“貿(mào)易融資”幌子下的9億騙局

明理

為填補(bǔ)公司巨額資金缺口，竟以“貿(mào)易融資”為幌子，14次出手瘋狂騙取下游企業(yè)支付的燃料油貨款9億余元。

2018年6月13日，浙江省金華市中級(jí)人民法院對(duì)外公布楊曉霞等合同詐騙一審刑事判決，四名參與詐騙的被告人分別被法院判處有期徒刑三年到無期徒刑不等的刑罰。

好友好心幫忙，卻卷入千萬債務(wù)糾紛

湖北天鑫石油制品有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“天鑫公司”）位于武漢市東湖開發(fā)區(qū)武漢大學(xué)科技園創(chuàng)業(yè)樓，是一家經(jīng)營(yíng)石油制品、潤(rùn)滑油、燃料油銷售的貿(mào)易公司。公司法定代表人楊曉霞（原名楊漢暉）稱，公司資金來源大部分為銀行貸款和民間借貸，幾年前因經(jīng)營(yíng)不善，公司利潤(rùn)甚至不足以支付銀行及民間借貸的利息，2014年銀行收貸后資金缺口一度達(dá)到兩個(gè)億左右。

時(shí)任中石化湖北石油分公司燃料油中心副經(jīng)理張林是楊曉霞多年的朋友，聽說楊曉霞企業(yè)面臨資金困難，曾得到楊曉霞幫助的他決定幫他一把。張林提議利用自己的關(guān)系，通過虛假燃料油貿(mào)易套取資金。

由于當(dāng)時(shí)資金對(duì)于楊曉霞來說是救命稻草，雖然明知張林的主意并非正道，但楊曉霞也只能冒險(xiǎn)賭一把。兩人開始策劃第一筆交易，他們把貿(mào)易對(duì)象鎖定為湖南新華聯(lián)國(guó)際石油貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱新華聯(lián)）。

2014年7月28日，在張林的協(xié)調(diào)下，楊曉霞以武漢市農(nóng)業(yè)局（林業(yè)局）物資站（以下簡(jiǎn)稱物資站）名義與新華聯(lián)簽訂《燃料油采購(gòu)合同》，合同約定物資站向新華聯(lián)購(gòu)買輕質(zhì)船用燃料油10000±10%噸，單價(jià)為7520元/噸，總計(jì)金額為7520萬元，物資站應(yīng)于2014年9月7日前付清全部貨款。合同簽訂后，新華聯(lián)按約定期限向物資站交貨，物資站逾期后陸續(xù)支付貨款3600萬元。

在新華聯(lián)的再三催促下，2014年12月1日，物資站、天鑫公司與新華聯(lián)簽訂《三方協(xié)議》，約定由物資站委托天鑫公司向新華聯(lián)支付貨款3100萬元，剩余貨款由物資站支付。2015年3月12日，新華聯(lián)與物資站訂立《還款協(xié)議》，雙方確認(rèn)物資站欠付貨款共3566.476萬元，約定在7月31日前分四期歸還，楊曉霞、張林以保證人名義在《還款協(xié)議》上簽字。7月9日，天鑫公司等三公司出具《擔(dān)保函》，承諾督促物資站按期還款并承擔(dān)連帶責(zé)任。但此后，物資站及擔(dān)保人仍未足額支付欠款，遂引發(fā)訴訟。

2016年3月7日，湖南省長(zhǎng)沙市中級(jí)人民法院對(duì)此案做出一審判決，判令物資站向新華聯(lián)支付貨款32664761.28元、資金占用費(fèi)8191887.46元；張林、楊曉霞承擔(dān)連帶責(zé)任；天鑫公司等三公司在貨款32664761.28元范圍內(nèi)承擔(dān)連帶責(zé)任。

聯(lián)手策劃虛假貿(mào)易，估值達(dá)9億

就這樣，兩人成了捆在一根繩上的螞蚱，只能“同仇敵愾”，聯(lián)手作戰(zhàn)了。當(dāng)然，張林心里也打著自己的小算盤，只要能通過新套取的資金把新華聯(lián)的債務(wù)還了，自己作為這筆資金的擔(dān)保人就可以解脫了。

就這樣，從2014年上半年開始，楊曉霞經(jīng)與張林商議，兩人共同策劃以燃料油業(yè)務(wù)“貿(mào)易融資”為幌子，虛構(gòu)交易主體和交易內(nèi)容，騙取下游企業(yè)支付的燃料油貨款8.78376億元，用于歸還楊曉霞個(gè)人及名下企業(yè)的銀行貸款、高利貸借款等債務(wù)。

同年七八月份，經(jīng)張林牽線聯(lián)系，楊誠(chéng)等人居間介紹，楊曉霞、張林以擁有中石化下屬企業(yè)渠道資源，可介紹資金方企業(yè)與中石化下屬企業(yè)開展燃料油貿(mào)易為誘餌，與被害企業(yè)華潤(rùn)公司、協(xié)通公司，過橋企業(yè)明進(jìn)公司，過票企業(yè)中石化某分公司（以下簡(jiǎn)稱分公司）開展虛假的燃料油貿(mào)易，騙取實(shí)際出資方協(xié)通公司、華潤(rùn)公司支付的燃料油貨款。三方約定：明進(jìn)公司從天鑫公司采購(gòu)燃料油銷售給協(xié)通公司、華潤(rùn)公司，協(xié)通公司、華潤(rùn)公司再將該燃料油銷售給分公司。燃料油允許以提貨單方式交付，協(xié)通公司、華潤(rùn)公司收到分公司出具的收貨確認(rèn)書后，向明進(jìn)公司支付貨款，明進(jìn)公司扣除自身收益后向天鑫公司付款，分公司則在2個(gè)月內(nèi)向順達(dá)公司、華潤(rùn)公司支付貨款。

在此過程中，楊曉霞、張林隱瞞該燃料油貿(mào)易系楊曉霞利用名下企業(yè)自買自賣、全程無真實(shí)貨物交易的事實(shí)，指使孫策冒充中石化武漢分公司代表與協(xié)通公司簽訂燃料油購(gòu)銷合同，自行或指使付斌通過偽造燃料油購(gòu)銷合同文本、分公司印章、燃料油提貨單、油品出庫單等材料的手段，制造已將燃料油實(shí)際交付給分公司的假象，誘使協(xié)通公司、華潤(rùn)公司在2014年9月至2015年6月間14次簽訂燃料油購(gòu)銷合同并支付貨款。

為了防止騙局?jǐn)÷?，楊曉霞團(tuán)伙還采取了在銀行承兌匯票上虛假背書、偽造分公司向宏達(dá)公司等轉(zhuǎn)移貨權(quán)等一系列手段，制造資金從分公司回流的假象。楊曉霞還指使付斌以中石化武漢分公司名義，先后偽造了兩份將合同的收貨、付款單位由武漢分公司變更為宏達(dá)公司、武漢農(nóng)業(yè)局物資站的函，并最終通過兩家公司支付款項(xiàng)，致使協(xié)通公司信任交易系與中石化武漢分公司簽訂、履行的事實(shí)。

2015年八九月份，因楊曉霞無力回款，為隱瞞真相，楊曉霞、張林指使付斌冒用有關(guān)分公司名義，虛構(gòu)保理業(yè)務(wù)排查等理由，給協(xié)通公司、華潤(rùn)公司發(fā)函要求延遲付款并減免違約金。

楊曉霞事后稱，這些業(yè)務(wù)均為沒有真實(shí)貨物的虛假貿(mào)易，但其向順達(dá)公司隱瞞了該事實(shí)。

四人團(tuán)伙均領(lǐng)刑

2016年5月2日，楊曉霞為逃避債務(wù)，從湖北省武漢市出境潛逃至新加坡。2016年8月8日，楊曉霞在珠海被拱北口岸邊防檢查站移送公安機(jī)關(guān)，同年8月9日、9月14日、9月27日，被告人張林、孫策先后在武漢、成都被公安機(jī)關(guān)抓獲，同年8月15日，被告人付斌在武漢接受公安機(jī)關(guān)詢問期間主動(dòng)向公安機(jī)關(guān)投案。

關(guān)于有辯護(hù)人提出本案構(gòu)成單位犯罪的問題。法院認(rèn)為，天鑫公司由楊曉霞實(shí)際控制，騙取的資金也受被告人楊曉霞個(gè)人支配，被其用于歸還個(gè)人及企業(yè)名下銀行貸款、社會(huì)借款、個(gè)人及家庭的購(gòu)房按揭貸款等，故本案不應(yīng)認(rèn)定為單位犯罪。

楊曉霞的辯護(hù)人提出，楊曉霞指使他人偽造分公司印章的目的，在于滿足貿(mào)易融資的形式需要，而非實(shí)施合同詐騙，其行為構(gòu)成偽造公司企業(yè)印章罪，不構(gòu)成合同詐騙罪。法院認(rèn)為楊曉霞、張林、孫策、付斌主觀上明顯具備非法占有他人財(cái)物的目的，客觀上實(shí)施了相應(yīng)欺詐行為，其行為符合合同詐騙罪的構(gòu)成，應(yīng)以合同詐騙罪論處。

2018年6月，浙江省金華市中級(jí)人民法院做出一審判決：被告人楊曉霞、張林、孫策、付斌犯合同詐騙罪，分別判處無期徒刑和三年至十二年不等的有期徒刑。繼續(xù)追繳楊曉霞的違法所得，返回被害人；不足部分，責(zé)令楊曉霞退賠。