嚴(yán)監(jiān)管背景下金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

● 蔣堯軍 郭秋芳

一、金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

20世紀(jì)90年代，中國(guó)的銀行業(yè)面臨巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)?；趪?guó)有企業(yè)和集體企業(yè)的倒閉、重組、改制以及部分企業(yè)缺少信用等原因，使得銀行難以收回貸款。

當(dāng)前，監(jiān)管當(dāng)局和銀行自身都意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，但卻面臨一個(gè)難題：整個(gè)銀行業(yè)處于一個(gè)升級(jí)換代的轉(zhuǎn)型過程之中，不同類型的商業(yè)銀行在公司治理和管理水平方面存在著巨大差異。因而，既要有對(duì)所有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)；又要有對(duì)處在不同公司治理環(huán)境和管理水平的銀行制定不同的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)；同時(shí)還要對(duì)不同類型風(fēng)險(xiǎn)和不同類型產(chǎn)品制定不同的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，多重疊加使得國(guó)內(nèi)金融國(guó)際化的進(jìn)程相對(duì)緩慢。

金融風(fēng)險(xiǎn)從屬于衍生風(fēng)險(xiǎn)，具客觀性、天然性、伴生性，有金融活動(dòng)就會(huì)有金融風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，不同種類的金融風(fēng)險(xiǎn)彼此密切聯(lián)系，一類金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)可能會(huì)觸發(fā)另一類金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。高發(fā)性、高傳染性、高乘數(shù)效應(yīng)性等特征，決定了金融風(fēng)險(xiǎn)的危害性。金融風(fēng)險(xiǎn)具備的一系列特點(diǎn)，對(duì)企業(yè)管理者在防范金融風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域提出了較高的要求，控制金融風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)性管理顯得尤為重要。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

改革開放40多年，金融創(chuàng)新觀念不斷被革新，金融體系不斷被完善優(yōu)化，金融市場(chǎng)開放程度逐漸提升，金融市場(chǎng)從單一業(yè)態(tài)模式逐漸發(fā)展為混合業(yè)態(tài)模式，資本市場(chǎng)結(jié)構(gòu)細(xì)化，金融市場(chǎng)對(duì)我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)的影響力度加強(qiáng)。金融風(fēng)險(xiǎn)的控制、金融市場(chǎng)的安全性對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生重大影響?，F(xiàn)階段，金融市場(chǎng)現(xiàn)存系列能觸發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的因素諸如：股市波動(dòng)非理性、房地產(chǎn)市場(chǎng)在去杠桿政策下不穩(wěn)定增大價(jià)格易發(fā)生波動(dòng)、五級(jí)分類下不良貸款數(shù)量日漸增加等等。

我國(guó)金融行業(yè)與發(fā)達(dá)國(guó)家相比較起步較晚，金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)督體系尚未完善，金融市場(chǎng)完善性和優(yōu)化性尚需提高。部分金融機(jī)構(gòu)存在對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知偏差的現(xiàn)象，對(duì)金融管理的功能也不甚理解，在特殊工作環(huán)節(jié)下沒能較好的運(yùn)用金融管理對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控。 金融企業(yè)要根據(jù)自身特點(diǎn)進(jìn)行關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)開展、開發(fā)，結(jié)合金融風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)有的特性，采取科學(xué)性、合理性、有效性的措施與方法進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)防范與控制，合理地規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的觸發(fā)節(jié)點(diǎn)，降低金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)帶來不利的影響。金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員要具備長(zhǎng)期的金融風(fēng)險(xiǎn)管控能力，在萌芽狀態(tài)控制金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，在金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，能最大程度降低金融風(fēng)險(xiǎn)的危害性，促進(jìn)金融市場(chǎng)環(huán)境的穩(wěn)定。

三、完善金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

（一）提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平

金融體系的核心組成部分是金融機(jī)構(gòu)，其對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的管理能力與水平關(guān)系到金融穩(wěn)定與金融效應(yīng)。金融機(jī)構(gòu)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)影響力的識(shí)別、鑒定、規(guī)避、轉(zhuǎn)移，對(duì)金融機(jī)構(gòu)獲取金融利潤(rùn)都有一定的影響，金融機(jī)構(gòu)自身對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的管理的能力決定金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)效益。

金融機(jī)構(gòu)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與鑒定，需要從金融風(fēng)險(xiǎn)與金融管理的本質(zhì)入手，研究金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及特征，建立對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)，尤其在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的當(dāng)今，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)新業(yè)態(tài)形式不斷的出現(xiàn)，需要金融機(jī)構(gòu)人員保持高度的防范意識(shí)，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的新形態(tài)進(jìn)行識(shí)別和鑒定。

新技術(shù)、新應(yīng)用不斷地融于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中，金融機(jī)構(gòu)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管控監(jiān)督機(jī)制也隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)而不斷在變革，金融機(jī)構(gòu)需要不斷提升自己對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管控監(jiān)督機(jī)制的應(yīng)變能力，完善對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管控的監(jiān)督機(jī)制，從而完善對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督機(jī)制。同時(shí)，明確金融機(jī)構(gòu)工作人員的崗位職責(zé)，調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)工作人員對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的積極性及主觀能動(dòng)性，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管控的法制性與規(guī)范性。

（二）建立符合時(shí)代發(fā)展的先進(jìn)的監(jiān)督管理理念

科技的跨越式發(fā)展帶動(dòng)日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不斷更新，傳統(tǒng)的監(jiān)督管理理念不與時(shí)俱進(jìn)會(huì)陷入故步自封的狀態(tài)，作為金融監(jiān)督管理部門的工作人員需要經(jīng)常學(xué)習(xí)、研究新的形態(tài)產(chǎn)物，研究與金融風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的新理論與新實(shí)踐，吸取新的優(yōu)質(zhì)理論與思想，結(jié)合自身特點(diǎn)進(jìn)行有效、合理的創(chuàng)新，從而對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行理論指導(dǎo)，提高金融機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理能力。同時(shí)，依據(jù)國(guó)家的監(jiān)管方針，建立符合金融機(jī)構(gòu)自身的監(jiān)督管理制度和工作機(jī)制，提高行政管理質(zhì)量與效率，提升金融叢業(yè)人員的整體素質(zhì)，加大金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的力度，建立健全的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，做好金融風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)防范，提高金融風(fēng)險(xiǎn)信息利用的能力，準(zhǔn)確判斷金融風(fēng)險(xiǎn)的成因與原理，合理整合資源進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)化解，提升整體監(jiān)督管理水平。

（三）建立誠(chéng)信評(píng)估與信息披露機(jī)制

金融機(jī)構(gòu)建立完善的誠(chéng)信評(píng)估與信息披露機(jī)制，成為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估成為衡量金融風(fēng)險(xiǎn)不可替代的方式，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果直接影響企業(yè)與政府對(duì)金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范程度，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系建設(shè)緩慢會(huì)直接影響風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。例如：企業(yè)在進(jìn)行貸款等業(yè)務(wù)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)企業(yè)的信用程度進(jìn)行綜合評(píng)估，一方面金融機(jī)構(gòu)可以降低不良貸款對(duì)金融安全造成影響，另一方面，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)企業(yè)的信用現(xiàn)狀提供個(gè)性化服務(wù)。近年來，金融創(chuàng)新較快，企業(yè)應(yīng)該建立科學(xué)的風(fēng)評(píng)體系，應(yīng)當(dāng)建立復(fù)合型的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)模式。信息披露機(jī)制可以根據(jù)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，對(duì)企業(yè)信息進(jìn)行披露，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)貸款以及企業(yè)信息采集起到一定的作用。

（四）發(fā)揮政府部門對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的作用

政府是金融安全維護(hù)的領(lǐng)頭人，充分調(diào)動(dòng)發(fā)揮政府部門維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)金融安全的調(diào)控作用，有利于提高金融風(fēng)險(xiǎn)管理能力的綜合水平。要完善金融風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，需要從基層抓起，注重培養(yǎng)地方領(lǐng)導(dǎo)及金融工作人員的金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，讓其了解金融專業(yè)知識(shí)，加深對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融環(huán)境具有明確的認(rèn)知，充分掌握好：金融市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律、金融監(jiān)督管理手段、國(guó)內(nèi)外與之相關(guān)的法律法規(guī)等等，有效結(jié)合政府相關(guān)部門擁有的金融資源，統(tǒng)一思想，形成從中央到企業(yè)的全局一體化的政策導(dǎo)向。

四、結(jié)論

在“互聯(lián)網(wǎng)+”與嚴(yán)監(jiān)管時(shí)代，實(shí)體經(jīng)濟(jì)與虛擬經(jīng)濟(jì)齊驅(qū)并駕，金融經(jīng)濟(jì)形態(tài)具被了經(jīng)濟(jì)發(fā)展兼容性高、新舊更迭較快的特征，全體金融工作者都應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)與金融管理具備充分的認(rèn)知及了解，提高金融風(fēng)險(xiǎn)管理水平，合力促進(jìn)金融市場(chǎng)穩(wěn)健發(fā)展。