集體林改中林業(yè)金融貸款制度改革探析
——以福建省武平縣和永安市為例

張 毅，張秀媚

(福建林業(yè)職業(yè)技術學院，福建 南平 353000)

當前中國出臺了首個《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃(2018-2022年)》，其中提到要廣開投融資渠道，引導撬動各類社會資本投向農村。隨著集體林改革的全面推進，無論是將集體林以股權的形式分到農戶，還是實行家庭聯(lián)產承包責任制，抑或是股份合作社形式，都需要林農自己出資經營。但林農普遍存在資金短缺的情況，阻礙了林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，也阻礙了林區(qū)的鄉(xiāng)村振興。對此，福建省各地對林業(yè)金融體制改革不斷地進行大膽探索，但相當長一段時間內還是無法根本解決林農的資金瓶頸問題，林農普遍反映比較強烈。從深化林改、保護生態(tài)的角度來說，林改后林業(yè)經營主體變小、變多，林農擁有青山，但卻因種種原因缺乏資金造林、育林，林農手中的林木資產存在“林權評估難、擔保難、收儲難、流轉難、貸款難”等問題。從林農的角度來說，林農分到了山，可是無法貸款，綠水青山難以變成金山銀山。從金融部門的角度來說，金融機構普遍感到林木資源資產作為林權抵押貸款的抵押物難以管理和處置，風險較大。一方面，一旦抵押物被人為破壞，或者擅自處置，金融部門將難以及時監(jiān)控；另一方面，銀行工作人員對林業(yè)業(yè)務知識不熟悉，銀行擔心林木資產無法處置，即使被拍賣，也容易產生林權矛盾糾紛，導致變現(xiàn)困難，造成了銀行放貸難的局面。

在此背景下，本研究通過查閱大量文獻、書籍和統(tǒng)計年鑒，對林業(yè)部門工作人員與林農進行問卷調查和訪談，分析了福建省具有代表性的關于林農投融資的不同做法，總結經驗和存在的問題，提出林業(yè)金融體制改革的建議。

1 研究區(qū)位概況

福建省是全國重點林區(qū)，也是集體林改重點示范地區(qū)。本研究主要對具有代表性的福建省武平縣的創(chuàng)新林權抵押貸款制度和福建省永安市的普惠林業(yè)金融貸款(福林貸)進行調查分析。

1.1 武平縣林業(yè)金融貸款發(fā)展概況

武平縣是全國南方重點林區(qū)縣之一，是全國林改第一縣，全縣轄12個鎮(zhèn)、5個鄉(xiāng)，總人口40萬，全縣林業(yè)用地面積21.97萬hm2，森林覆蓋率79.7%，林木蓄積量2179萬m3[1]。近年來，武平縣在全省率先開展林權直接抵押貸款、林權抵押“農保農貸”和金融“惠林卡”工作，較好地克服了林業(yè)建設中的融資難題[2]。

1.2 永安市林業(yè)金融貸款發(fā)展概況

永安市也是全國重點林區(qū)，是全國集體林改革示范區(qū)。2003年8月永安市帶頭全面啟動了以“四權”為主的集體林改，把“明晰產權”、“林權證發(fā)放到戶”作為林改成果的重要標志，將林業(yè)融資體制改革作為重點工程來鞏固完善林改成果。2004年7月永安市開展全國林業(yè)融資改革試點，構建林業(yè)貸款信用平臺，在全國探索出了一條林業(yè)融資改革的新路子。通過制度改革、流程優(yōu)化，林業(yè)貸款信用度逐步提高，國開行福建省分行對永安市的授信額度從2004年的1億元提高到2011年的3億元。目前，國開行累計通過該平臺向永安市發(fā)放林業(yè)貸款總額達7.38億元。2017年永安市全面開展普惠林業(yè)金融貸款(福林貸)。

2 福建省不同林業(yè)金融貸款模式

2.1 武平縣林業(yè)金融貸款模式

2.1.1 林權直接抵押貸款 之前林權證無法像房產證一樣直接抵押貸款，給林農融資造成了極大的不便。2013年武平縣在全省首創(chuàng)林權直接抵押貸款機制，構建“評估-收儲-擔保-流轉-貸款”一體化的林業(yè)融資服務機制，具體做法如下。(1)政府資金支持。為解除銀行擔心放貸風險大的后顧之憂，縣政府安排專項財政2000萬元作為林權抵押貸款收儲資本金，專項用于林權直接抵押貸款逾期未還收儲資金，林農直接用林權證獲得貸款，無須企業(yè)和公職人員擔保[3]。(2)組織機構支撐。成立了縣林權服務中心，下屬森林資源資產評估中心負責資產評估；林權收儲擔保中心負責對抵押林地進行貸前調查和簽訂林權抵押貸款逾期不還收儲協(xié)議；同時，林權流轉交易中心負責對逾期不還款的林權進行收儲和管護、對收儲的林權開展流轉交易、解決逾期不還款的林權處置問題。

2.1.2 “農保農貸” 2015年武平縣組建林權抵押貸款村級擔保合作社，擔?；鹩赊r戶自籌、村集體入股或組合入股等共同出資組成，按照“誠信為本”、“提供反擔保、逾期代償”的原則，為本村村民提供貸款擔保服務，同時進行林權抵押貸款。為調動村級擔保合作社積極性，縣出臺文件對村級擔保合作社，給予工作經費1萬元補助；對符合條件的村級擔保合作社(擔保期限1年以上)，縣財政給予每個村級擔保合作社2.5萬～5萬元的資金扶持[3]。

2.1.3 發(fā)放“惠林卡” 面對林農日益增長的融資需求，僅依靠政府性資金投入，遠遠不能滿足農民的融資需求。為此，武平縣在前期開展林權抵押貸款、村級擔保合作社的基礎上，創(chuàng)新林業(yè)金融產品和貸款模式，2017年推出“普惠金融·惠林卡”，該“惠林卡”授信3年，循環(huán)使用，利率優(yōu)惠，縣農村信用聯(lián)社對林農的授信額度最高可達30萬元。武平農信具有網點多、政策靈活、辦貸程序簡單等諸多優(yōu)勢，所發(fā)行的“普惠金融·惠林卡”具有以下幾個特點。(1)辦卡手續(xù)簡便，審批快速。廣大林農可以在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)武平農信網點辦理“普惠金融·惠林卡”，辦卡只需身份證和林權證，武平農信將根據林農所擁有的林權面積和信用條件，以信用方式或由一定保證人擔保的方式對林農進行授信，且辦卡時間較短。(2)融資方便實惠。農信“普惠金融·惠林卡”實行按天和按實際使用金額計息、利率優(yōu)惠、授信3～5年等特點，給林農帶來了實實在在的好處。(3)有利于林農自主理財。武平農信“普惠金融·惠林卡”實行一次授信、隨用隨貸，可通過ATM機、手機銀行自助用款和還款，林農可方便靈活地進行自主理財。

2.2 永安市林業(yè)金融貸款模式

2.2.1 建立國開行林業(yè)信用貸款平臺 依托林業(yè)金融服務中心實行統(tǒng)借統(tǒng)還，即借款人是林業(yè)金融服務中心，向國開行借款，擔保人為國投公司[4]，流程見表1。

表1 國開行林業(yè)信用貸款流程

2.2.2 建立林業(yè)擔保平臺 成立了永安市佳潔林業(yè)融資擔保公司及永安市鴻運林業(yè)擔保公司2家擔保公司參與林業(yè)融資，主要運作模式和流程如表2所示[5]。

表2 林業(yè)擔保平臺貸款流程

2.2.3 建立林業(yè)收儲平臺 為解決金融部門對資產評估、管護、處置的后顧之憂，永安市先后建設了多個林業(yè)收儲平臺，分別于2005年成立了永安市林木資產收儲中心，由市林業(yè)信用建設領導小組指定永安市森發(fā)技貿有限責任公司收儲；2010年成立了永安市佳潔林業(yè)收儲(中心)有限責任公司，2013年成立了福建匯松林業(yè)收儲有限公司，擔任林業(yè)收儲責任。福建匯松林業(yè)收儲有限公司2014年為農行成功處置了3筆林權抵押貸款，面積260 hm2，償還貸款本息350萬元，處置山場位于小陶鎮(zhèn)及槐南鎮(zhèn)。主要做法是：(1)由借款人、貸款人、林木收儲機構三方在林權抵押貸款發(fā)放前簽訂《抵押林權收儲協(xié)議》；(2)借款人與林木收儲機構貸款發(fā)放前簽訂《森林資源預先轉讓合同》，一旦貸款出現(xiàn)風險，林木收儲機構代償借款本息時生效；(3)第三借款人與林木收儲機構簽訂《委托擔保協(xié)議》，明確擔保費率和保證金比例[6]。

2.2.4 建立“福林貸”平臺 “福林貸”主要針對零散小規(guī)模的農戶設立的，其特點：利率低、期限長、還款方式靈活；精準建檔，整村推進；自主評估，林權備案；授信3年，隨借隨還；代理貼息，全程服務；村委監(jiān)管，盤活資產。辦理“福林貸”需要3個流程，包括：(1)擔?；鹪O立流程；(2)貸款辦理流程；(3)風險防控流程。在風險把控上，建立“銀行+村合作基金+林農”的風險防控體系，村委會、農信社要推行貸前“雙審查”工作機制，嚴把準入關，并采取有效措施嚴防貸款資金“歸大堆”，切實做好金融風險防控工作；把握好評估關，在林業(yè)資產的評估上，嚴格進行三方共同評估，避免林農為了提高額度虛報林業(yè)資產價值。利率上，低于實施“福林貸”以前的8‰，按有關林業(yè)貼息政策，如果符合條件的，實際的利率僅約4‰[9]。

3 福建林業(yè)金融貸款制度改革的主要成效

3.1 盤活了林業(yè)資產

林權抵押貸款政策的推出，林農可以借助林權抵押獲得貸款，把森林資源資產轉換成資本，用“活”的森林資源資產就可實現(xiàn)貸款，解決了林農貸款難、產權流通難的問題，從而極大地提高了廣大林農的積極性。武平縣至2017年合計通過林權直接抵押貸款3.1億元，貸款余額2.01億元。武平縣目前發(fā)放“惠林卡”52張，授信450萬元，一定程度上緩解了縣林農貸款難、擔保難問題[3]。永安至2017年發(fā)放福林貸1.44億元，累計授信1.4億元，受惠農戶1698戶，有效地解決了林農的發(fā)展資金[7]。

3.2 創(chuàng)新了擔保方式

武平縣的“農保農貸”和永安市的“福林貸”產品，都組建了村級擔保合作社，不僅降低了林農融資成本，簡化了信貸手續(xù)，還能有效解決各方信息不對稱，以及不良資產等問題[8]。武平縣村級擔保合作社籌集擔?；?00萬元，為282戶林農辦理3856萬元的林業(yè)發(fā)展資金貸款。

3.3 拓寬了企業(yè)融資渠道

林改中不僅林農融資出現(xiàn)困境，林業(yè)中小企業(yè)投資融資也一樣存在難題。林業(yè)金融貸款制度的改革同樣開拓了中小企業(yè)融資渠道，解決了擴大生產的投資難題[9]。如福建和其昌竹業(yè)有限公司2011年9月貸款3000萬元，用于竹木復合集裝箱底板，采用“公司+基地+農戶”建成原料基地8666.67 hm2，成為全國最大的竹工程材生產企業(yè)。

3.4 解決了產業(yè)難以突破的問題

林業(yè)金融貸款制度的改革，帶動了林業(yè)產業(yè)的發(fā)展，如2017年，永安市林業(yè)產值比增22.8%，達173億元，擴大了金融部門信貸資金的來源[9]。

3.5 創(chuàng)新“福林貸”產品的成效

(1)操作簡便。原來貸款5萬元，要3戶聯(lián)保，時間至少要1個星期，現(xiàn)在貸款10萬元只要合作社擔保，2個小時之內就能拿到現(xiàn)金。(2)利息低。原來貸款月息0.86%，現(xiàn)在“福林貸”月息0.59%，如果另外享受每年3%的貼息，按貸款10萬元計算，林農每年能得到實惠6240元。(3)解決了小面積林權融資難問題。永安市開展林權抵押貸款十幾年來，雖然提供林權抵押貸款的銀行有多家，但小面積林權如自留山只有十幾畝(1畝=667 m2)的，因價值少及評估等問題，貸款成本高，無銀行愿將其做為抵押物提供貸款，大多數(shù)銀行選擇大面積幾百畝的大戶為其服務對象?！案Ａ仲J”以其特有的抵押融資平臺，解決了以上問題，方便了小面積林權的抵押融資。實現(xiàn)了林業(yè)、林農和銀行“三贏”，使“青山變金山，資源變資產”。

4 福建林業(yè)金融貸款制度需要改進的問題

4.1 貸款期限短，到期還貸困難

林權抵押貸款貸款期限一般都為1～3年，目前不少林農貸款期限已到。而基于林業(yè)生產周期長，即使速生豐產林周期也要5～8年，金融產品不適合林業(yè)生產發(fā)展。加上受林木采伐政策的調整(如天然林禁止采伐、采伐年齡大幅增加)和經濟下行等因素影響，少數(shù)林農貸款戶或因資金困難難以償還貸款，或因林木無法采伐變現(xiàn)，不愿意還款，而根據合同約定，有關部門雖然可以對抵押山場進行處置，但也存在山場處置困難的問題，主要表現(xiàn)如下。(1)因森林資源采伐利用周期長，林地位置具有特殊性，且違約方普遍存在不愿意被收儲或轉讓現(xiàn)象，處置過程中往往不配合甚至阻止處理；收儲后若未及時轉讓，管護工作難度大。(2)走司法程序處置工作復雜，時間跨度長，向社會公開招標受多種因素影響，受讓方忌顧較多，處置此類山林存在很大的局限性和不確定因素,招標價格較低，存在違約方異議較大。(3)抵押貸款屬林權2人以上共有的，原有的共有人與受讓方難以達成共識或組成新的合作方，隨著時間的推移預計今后將會有更多的逾期貸款不還現(xiàn)象，較難確保林權收儲擔保資金的安全。

4.2 程序繁瑣、成本更高

林業(yè)中小企業(yè)質押物不足、制造類企業(yè)季節(jié)性資金需求突出、林農申請貸款門檻較高、程序繁瑣。永安“福林貸”貸款前需交保證金，增加了林農的負擔，特別是2018年永安市出臺的針對農民的“福田貸”不用交保證金，減少了環(huán)節(jié)，少占用農戶的資金，相對于要交保證金的“福林貸”來說，“福林貸”更為繁瑣、成本更高。

4.3 擔保風險大

受經濟下行影響，擔保收儲公司自身風險在增加，林權抵押貸款的風險也在增加。

4.4 村合作社缺少積極性

開展“福林貸”需村主干為主成立合作社，以此承擔違約的林木資產的處置協(xié)調等，但是村主干、村民缺少積極性，認為風險大、不愿承擔風險。

4.5 貸款額度太低

需要貸款的林農認為“福林貸”最高限額20萬元不能滿足貸款需求。

4.6 貼息條件有限

“福林貸”只對森林資源培育和資源開發(fā)進行貼息，其他的林業(yè)經營活動未能享受貼息。林農們非常期盼能加大貼息的“范圍”和力度[9]。而放貸方認為將貸款發(fā)放給失信人員或者有不良記錄的人，風險太大，管控貼息范圍，是為了把控風險。

4.7 反擔保遇到阻礙

一是林農管護著流轉來的林子，但是卻沒有林權證作為反擔保；二是絕大部分林權資產為集體所有，林權證未體現(xiàn)個人份額，使得林農在正常流程中遇到缺乏相關材料證明反擔保資產的問題。

5 集體林改中的林業(yè)金融貸款制度改革建議

5.1 政策支持

一是建議國家能解決現(xiàn)行林權管理制度中制約林地轉包、租賃不能辦證的難點。此難點導致村級林業(yè)經濟合作組織難以籌集擔?；?，難以幫助林農依法取得林業(yè)擔保貸款主體資格，制約了農村林權擔保貸款的實行和林權流轉。二是建議國家金融協(xié)調部門對林業(yè)發(fā)展實行長期限(10年以上)、低利息、靈活便捷的信貸扶持政策，如再適當降低貸款利率，延長貸款周期，延續(xù)貸款的持續(xù)性，對到期的林業(yè)貸款原則上繼續(xù)續(xù)貸。

5.2 信貸支持

針對林農林權抵押貸款需要繳交擔保金的問題，建議金融部門降低保證金繳交數(shù)量，甚至可以參照三明市針對農民融資的“福田貸”不用交保證金，降低林農貸款成本，簡化貸款程序，增加貸款額度，提高林農林業(yè)生產的積極性[10]。同時也能拓展金融部門信貸資金的來源渠道[9]，形成雙贏的局面。

5.3 財政支持

建議財政加大對林業(yè)融資貸款貼息的投入力度[10]，財政及林業(yè)部門積極向上級協(xié)調，爭取林業(yè)融資貸款的貼息面，如將貼息涵蓋所有的林業(yè)生產經營活動等；對林權抵押貸款工作開展較好的省級以上扶貧開發(fā)重點縣給予專項資金扶持。

5.4 干部支持

鄉(xiāng)鎮(zhèn)領導特別是村委主要干部，要將普惠林業(yè)金融工作當作是為村民致富，提供資金保障的好途徑，是為鄉(xiāng)村振興促進鄉(xiāng)村建設提供金融活水的好平臺，將此項普惠林業(yè)金融工作進一步做實抓好。

5.5 擔保支持

創(chuàng)新?lián)ｏL險措施。一是創(chuàng)新林權證反擔保舉措，解決農戶擁有林權資產但沒林權證無法貸款的情況。推廣在實地評估林農資產的前提下，村主干根據林農實際擁有的林權資產，在集體林權證基礎下進行詳細劃分，通過村里開具證明與集體林權相匹配，實現(xiàn)對林農的資產認可，解決沒有林權證不能反擔保的問題。二是大力推進“綠色發(fā)展”保證保險貸款，有效解決擔保收儲公司擔保風險。三是建議國家能增加有利于生態(tài)林業(yè)發(fā)展的金融產品，如森林生態(tài)銀行，讓社會資本更好地投入造林綠化、森林資源保護、林下經濟、花卉苗木和旅游休閑等產業(yè)。

6 小結

從福建省兩個地區(qū)的林業(yè)投融資模式的比較中，得出要改變林業(yè)投融資五難問題，需要改善政策、保證金支持、財政貼息支持，鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部支持，以及擔保支持。同時，還有待探索多種林業(yè)金融貸款模式以及市場化社會化的融資渠道。