán)把貸后管理關(guān)，四是嚴(yán)把追償代償關(guān)。