關(guān)于新政出臺后遼寧分行國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)發(fā)展的思考

(中國郵政儲蓄銀行股份有限公司遼寧省分行 遼寧 沈陽 110000)

一、新版《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》的主要變化

(一)新版《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》出臺的背景

1997年中國人民銀行制定了《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》，正式將國內(nèi)信用證引入國內(nèi)貿(mào)易結(jié)算。經(jīng)過一段較長時間的摸索，2009年以來，隨著國內(nèi)貿(mào)易的蓬勃發(fā)展，促使作為結(jié)算、融資工具之一的國內(nèi)信用證迎來了迅猛發(fā)展。據(jù)人民銀行統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2009至2011年開證金額平均年增長率達(dá)到134%；2011年，全國國內(nèi)信用證開證金額首次突破萬億元大關(guān)，2013年已突破2萬億元。①基于支付結(jié)算及融資功能特性，國內(nèi)信用證在活躍國內(nèi)經(jīng)貿(mào)往來、助推實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、推廣普惠金融方面發(fā)揮了積極作用。

經(jīng)過將近二十年的發(fā)展，原《辦法》中關(guān)于有效期、保證金、銀行付款責(zé)任等方面的規(guī)定逐漸不再符合業(yè)務(wù)實踐的需求，為更好地適應(yīng)國內(nèi)貿(mào)易發(fā)展需要，促進(jìn)國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)健康發(fā)展，規(guī)范業(yè)務(wù)操作及防范風(fēng)險，保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益，中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會修訂出臺了新版《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》，并將于2016年10月8日生效實施。

(二)新舊《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》的主要不同

1.取消金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入限制。

新《辦法》規(guī)定，國內(nèi)信用證，是指銀行(包括政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村信用社)依照申請人的申請開立的、對相符交單予以付款的承諾。開證銀行范圍由原《辦法》中“經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行總行及經(jīng)商業(yè)銀行總行批準(zhǔn)的分支機(jī)構(gòu)”擴(kuò)大至“政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村信用社”。

2.國內(nèi)信用證可以轉(zhuǎn)讓。

與原《辦法》中規(guī)定國內(nèi)信用證不可轉(zhuǎn)讓不同，新《辦法》允許商業(yè)銀行根據(jù)客戶需要開立可轉(zhuǎn)讓國內(nèi)信用證。允許商業(yè)銀行開立可轉(zhuǎn)讓的信用證，提高了信用證結(jié)算工具的靈活性，不僅進(jìn)一步與國際信用證慣例和實務(wù)接軌，而且使得國內(nèi)信用證在一定程度上具有類似票據(jù)的轉(zhuǎn)讓功能。商業(yè)銀行可根據(jù)客戶實際需要和資信狀況自主決定是否開立可轉(zhuǎn)讓的信用證，受益人可通過轉(zhuǎn)讓行將可轉(zhuǎn)讓信用證轉(zhuǎn)讓給第二受益人兌用，便利了產(chǎn)業(yè)鏈上下游客戶的經(jīng)貿(mào)往來，顯著豐富了國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的功能。

3.擴(kuò)大了適用主體和適用范圍。

原《辦法》規(guī)定國內(nèi)證結(jié)算方式只適用于國內(nèi)企業(yè)之間商品交易產(chǎn)生的貨款結(jié)算。新《辦法》第三條明確規(guī)定，本辦法適用于銀行為國內(nèi)企事業(yè)單位之間貨物和服務(wù)貿(mào)易提供的信用證服務(wù)。服務(wù)貿(mào)易包括但不限于運輸、旅游、咨詢、通訊、建筑、保險、金融、計算機(jī)和信息、專有權(quán)利使用和特許、廣告宣傳、電影音像等服務(wù)項目。可見，新《辦法》的適用主體由“國內(nèi)企業(yè)”擴(kuò)大至“國內(nèi)企事業(yè)單位”，適用范圍由“商品交易”擴(kuò)大至“貨物和服務(wù)貿(mào)易”。基于對內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢的判斷及業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律的考慮，新辦法將服務(wù)貿(mào)易納入國內(nèi)信用證的結(jié)算范圍，使得國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)適用范圍得以明顯拓展，更適應(yīng)當(dāng)前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢與市場需求。

4.放寬了對國內(nèi)證期限的限制。

原《辦法》規(guī)定信用證的有效期和付款期限最長分別不得超過6個月。而新《辦法》中對信用證有效期不再進(jìn)行明確限定，同時規(guī)定信用證的付款期限最長不超過一年。在貨物貿(mào)易項下，供貨方(受益人)備貨發(fā)貨的時間通常較短，原《辦法》所規(guī)定的向銀行交單的有效期不超過半年基本適用。當(dāng)國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)范圍拓展到服務(wù)貿(mào)易項下時，受益人可能需要分期向銀行提交單據(jù)，半年有效期難以滿足客戶需要。在大型設(shè)備的買賣中，由于涉及部件組裝、調(diào)試環(huán)節(jié)，半年有效期亦無法滿足企業(yè)需求。新《辦法》要求商業(yè)銀行根據(jù)貿(mào)易合同及開證申請書等文件，合理、審慎設(shè)置信用證付款期限、有效期、交單期、有效地點，放開了對半年有效期的限制，更加符合業(yè)務(wù)實踐的需要。

5.放寬了銀行開證條件。

新《辦法》取消了開證行在受理開證業(yè)務(wù)時應(yīng)向申請人收取不低于開證金額20%的保證金的限制，僅規(guī)定開證行可要求申請人交存一定數(shù)額的保證金，并可根據(jù)申請人資信情況要求其提供抵押、質(zhì)押、保證等合法有效的擔(dān)保?？梢?，新辦法對開證保證金的收取更靈活，銀行的自由度更大些。賦予了商業(yè)銀行更大程度的經(jīng)營自主權(quán)，可以由信用證開證行根據(jù)申請人資產(chǎn)信用狀況，結(jié)合本行風(fēng)險管理的要求，自主決定是否向申請人收取保證金及保證金的比例。

此外，新《辦法》也取消了對銀行辦理國內(nèi)證結(jié)算業(yè)務(wù)手續(xù)費收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，改為由由各銀行按照服務(wù)成本、依據(jù)市場定價原則自主制定，同時遵照《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法》向客戶公示并向管理部門報告。

6.強(qiáng)調(diào)了真實貿(mào)易背景。

新《辦法》法第五條規(guī)定，信用證的開立和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)具有真實的貿(mào)易背景。這是舊辦法中所缺失的。同時，開證申請人申請開立信用證，須提交其與受益人簽訂的貿(mào)易合同。這一規(guī)定對促進(jìn)國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)健康發(fā)展，防范風(fēng)險起到了重要作用。

新《辦法》充分考慮了市場和客戶需求，增強(qiáng)了國內(nèi)信用證作為結(jié)算和貿(mào)易融資工具的靈活性，為國內(nèi)證產(chǎn)品的業(yè)務(wù)推廣和健康發(fā)展提供了強(qiáng)大的政策支持。相信隨著新政的實施，國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)將會迎來一個更加健康、平穩(wěn)的發(fā)展期，成為助推國內(nèi)貿(mào)易的“加速器”。

二、遼寧分行國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

郵儲銀行在年初工作會議上，明確交易銀行是我行公司業(yè)務(wù)實現(xiàn)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵，也是適應(yīng)金融科技發(fā)展和銀行轉(zhuǎn)型的必然要求。同時圍繞轉(zhuǎn)型發(fā)展目標(biāo)，提出了階段推進(jìn)實施轉(zhuǎn)型的規(guī)劃。并且提出在渠道建設(shè)、信息化建設(shè)、創(chuàng)新風(fēng)控流程、提高作業(yè)效率、加快交易銀行專業(yè)人才培養(yǎng)等支撐保障措施。作為在交易銀行中，國內(nèi)信用證的產(chǎn)品更是有一定的發(fā)展空間。

然而遼寧分行的業(yè)務(wù)卻是進(jìn)展緩慢，由于遼寧老工業(yè)基地的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點，支柱型企業(yè)均處于產(chǎn)業(yè)鏈的上游，多以鋼鐵、煤炭等能源過剩產(chǎn)業(yè)支撐為主，加工類和服務(wù)業(yè)占比較少，軍工和高科技企業(yè)雖有授信，但用信需求少，形成了優(yōu)質(zhì)企業(yè)不用信，劣質(zhì)企業(yè)不敢貸的尷尬局面，企業(yè)杠桿率持續(xù)高企，目前遼寧分行的綜合授信客戶只有30余戶，與先進(jìn)省份差距較大，這也是業(yè)務(wù)推進(jìn)緩慢的又一客觀因素。從總體情況來看，遼寧分行近年來國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)得到的發(fā)展均來自外行開證的賣方押匯，同業(yè)的承兌電做質(zhì)押的低風(fēng)險等貿(mào)易融資產(chǎn)品，滿足了客戶的融資需求。自2014年開辦國內(nèi)證業(yè)務(wù)以來至2015年達(dá)到峰值50億元。但2015年以后，由于受我省經(jīng)濟(jì)低迷、重點客戶業(yè)務(wù)量減少、部分客戶評級下調(diào)、授信空間不足等因素影響，我行國內(nèi)證業(yè)務(wù)出現(xiàn)大幅的萎縮。

三、新政出臺后遼寧分行推動國內(nèi)信用證發(fā)展的建議

新《辦法》優(yōu)化和拓展了國內(nèi)信用證的支付結(jié)算和融資服務(wù)功能，拓寬了其業(yè)務(wù)范圍和市場準(zhǔn)入條件，為國內(nèi)證業(yè)務(wù)發(fā)展帶來了新的機(jī)遇。我行應(yīng)以新政出臺為推手，以客戶需求為向?qū)?，積極拓展客戶、創(chuàng)新融資產(chǎn)品、拓寬同業(yè)合作，推動國內(nèi)證業(yè)務(wù)再上一個新臺階。

(一)加大新政宣傳力度，進(jìn)一步鞏固客戶基礎(chǔ)

加強(qiáng)銀企溝通，把新政的內(nèi)容和變化及時介紹給客戶，使客戶能夠根據(jù)自身需要向我行提出業(yè)務(wù)需求，盡早享受到新政帶來的便利。在客戶營銷方面，加大對重點客戶、重點區(qū)域、重點項目、重點業(yè)務(wù)的關(guān)注、營銷力度，在鞏固老客戶的同時積極跟進(jìn)新客戶。新《辦法》對國內(nèi)信用證的使用主體擴(kuò)大定義范疇，由“國內(nèi)企業(yè)”擴(kuò)大至“國內(nèi)企事業(yè)單位”，運輸、旅游、建筑、信息等服務(wù)業(yè)客戶都將成為我行拓展國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)新的目標(biāo)群體。隨著我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、科學(xué)新技術(shù)的運用，國內(nèi)服務(wù)貿(mào)易規(guī)模高速擴(kuò)大已成為一個總體趨勢，只有早謀劃、早行動，提前搜集服務(wù)貿(mào)易行業(yè)相關(guān)信息、了解行業(yè)交易特征，才能使我行更加精準(zhǔn)地拓展客戶，在服務(wù)貿(mào)易營銷中走在同行業(yè)前列。

(二)拓展業(yè)務(wù)范圍，適時調(diào)整重點產(chǎn)品

新政將服務(wù)貿(mào)易列入開證范圍、延長國內(nèi)證付款期限及允許國內(nèi)證轉(zhuǎn)讓等重要變化，為我行拓展業(yè)務(wù)范圍，創(chuàng)新產(chǎn)品及調(diào)整產(chǎn)品策略指出了明確方向。一方面，我們可將營銷目光從傳統(tǒng)貿(mào)易結(jié)算拓寬至醫(yī)療服務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)金融、服務(wù)外包等產(chǎn)業(yè)，為我行國內(nèi)證業(yè)務(wù)創(chuàng)造新的增長點。另一方面，國內(nèi)證付款期限從原來的6個月延長到一年，能夠更好地發(fā)揮其融資功能，彌補(bǔ)在較長期限方面相對票據(jù)產(chǎn)品功能的不足，我們可充分利用這一契機(jī)大力發(fā)展國內(nèi)證項下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。國內(nèi)證項下買方福費廷業(yè)務(wù)，可有效節(jié)約經(jīng)濟(jì)資本占用，與開證業(yè)務(wù)一并審批，提高審批效率，且不重復(fù)占用相應(yīng)開證額度，節(jié)約客戶授信額度，可成為我行重點推廣的買方融資產(chǎn)品。

(三)加強(qiáng)同業(yè)合作深度，拓寬業(yè)務(wù)覆蓋面

我行可充分利用新政對開證行范圍的擴(kuò)大、取消對議付行的限制以及增加國內(nèi)證“保兌”功能等變化，積極挖潛同業(yè)客戶、拓寬業(yè)務(wù)覆蓋面、打響農(nóng)行產(chǎn)品影響力。一是借助新政取消議付行必須是“受益人開戶行”的有利機(jī)會，積極爭取開證行指定我行為議付行，擴(kuò)大客戶范圍，增加中間業(yè)務(wù)收入。二是抓住保兌機(jī)會，發(fā)揮大行優(yōu)勢，為城商行等一些自身實力較弱的區(qū)域性中小銀行開立的國內(nèi)證加保，在不占用自身資金的情況下，擴(kuò)展同業(yè)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)收益率。三是積極發(fā)展國內(nèi)信用證二級市場業(yè)務(wù)，新辦法對國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大和期限的延長，在一定程度上增加了資金同業(yè)市場上的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)供給，我行可利用這一機(jī)會大力發(fā)展福費廷二級市場買入業(yè)務(wù)，加深同業(yè)合作。

(四)落實考核激勵，提升發(fā)展國內(nèi)證業(yè)務(wù)的積極性

借此新政出臺的時機(jī)加大投入，組織多種形式的培訓(xùn)和宣傳，提升從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，使其能夠正確把握國內(nèi)證業(yè)務(wù)優(yōu)勢，提升營銷效率。同時用考核的指揮棒引導(dǎo)各級行重視國內(nèi)證業(yè)務(wù)發(fā)展，在考核、計價上對國內(nèi)信用證指標(biāo)有所偏重，加大對前臺營銷人員的業(yè)務(wù)激勵與考核，加大對于國內(nèi)信用證營銷的獎勵力度，積極調(diào)動營銷積極性。

【注釋】

①于培.國內(nèi)信用證或迎來“白金十年”[J].中國外匯，2015，(12).