試析我國企業(yè)合規(guī)管理面臨的困境

摘 要：隨著經(jīng)濟全球化的快速發(fā)展，我國各行業(yè)逐步走向了規(guī)范化與科學(xué)化，企業(yè)的發(fā)展既喜逢機遇，又面臨挑戰(zhàn)。由于種種因素的影響，企業(yè)的經(jīng)營管理出現(xiàn)了許多不穩(wěn)定因素，對行業(yè)經(jīng)濟和社會秩序造成了一定的負(fù)面影響，即加強企業(yè)合規(guī)管理已刻不容緩。因此，本文首先介紹我國企業(yè)合規(guī)管理面臨的困境，然后分析現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)管理的重要性及不足，最后研究優(yōu)化我國企業(yè)合規(guī)管理的有效途徑。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；合規(guī)管理；困境

合規(guī)管理是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，只有做到合規(guī)經(jīng)營，才能增強本公司的市場核心競爭力，才有機會獲得商業(yè)成功的機會。從某種程度上講，大力加強合規(guī)管理，能夠全面提升企業(yè)的風(fēng)險防范能力，也是一個企業(yè)勇于承擔(dān)社會責(zé)任的具體體現(xiàn)，而合規(guī)管理的實施是一項系統(tǒng)性的龐大工程，不能一蹴而就，需要企業(yè)管理人員的細(xì)心經(jīng)營。近幾年來，許多國有企業(yè)在合規(guī)管理方面做出了許多努力，已經(jīng)取得了初步成效，但是企業(yè)合規(guī)管理依然面臨許多困境，嚴(yán)重制約了企業(yè)的有序發(fā)展。鑒于此，本文深入研究我國企業(yè)合規(guī)管理的現(xiàn)狀，并提出優(yōu)化企業(yè)合規(guī)管理的措施，希望對相關(guān)人員有所幫助。

一、我國企業(yè)合規(guī)管理面臨的困境

1.合規(guī)管理立法方面

對于“立法”而言，它的最終目標(biāo)主要將“法”實施到社會發(fā)展的各個角落，而企業(yè)是社會發(fā)展的重要單元，這就表明企業(yè)合規(guī)管理可以規(guī)范社會關(guān)系，促進社會快速發(fā)展。在合規(guī)管理方面，不但要使“立法”適應(yīng)社會需要，還要求“立法”的體系內(nèi)部和諧統(tǒng)一，但是我國現(xiàn)行“立法”體系比較混亂，法律體系也不完備，直接導(dǎo)致許多企業(yè)部門出現(xiàn)漏洞，比如：政出多門，讓人無所適從?？梢?，企業(yè)合規(guī)管理的“規(guī)”出了問題，使得整個企業(yè)員工不知如何去合規(guī)，管理人員也不知如何管理，這種現(xiàn)象嚴(yán)重影響我國企業(yè)合規(guī)管理工作的實效性。

2.合規(guī)管理執(zhí)法方面

在“合規(guī)管理執(zhí)法”方面，企業(yè)面臨的問題最多，主要是制度得不到貫徹執(zhí)行，缺乏強有力的檢查督導(dǎo)機制作保障，整個企業(yè)員工隨心所欲，缺乏管制。實際上，這也是企業(yè)合規(guī)管理在監(jiān)督方面的重大缺失，沒有采用一項行之有效的方案對員工進行警示，更沒有促動其遵守相關(guān)規(guī)定。盡管全社會都在號召公正執(zhí)法，將其作為整個政法工作的核心內(nèi)容，這種“公平、正義”內(nèi)容的落實，需要做到嚴(yán)格公正執(zhí)法，但是當(dāng)前我國相關(guān)部門的執(zhí)法問題百出，比如：執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)和執(zhí)行力度不統(tǒng)一，執(zhí)法程序不規(guī)范，執(zhí)法不作為、執(zhí)法不到位等，直接導(dǎo)致合規(guī)管理的混亂與無序可循，大大增加了企業(yè)合規(guī)管理的風(fēng)險。

3.合規(guī)管理技能方面

當(dāng)然，將“合規(guī)管理”的相關(guān)措施落實到位，不是單純地聽從上級指揮，而是需要一批合規(guī)管理技能出色的人才，這樣才能促進企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。在市場競爭日益激烈的現(xiàn)代社會，“人才”是一切競技的核心，而“人才”的評判標(biāo)準(zhǔn)則是“技能”的高低，優(yōu)秀的企業(yè)管理人員必須具備良好的合規(guī)技能，這也是現(xiàn)代企業(yè)強化合規(guī)管理工作的關(guān)鍵。從目前來看，雖然我國許多企業(yè)在這方面都做出了許多努力，但是絕大多數(shù)從事合規(guī)管理的專職人員技能不足，甚至合規(guī)管理水平參差不齊，所學(xué)知識不夠?qū)I(yè)，也不熟練，工作馬馬虎虎，根本達(dá)不到企業(yè)合規(guī)管理的要求。此外，從事企業(yè)合規(guī)管理的專職人員數(shù)量不足，這也由于合規(guī)人員參與的合規(guī)項目較少，沒有給予合規(guī)管理人員更多的經(jīng)驗性指導(dǎo)。

二、現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)管理的重要性及不足

1.企業(yè)合規(guī)管理的重要性

所謂“合規(guī)管理”，指通過建立一整套機制，使企業(yè)有效識別、評估、監(jiān)測、防范、控制、化解合規(guī)風(fēng)險，免受法律制裁、聲譽損失的活動。其中，“規(guī)”可以理解為四種內(nèi)容：一是法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定；二是行業(yè)自律規(guī)則；三是企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度；四是誠實守信的道德準(zhǔn)則，這四個方面相互促進，其重要性不可低估。首先，合規(guī)管理屬于企業(yè)全面風(fēng)險管理的核心內(nèi)容，也是實施有效內(nèi)部控制的基礎(chǔ)性工作，它是一個細(xì)微、具體且非常重要的環(huán)節(jié)，有助于推動社會經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展；其次，采用科學(xué)的合規(guī)管理措施，不只能促進企業(yè)的健康發(fā)展，還能不斷提高企業(yè)員工的專業(yè)素質(zhì)，最終實現(xiàn)雙方共贏的效果；最后，在全球化背景下，我國企業(yè)將以嶄新的創(chuàng)新趨勢應(yīng)對行業(yè)的不正當(dāng)競爭和不穩(wěn)定發(fā)展，這也表明合規(guī)管理是現(xiàn)代企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要保障。

2.企業(yè)合規(guī)管理的不足之處

目前，我國各個行業(yè)合規(guī)管理存在許多問題，難以充分發(fā)揮其在市場競爭環(huán)境下的監(jiān)管作用。大體上講，現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)管理主要有三點缺陷：一是合規(guī)管理體系尚未完善，比如：權(quán)威性和獨立性較差、組織結(jié)構(gòu)不明確、制度體系不完善等，直接導(dǎo)致員工的執(zhí)行力不足，很難將項目落實到位；二是缺乏專業(yè)人才，比如：合規(guī)管理從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)不高，公司也沒有組織相應(yīng)的教育培訓(xùn)，導(dǎo)致他們沒有全面掌握行業(yè)規(guī)則和規(guī)章制度；三是缺乏相關(guān)技術(shù)，比如：行業(yè)的迅速發(fā)展，使得經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了巨變，增加了許多不可預(yù)見的風(fēng)險，但是當(dāng)前我國對風(fēng)險的評估和解決技術(shù)十分滯后，特別是檢查手段陳舊、預(yù)防措施不科學(xué)、風(fēng)險監(jiān)測不到位等，這些合規(guī)管理技術(shù)迫待改進。

三、優(yōu)化我國企業(yè)合規(guī)管理的有效途徑

1.樹立合規(guī)管理理念

促進企業(yè)的穩(wěn)定與持續(xù)發(fā)展，必須優(yōu)化企業(yè)的合規(guī)管理，首先要樹立公司員工的合理管理理念，可以從三大方面實施。其一，從高層管理人員抓起，讓他們執(zhí)行全新的合規(guī)理念，重視日常工作中的合規(guī)管理工作，逐漸確立合理管理制度；其二，加大對相關(guān)管理人員的合規(guī)管理培訓(xùn)力度，確保企業(yè)合規(guī)管理制度的有效實施；其三，讓企業(yè)內(nèi)部員工嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)范規(guī)則進行業(yè)務(wù)活動，可以通過制度和流程進行培養(yǎng)，讓合規(guī)管理理念和合規(guī)文化深入人心，同時要結(jié)合獎懲和問責(zé)體系，不斷增強企業(yè)全體員工的合規(guī)意識。

2.構(gòu)建合規(guī)管理體系

從很大程度上講，構(gòu)建科學(xué)的合規(guī)管理體系，對各個行業(yè)的有序發(fā)展起著一定的推動作用，尤其是合規(guī)管理的獨立性與企業(yè)管理人員職責(zé)的有效執(zhí)行息息相關(guān)。具體地講，在合規(guī)管理的約束下，企業(yè)管理人員會自主地應(yīng)對相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險，擁有足夠的權(quán)利檢查可能出現(xiàn)的違規(guī)違法行為。一方面，企業(yè)要充分認(rèn)識到本企業(yè)的合規(guī)管理風(fēng)險，完善合規(guī)管理機構(gòu)，并配套相關(guān)的政策和文件，促進合規(guī)管理的順利實施；另一方面，企業(yè)要采用措施保護合規(guī)管理負(fù)責(zé)人員的人身安全，杜絕越位報復(fù)行為的發(fā)生，真正實現(xiàn)合規(guī)管理的獨立性與權(quán)威性。

3.構(gòu)建合規(guī)制度體系

要想將各個企業(yè)的合規(guī)管理方案落實到位，還需要積極構(gòu)建合規(guī)制度體系，這是每一個企業(yè)業(yè)務(wù)穩(wěn)定運行的基本保障。對于現(xiàn)代企業(yè)而言，很有必要做好三方面的管理內(nèi)容：一是嚴(yán)格依據(jù)企業(yè)所在行業(yè)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化相應(yīng)的條款規(guī)定，堅持一切從實際出發(fā)，制定最適合本企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、合規(guī)管理、政策的制度體系；二是從本企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)出發(fā)，制定行之有效的合規(guī)管理制度，確保其業(yè)務(wù)前景暢通無阻；三是企業(yè)內(nèi)部要制定一個合規(guī)風(fēng)險管理的數(shù)據(jù)庫，并且要整理、儲存相關(guān)的規(guī)范制度，這樣有助于內(nèi)部工作人員查找和使用，加大合規(guī)風(fēng)險的預(yù)防力度。

四、結(jié)束語

總之，在市場經(jīng)濟環(huán)境下，現(xiàn)代企業(yè)面臨著的風(fēng)險無處不在、無處不有，只有做好企業(yè)合規(guī)管理工作，才有助于企業(yè)的穩(wěn)定與持續(xù)發(fā)展。作為企業(yè)管理人員，應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理引入企業(yè)文化和制度建設(shè)，讓每一位員工明白合現(xiàn)管理的重要性，同時要嚴(yán)格執(zhí)法，加大違規(guī)的懲罰力度，為合規(guī)管理打下良好的法律基礎(chǔ)。只有這樣，我國企業(yè)才能走出合規(guī)管理的困境，扭轉(zhuǎn)乾坤，立足于現(xiàn)實，著眼于未來，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營與生產(chǎn)的高效性。

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作者簡介：韓玉超（1985.11- ），男，籍貫：山東省日照市，畢業(yè)院校：西安財經(jīng)學(xué)院，目前職業(yè)：金融保險業(yè)，學(xué)歷：本科，職稱：中級經(jīng)濟師，單位：陜西延長保險經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司，研究方向：金融保險