美國個人破產(chǎn)重整程序芻議

王玥琛

【摘 要】在我國加快推動個人破產(chǎn)立法的背景下，學(xué)習(xí)美國個人破產(chǎn)法的成功經(jīng)驗顯得尤為重要。本文計劃通過對美國個人債務(wù)人破產(chǎn)重整程序進(jìn)行分析，并總結(jié)其優(yōu)勢所在，供我國個人破產(chǎn)重整立法提供參考。

【關(guān)鍵詞】美國破產(chǎn)法；個人債務(wù)人；重整

美國破產(chǎn)法中，涉及自然人破產(chǎn)程序的章節(jié)分別為第7章“清算程序”、第12章“家庭農(nóng)場主重整”（又譯為“家庭農(nóng)場主債務(wù)整理”）、第13章“個人破產(chǎn)重整”（又譯為“個人債務(wù)整理”）。就個人破產(chǎn)重整程序而言，對第13章的研究更貼合我國立法和司法的實際需要。本文將基于對13章“個人破產(chǎn)重整”程序進(jìn)行介紹的基礎(chǔ)上，簡要評析其與清算程序的優(yōu)勢，以為我國個人破產(chǎn)重整程序的立法提供參考。

一、個人破產(chǎn)重整簡介

美國個人破產(chǎn)重整程序，所指的是美國破產(chǎn)法第13章，該程序允許個人債務(wù)人留存其財產(chǎn)，并在3-5年時間內(nèi)依照經(jīng)法院批準(zhǔn)的債務(wù)清償計劃清償債務(wù)。①與我國企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定類似，上述計劃須滿足以下兩個主要條件，即無擔(dān)保債權(quán)所實際獲得的清償不得低于依照第7章清算程序的清償額，擔(dān)保債權(quán)人的實際清償數(shù)額須不低于擔(dān)保財產(chǎn)的價值。

二、美國個人破產(chǎn)重整程序的演進(jìn)及原因

與我國一樣，美國的個人破產(chǎn)重整程序也經(jīng)歷了一個逐步發(fā)展和改革的過程，其前身主要為《1898年破產(chǎn)法》的第XIII章。該章節(jié)與現(xiàn)行的《1978年破產(chǎn)法》相比，主要在以下三個方面存在變化：

（一）適用范圍的擴(kuò)大。根據(jù)《1898年破產(chǎn)法》規(guī)定，只有法律明確規(guī)定的“工薪階層”（指主要收入來源為計時計件工資、固定報酬或傭金的自然人）才可適用該章的規(guī)定，而參與商業(yè)活動的自然人如小型企業(yè)主、自由職業(yè)者被排除在第XIII章的適用范圍外。由于美國區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性，導(dǎo)致美國部分地區(qū)對第XIII章的適用極為頻繁，而在其他某些地區(qū)該制度則形同虛設(shè)。在《1978年破產(chǎn)法》上，任何負(fù)債在規(guī)定數(shù)額以下的具有固定收入的自然人，都是第13章的適用主體，個人破產(chǎn)重整程序的主體適用范圍獲得了極大的擴(kuò)張。

（二）“艱難情事”適用期限的放開。在個人債務(wù)人無法履行原清償計劃且無法對該計劃進(jìn)行修改的前提下，如債權(quán)人實際受償比例已經(jīng)達(dá)到第7章清算程序的比例，因非個人債務(wù)人原因的客觀情況導(dǎo)致無法繼續(xù)履行原清償計劃的，法院有權(quán)賦予個人債務(wù)人“艱難情事”免責(zé)。在《1898年破產(chǎn)法》中，必須在個人債務(wù)重整程序啟動3年后，個人債務(wù)人才能向法院申請適用上述情形，這無疑加大了個人債務(wù)人根據(jù)《1898年破產(chǎn)法》申請債務(wù)重整的擔(dān)憂和風(fēng)險?！?978年破產(chǎn)法》取消了上述關(guān)于3年時間的期限，改為在清償計劃批準(zhǔn)后的任何時間內(nèi)，法院都可以適用“艱難情事”的情形，對債務(wù)人進(jìn)行免責(zé)。

（三）清償計劃履行期間的限制。根據(jù)《1898年破產(chǎn)法》處理的部分個人債務(wù)人破產(chǎn)案件，部分清償計劃的履行期間從幾年到十年不等，不僅極大延緩了個人債務(wù)人獲得債務(wù)化解、重新開展個人經(jīng)營活動的速度，也讓債權(quán)人對清償計劃能否得到全面履行感到悲觀。故在《1978年破產(chǎn)法》中，已將債務(wù)清償計劃的履行時間限制為3年，另經(jīng)法院特別批準(zhǔn)可以最多延長到5年。此期限的修改，使得債務(wù)清償計劃更具可行性，客觀上也調(diào)動了債權(quán)人和個人債務(wù)人通過個人債務(wù)重整解決問題的積極性。

三、美國個人破產(chǎn)重整程序的主要內(nèi)容

（一）程序發(fā)起主體。在美國，個人債務(wù)人有權(quán)根據(jù)《1978年破產(chǎn)法》第13章的規(guī)定，發(fā)起個人破產(chǎn)重整程序。個人債務(wù)人甚至可以在提出個人破產(chǎn)重整程序后，撤回或申請將程序轉(zhuǎn)為清算。但《1978年破產(chǎn)法》同時限制了債權(quán)人申請個人債務(wù)人的破產(chǎn)重整的權(quán)利，債權(quán)人不得在未經(jīng)個人債務(wù)人同意或未存在個人債務(wù)人請求的前提下，發(fā)起個人債務(wù)人的破產(chǎn)重整程序。

（二）債務(wù)人與管理人的角色分工。在個人破產(chǎn)重整程序中，與清算程序中的債務(wù)人不同，該程序中債務(wù)人同時具有債務(wù)人與管理人的角色。個人債務(wù)人有權(quán)根據(jù)清償計劃等對其財產(chǎn)進(jìn)行留存、使用、出售、出租以及獲得信貸支持或借款，此點有別于清算程序。在該程序中，管理人主要擔(dān)當(dāng)程序的監(jiān)管者。債務(wù)人應(yīng)按清償計劃的要求將償債款項支付給管理人，并由管理人負(fù)責(zé)清償給各個債權(quán)人。同時，管理人還具有對債權(quán)進(jìn)行審查并提出異議、調(diào)查債務(wù)人財產(chǎn)狀況等權(quán)利，在清償計劃的起草、審批、聽證過程中，管理人也應(yīng)發(fā)表相應(yīng)意見。如管理人認(rèn)為個人債務(wù)人履行清償計劃不符合相關(guān)要求，其也有權(quán)請求法院終止或轉(zhuǎn)換破產(chǎn)程序，或者修改清償計劃。

（三）破產(chǎn)財產(chǎn)的范圍。與一般的破產(chǎn)案件不同，由于個人債務(wù)人破產(chǎn)重整程序的特殊性，債務(wù)人在破產(chǎn)程序啟動后取得的財產(chǎn)仍會被納入破產(chǎn)財產(chǎn)的范圍。上述規(guī)定的存在原因，主要是在于個人破產(chǎn)重整程序中債務(wù)人獲得了保留財產(chǎn)等多種益處，因此債務(wù)人必須承擔(dān)其債權(quán)債務(wù)及資產(chǎn)的重新開始，應(yīng)延遲到破產(chǎn)程序終結(jié)之日。

（四）個人破產(chǎn)重整程序的主要節(jié)點。按照美國破產(chǎn)法相關(guān)規(guī)定，首先應(yīng)由債務(wù)人申請個人債務(wù)人破產(chǎn)重整程序，或債務(wù)人自愿申請從其他破產(chǎn)程序轉(zhuǎn)為個人債務(wù)人破產(chǎn)重整程序；隨后，債務(wù)人應(yīng)向法院提交清償計劃，并向債權(quán)人與管理人寄送通知及清算計劃；在提交清償計劃后的法定期限內(nèi)，債務(wù)人應(yīng)按照清償計劃的要求，將清償款項支付給管理人；同時債務(wù)人必須就破產(chǎn)申請前4年的稅收向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行報稅，缺少此程序的，法院將會駁回申請或?qū)⒓扔谐绦蜣D(zhuǎn)為清算程序；此后，在法院作出破產(chǎn)救濟(jì)令的21日后、50日內(nèi)召開債權(quán)人會議，相關(guān)利害關(guān)系人均有權(quán)對清償計劃發(fā)表意見或異議；債權(quán)人會議后，法院必須對清償計劃進(jìn)行聽審，聽審?fù)戤吅螅煞ㄔ簺Q定是否批準(zhǔn)清償計劃。

在法院批準(zhǔn)清償計劃前的任何時間，個人債務(wù)人有權(quán)在不損害有財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)人按之前計劃所享有權(quán)利的基礎(chǔ)上，修改清償計劃。

清償計劃通過后，法院在個人債務(wù)人存在欺詐等情形時，也有權(quán)撤銷該計劃。在清償計劃履行完畢后，個人債務(wù)人即可獲得免責(zé)。但與一般法律不同的是，美國破產(chǎn)法規(guī)定即使債務(wù)人未能完全履行清償計劃，其也可以請求法院根據(jù)“艱難情事”原則對其進(jìn)行免責(zé)。

四、美國個人破產(chǎn)重整程序與清算程序的優(yōu)勢所在

美國個人破產(chǎn)重整程序相較于清算程序，對于大部分個人債務(wù)人而言其具有相當(dāng)?shù)膬?yōu)勢，主要包括以下四個方面：

（一）個人債務(wù)人有權(quán)留存其非豁免財產(chǎn)，并通過支付部分款項以留存擔(dān)保財產(chǎn)。與清算程序中債務(wù)人須向管理人移交全部非豁免財產(chǎn)相比，在破產(chǎn)重整程序中個人債務(wù)人卻可以保留其非豁免財產(chǎn)，同時債務(wù)人還可以通過僅向擔(dān)保債權(quán)人支付等于擔(dān)保財產(chǎn)價值（即使其低于債務(wù)金額）的款項留存特定種類的擔(dān)保財產(chǎn)。在美國國會看來，選用第13章程序既能給債權(quán)人帶來還款又可使債務(wù)人保住財產(chǎn)，堪稱是在利益沖突的雙方中可能達(dá)到的最理想的妥協(xié)。

（二）個人債務(wù)人在重整程序中享有“超級免責(zé)”的權(quán)利，且不予免責(zé)的范圍較窄。在清算程序中，特定種類的債務(wù)不可獲得免責(zé)。但在重整程序中，如果個人債務(wù)人全面履行了清償計劃，其就可以獲得“超級免責(zé)”特權(quán)，對在清算程序中不可免責(zé)的債務(wù)獲得免責(zé)。與清算程序規(guī)定了很多不予免責(zé)的事由不同，個人債務(wù)重整程序中的不予免責(zé)事由僅為個人債務(wù)人未完全履行清償計劃或未完成規(guī)定的理財教育。

（三）個人債務(wù)人具有更多的選擇權(quán)，和更好的信用修復(fù)。在個人破產(chǎn)重整程序中，個人債務(wù)人有權(quán)在清償無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)前，全額清償其不可免責(zé)的家庭撫養(yǎng)費，其也可以拒絕承繼或轉(zhuǎn)讓不利或不必要的合同。與此同時，相較于清算程序，個人債務(wù)人通過破產(chǎn)重整程序，也將獲得更好的社會信用評價，避免破產(chǎn)清算的“恥辱”。

通過上文對美國個人破產(chǎn)重整程序的梳理，筆者認(rèn)為美國個人破產(chǎn)重整程序?qū)τ谖覈壳皞€人破產(chǎn)法的立法來說，具有很強的借鑒意義。其中債務(wù)人的雙重角色、在清償計劃通過前即按該計劃支付款項、稅務(wù)申報與破產(chǎn)程序的銜接、“艱難情事”免責(zé)等做法，均是我國企業(yè)破產(chǎn)法等法律程序中所未規(guī)定的，同時又對個人債務(wù)人破產(chǎn)重整案件辦理具有現(xiàn)實意義的做法，值得我國對其進(jìn)一步學(xué)習(xí)與借鑒。

注釋：

①[美]查爾斯·J·泰步.美國破產(chǎn)法新論[M].韓長印，何歡，王之洲譯，北京：中國政法大學(xué)出版社，2017：1322.