陜西富平縣警方破獲虛開增值稅發(fā)票案 涉案金額達2.4億元

2018年1月12日，陜西省富平縣公安局接到鄭女士報警稱，有人冒用其丟失的身份證在富平注冊成立了兩家公司，辦理稅務(wù)登記、領(lǐng)取增值稅專用發(fā)票，對外虛開大量發(fā)票。在毫不知情中當上了“老板”，鄭女士心里忐忑不安，只好報警求助。

接到報警后，富平縣公安局經(jīng)偵大隊經(jīng)過初步審查，很快立案并展開偵查。警方調(diào)查發(fā)現(xiàn)，以鄭女士的身份作為法定代表人、辦稅人員分別在西安、富平注冊的公司多達8家，其中已辦理稅務(wù)登記、領(lǐng)取發(fā)票對外虛開的有4家。民警隨即調(diào)取相關(guān)稅務(wù)登記實名認證等信息資料，確定這8家公司均為“空殼公司”。民警以稅務(wù)系統(tǒng)信息作為案件突破口，成功鎖定了冒用鄭女士姓名注冊“空殼公司”的犯罪嫌疑人系西安人李某。

以此為突破口，民警進一步挖出了李某的上線白某、董某為空殼虛開增值稅發(fā)票公司實際控制人。

在掌握確鑿證據(jù)后，民警成功將李某、白某、董某等三人抓獲，并在犯罪嫌疑人住所和辦公場所繳獲大量涉嫌從事虛開增值稅專用發(fā)票犯罪的證據(jù)。通過審訊，警方共深挖出李某、白某和董某三人合辦虛開發(fā)票“空殼公司”22家，三人對其犯罪事實供認不諱。

案件偵辦和審訊中，民警發(fā)現(xiàn)該案還有更關(guān)鍵的幕后操縱者。由于犯罪嫌疑人反偵查意識較強，虛開人員與中間人僅通過網(wǎng)上進行聯(lián)系，而且相互之間均以虛假名稱稱呼。民警從董某供述的中間人“周老板”入手，通過布控，將綽號“周老板”的犯罪嫌疑人楊某抓獲，現(xiàn)場繳獲身份證50余張以及空白增值稅專用專票、普通發(fā)票、發(fā)票領(lǐng)用簿、作案電腦、打印機、碎紙機等涉案物品。通過突審，楊某供認多次為深圳幕后“大老板”張某等虛開增值稅專用發(fā)票的犯罪事實。民警連夜奔赴深圳，將犯罪嫌疑人張某抓獲。

經(jīng)查，2016年7月以來，張某遠程操縱犯罪嫌疑人李某，利用白某非法購買的群眾遺失身份證原件，先后在西安周邊縣市工商部門注冊成立“空殼公司”，并辦理了稅務(wù)登記和領(lǐng)取增值稅專用發(fā)票，在沒有實際貨物交易的情況下，先后以每份發(fā)票1800元到2000元不等的價格，購買廣東、湖北等十余省市原料供給企業(yè)的進項增值稅專用發(fā)票，通過向公司所屬稅務(wù)部門申報，取得銷項增值稅專用發(fā)票后，以收取票面金額4%的開票費的方式，向福建等地受票企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票價稅合計8000余萬元。同時，張某還操縱其他省份代理人虛開增值稅發(fā)票，涉案金額總計達2.4億多元。