商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與防范

姜園園

【摘要】個(gè)人信貸業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)，并且已成為商業(yè)銀行最重要的業(yè)務(wù)之一。隨著國(guó)內(nèi)個(gè)人消費(fèi)需求及經(jīng)營(yíng)需求的不斷增加，個(gè)人信貸市場(chǎng)空間不斷拓展，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模也不斷增加，但由于個(gè)貸業(yè)務(wù)筆數(shù)較多，品種較多，操作環(huán)節(jié)較多，商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)在信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、輿論風(fēng)險(xiǎn)以及銀行從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)等都面臨巨大的壓力，嚴(yán)重制約了商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。如何防范個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)已成為商業(yè)銀行的亟需解決的問題，本文就從針對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與防范作淺析，以找到有效的防范措施。

【關(guān)鍵詞】個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防范體系 信用風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 道德風(fēng)險(xiǎn)

一、商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概述

（一）引言

我國(guó)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展起始于上世紀(jì)80年代的中期，相比其他國(guó)家發(fā)展較晚，但我國(guó)的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展速度特別快，特別是1998年以來，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展以來，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)，人均GDP不斷提高，居民的生活水平穩(wěn)步改善，人們也建立了相對(duì)成熟的信貸觀念。個(gè)人信貸市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，商業(yè)銀行為了滿足日益增長(zhǎng)的客戶需要逐步開創(chuàng)了豐富的信貸種類，各種信貸產(chǎn)品非常之多，我國(guó)的信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)多元化發(fā)展。

（二）主要商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展情況

從商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)品種看，目前主要為個(gè)人消費(fèi)貸款（不含信用卡分期業(yè)務(wù)）、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款。個(gè)人消費(fèi)貸款主要是用于居民購房、購車、裝修、家居等消費(fèi)用途的貸款，主要為住房按揭、汽車貸款、綜合消費(fèi)貸款。個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款主要針對(duì)中小微企業(yè)主、個(gè)體工商戶發(fā)放的用于經(jīng)營(yíng)的貸款。

目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)量基本來源于中、農(nóng)、工、建、交五大國(guó)有商業(yè)銀行及中信、浦發(fā)、招商、民生、興業(yè)、光大、平安、華夏、廣發(fā)九家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行。截至2018年12月31日，上述14家商業(yè)銀行個(gè)人貸款余額約達(dá)25.88萬億元，較2017年余額新增3.33萬億元，增幅達(dá)14.75%，其中五大國(guó)有銀行個(gè)人貸款余額約18.85萬億元，占比72.84%;九家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行個(gè)人貸款余額約7.03萬億元，占比37.16%。從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)看，個(gè)人消費(fèi)貸款余額約22.87萬億元，占比88.37%，其中個(gè)人住房貸款余額約21.03億元，占個(gè)人消費(fèi)貸款余額總量的91.95%;個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款余額約3.01萬億元，占比11.63%。

（三）個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)

近年來，我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)大規(guī)模增長(zhǎng)的同時(shí)，不可忽略的是隨之帶來了一系列難以估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)，由于個(gè)貸業(yè)務(wù)筆數(shù)較多，品種較多，操作環(huán)節(jié)較多，商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)在信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、輿論風(fēng)險(xiǎn)以及銀行從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)等都面臨巨大的壓力，特別是由于個(gè)人信貸用途難以監(jiān)管，容易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)及道德風(fēng)險(xiǎn)，使商業(yè)銀行潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)增大，若是無法及時(shí)地處理這些風(fēng)險(xiǎn)，聽之任之，最后很可能會(huì)引起銀行業(yè)危機(jī)甚至是金融危機(jī)。當(dāng)商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展速度逐漸放緩時(shí)，發(fā)展過程中潛藏的信貸風(fēng)險(xiǎn)也逐漸暴露。很多商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理還沒有形成完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，我們研究分析個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防范方法，對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范有著重要的意義。

二、商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)主要指借款人是否按照合同約定在約定時(shí)間內(nèi)正常歸還貸款，它與借款人是否具備償還債務(wù)的能力以及是否有償還債務(wù)的意愿有關(guān)。

個(gè)人貸款的還款來源主要分為兩部分，第一還款來源為借款人的收入水平，包括借款人的薪金收入、經(jīng)營(yíng)類收入以及其他租賃性收入來源，是否具有穩(wěn)定的收入是銀行衡量借款人是否有償債能力的首要因素，它與借款人的職業(yè)、所處行業(yè)、工作的穩(wěn)定性有關(guān)，反映了貸款的違約的可能性，即違約概率（PD）。第二還款來源主要為貸款的擔(dān)保，包括抵質(zhì)押物等押品的變現(xiàn)能力和擔(dān)保人的代償能力，反映了當(dāng)借款人出現(xiàn)違約后對(duì)債權(quán)人造成的損失程度，即違約損失率（LGD）。

因此，違約概率（PD）和違約損失率（LGD）是衡量信用風(fēng)險(xiǎn)水平的重要參考指標(biāo)，兩者相結(jié)合才能全面反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平。在違約概率既定的情況下，違約損失率越高，信用風(fēng)險(xiǎn)越大;在違約損失率既定的情況下，違約概率越大信用風(fēng)險(xiǎn)越大。

如何有效控制違約概率和違約損失率是銀行控制信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。以銀行住房抵押貸款為例，控制違約概率主要是做好借款人的準(zhǔn)入，如借款人的職業(yè)、信用記錄、收入穩(wěn)定性等;違約損失率主要是做好押品的準(zhǔn)入，如房產(chǎn)的房齡、位置、抵押成數(shù)、成交情況及變現(xiàn)能力等。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行內(nèi)部的內(nèi)部操作流程、系統(tǒng)不完善或從業(yè)人員未按要求履職以及外部事件等導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。

人貸款操作風(fēng)險(xiǎn)包括貸款的三查制度落實(shí)不到位，對(duì)借款人的基本狀況，收入狀況，擔(dān)保押品狀況，貸款用途，交易背景等未充分核實(shí)或未盡職調(diào)查;對(duì)資料的完整性、合理性、合規(guī)性及是否符合準(zhǔn)入要求等進(jìn)行嚴(yán)格審查;對(duì)貸后資金的流向、用途以及還款情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查。

因此，銀行內(nèi)部應(yīng)就各項(xiàng)業(yè)務(wù)建立健全的管理制度和操作辦法，包括各類貸款的基本規(guī)定及要求、業(yè)務(wù)流程、各崗位的工作職責(zé)等，確保業(yè)務(wù)各節(jié)點(diǎn)環(huán)環(huán)相扣，各崗位職責(zé)、操作有章可依，實(shí)現(xiàn)個(gè)貸業(yè)務(wù)的全流程、閉環(huán)的風(fēng)險(xiǎn)管理。以住房按揭貸款為例，需要從項(xiàng)目的準(zhǔn)入、借款人的準(zhǔn)入、貸款要素的規(guī)定、業(yè)務(wù)受理、審批、放款以及貸后逾期催收、抵押登記辦理等全流程作要求和規(guī)定，有效控制各個(gè)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。各崗位的從業(yè)人員應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)崗位職責(zé)，管理制度，操作流程盡職履職。同時(shí)，銀行需要建立防范欺詐，惡意騙貸、虛假交易等外部因素帶來的外部風(fēng)險(xiǎn)。

（三）道德風(fēng)險(xiǎn)

道德風(fēng)險(xiǎn)主要指信貸從業(yè)人員違反職業(yè)操守或相關(guān)管理制度，違規(guī)操作，給銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。

道德風(fēng)險(xiǎn)的形成一方面由于員工思風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，欠缺職業(yè)操守，在外部利益的誘惑下，鋌而走險(xiǎn)，違反規(guī)定;另一方面，銀行內(nèi)部的激勵(lì)政策缺乏科學(xué)性和有效性，內(nèi)控制度不完善或失效對(duì)關(guān)鍵崗位的人員管理監(jiān)督不到位。

（四）法律風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人貸款法律風(fēng)險(xiǎn)主要是指在個(gè)貸業(yè)務(wù)中違反法律規(guī)定導(dǎo)致不能履行合同，引發(fā)爭(zhēng)議或訴訟等法律糾紛造成的損失風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn)貫穿于業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)之中，具有專業(yè)性強(qiáng)，涉及范圍廣，隱蔽性強(qiáng)，波及面廣等特點(diǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)與法律相關(guān)，只有專業(yè)人員才能做好法律風(fēng)險(xiǎn)管理，由于較為分散，所以管理難度也比較大。

三、關(guān)于商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)策建議

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)是：尋求風(fēng)險(xiǎn)和效益的最佳均衡點(diǎn)，創(chuàng)造最高的風(fēng)險(xiǎn)收益，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的競(jìng)爭(zhēng)力，完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)策。

（一）培育健康的信貸文化

健康的信貸文化，對(duì)銀行的信貸質(zhì)量具有決定性的作用。當(dāng)前要通過確立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，強(qiáng)化信貸從業(yè)人員的責(zé)任約束，逐步建立以風(fēng)險(xiǎn)防范為核心的信貸文化和長(zhǎng)效機(jī)制。一是要通過廣泛的信貸風(fēng)險(xiǎn)教育，培養(yǎng)信貸人員的責(zé)任意識(shí)和對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的敏感性，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿于所有信貸人員的自覺行動(dòng)中去。二是要建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度和獎(jiǎng)懲制度，強(qiáng)化責(zé)任約束，促使信貸人員自覺遵守制度，認(rèn)真履行職責(zé)，形成防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線。三是要樹立關(guān)注客戶本身的理念，改變重抵押擔(dān)保、輕第一還款來源的傾向，要高度重視個(gè)貸客戶各方面的情況及變化，如任職或經(jīng)營(yíng)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)、行業(yè)穩(wěn)定性及發(fā)展前景，婚姻狀況，子女現(xiàn)狀。

（二）加強(qiáng)對(duì)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和行業(yè)政策的研究

密切關(guān)注宏觀政策走勢(shì)，及時(shí)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是要及時(shí)了解、準(zhǔn)確解讀國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融、特別是房地產(chǎn)行業(yè)的調(diào)整政策，建立有進(jìn)有退的機(jī)制。有一定特征的客戶群經(jīng)營(yíng)形勢(shì)出現(xiàn)明顯下滑趨勢(shì)時(shí)，應(yīng)盡快收緊信貸準(zhǔn)入門檻、政策。二是有效運(yùn)用分析工具，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。為確保銀行有足夠的前瞻性，將“壓力測(cè)試”引入風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其要將政策環(huán)境變化納入測(cè)試范圍，未雨綢繆，制定應(yīng)對(duì)危機(jī)的策略。三是要高度重視對(duì)政策導(dǎo)向不利的行業(yè)的已授信個(gè)貸客戶群體，及時(shí)跟蹤客戶還款情況、房屋狀態(tài)等，有效識(shí)別和衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，研究制定積極的防范化解方案，盡早采取相關(guān)措施，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）建立快速的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制

一是加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)。借鑒國(guó)際先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合轄內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，涵蓋風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)體系，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支撐。二是在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究、開發(fā)易于量化、可操作的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理方法，探索建立、使用信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，在規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的預(yù)警功能，全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。三是針對(duì)目前市場(chǎng)個(gè)別客戶群體信用環(huán)境差、存在貸款欺詐行為問題，開發(fā)具有反欺詐功能的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，通過量化和建模的方法，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性，前移風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口。

（四）加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸管理，防范政策和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

一是要加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)金融調(diào)控政策和區(qū)域房地產(chǎn)市場(chǎng)的分析，制定符合本地區(qū)實(shí)際的房地產(chǎn)行業(yè)信貸政策策略。二是嚴(yán)格房地產(chǎn)貸款政策準(zhǔn)入、市場(chǎng)調(diào)查和審查，防范政策性風(fēng)險(xiǎn)。三是嚴(yán)格房地產(chǎn)貸款客戶準(zhǔn)入條件，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高質(zhì)效。重點(diǎn)選擇銷售前景好、發(fā)展?jié)摿Υ?、?jīng)濟(jì)效益好，還本付息能力強(qiáng)的普通商品住房。四是強(qiáng)化貸后管理，實(shí)施全過程監(jiān)管，防止貸款資金被挪用。五是密切關(guān)注房?jī)r(jià)走勢(shì)，當(dāng)前要特別重視把握個(gè)人貸款客戶的資信狀況以及還款意愿和還款能力，落實(shí)首付款比例，前移房貸風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，有效防范個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。

（五）合理確定客戶的實(shí)際償還債務(wù)能力

當(dāng)前，國(guó)民經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展給壟斷的銀行界帶來較好的發(fā)展生機(jī)，但任何事物的發(fā)展都必然是曲折的，經(jīng)濟(jì)周期的下滑到也是必然的。經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的變化，市場(chǎng)條件的變化，利率政策的變化，都會(huì)給銀行帶來較大的影響。我們必須對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的影響有所防范和預(yù)判。經(jīng)濟(jì)周期對(duì)于銀行的中長(zhǎng)期個(gè)人貸款，會(huì)產(chǎn)生重大影響，為了有效緩釋信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)客戶的貸前調(diào)查時(shí)要高度重視第一還款來源。

（六）防范操作和道德風(fēng)險(xiǎn)的隱患

近年來，國(guó)際和國(guó)內(nèi)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)，給銀行帶來了巨大的損失。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)屬于一種獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)形式，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)保持銀行安全、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)具有重要意義。操作風(fēng)險(xiǎn)往往具有突發(fā)性、偶然性和難以預(yù)測(cè)的特點(diǎn)，因此，既要強(qiáng)調(diào)操作風(fēng)險(xiǎn)控制的管理關(guān)口前移，防患未然，又要高度重視事后的整改，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，升華管理水平。防范操作風(fēng)險(xiǎn)，一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立良好的職業(yè)道德。銀行必須向全體員工強(qiáng)調(diào)操作風(fēng)險(xiǎn)的危害性，增強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)和自覺性。二是強(qiáng)調(diào)制度執(zhí)行的嚴(yán)肅性。操作風(fēng)險(xiǎn)控制需要相對(duì)應(yīng)的管理框架，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、分析、控制、監(jiān)督等環(huán)節(jié)，強(qiáng)調(diào)制度的剛性來保障銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依法合規(guī)性。

（七）不斷提高信貸分析水平，為信貸決策提供政確依據(jù)。

信息的收集和整理是信貸分析的基礎(chǔ)，是正確決策的前提，行業(yè)信息、市場(chǎng)信息、政府信息、內(nèi)部信息的片面和失真，是信貸工作面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)，在從事授信審批和放款操作中工作中，要不斷提高業(yè)務(wù)水平，認(rèn)真分析市場(chǎng)信息、客戶信息、客戶需求、信貸政策、銀行戰(zhàn)略等各項(xiàng)因素。在滿足客戶需求的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)和收益的最佳平衡，為信貸決策提供政確依據(jù)，強(qiáng)化貸后管理，建立健全貸后管理隊(duì)伍，防范授信風(fēng)險(xiǎn)。