中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問(wèn)題及對(duì)策研究

摘要：近年來(lái)我國(guó)中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資方面逐漸陷入困境，對(duì)其未來(lái)的國(guó)際化發(fā)展造成了嚴(yán)重的阻礙。為此，探究中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資問(wèn)題已為社會(huì)各界所關(guān)注的重要問(wèn)題?；诖?，本文從國(guó)際貿(mào)易融資特點(diǎn)和作用入手，分析了中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問(wèn)題，探究了中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資難的原因，提出了國(guó)際貿(mào)易融資對(duì)策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國(guó)際貿(mào)易；融資；問(wèn)題；對(duì)策

20世紀(jì)90年代中葉，我國(guó)首批企業(yè)開(kāi)始了國(guó)際貿(mào)易融資，與歐、美、日相比發(fā)展較晚，但是在國(guó)有、私營(yíng)、民營(yíng)等眾多企業(yè)中，中小型企業(yè)發(fā)展最為迅速，數(shù)量保持領(lǐng)先地位。當(dāng)前中小企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的作用越來(lái)越突出，中國(guó)中小微企業(yè)占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99.7%，其中小型微型企業(yè)占97.3%，提供城鎮(zhèn)就業(yè)崗位超過(guò)80%，創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)相當(dāng)于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的60%，上繳利稅占50%。中國(guó)發(fā)明專(zhuān)利的65%、企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的75%以上和新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的80% 以上，都是由中小企業(yè)完成的。中小企業(yè)已經(jīng)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，在國(guó)家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定維護(hù)方面扮演著重要角色。雖然，我國(guó)中小企業(yè)的貿(mào)易數(shù)額較小，訂單數(shù)量不多，但是由于中小企業(yè)數(shù)量巨大，中小企業(yè)的出口交貨總量較高。然而，中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中面臨著資金緊張的問(wèn)題，難以從銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得融資，中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易陷入困境。針對(duì)這種情況，我國(guó)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的探索，積極尋找中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的科學(xué)途徑。研究中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資問(wèn)題不僅能夠有效拓寬中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資渠道，而且對(duì)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展意義深刻。

一、國(guó)際貿(mào)易融資特點(diǎn)和作用

根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》（2004年6月版）的定義，貿(mào)易融資是指在商品交易中，運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易（如原油、金屬、谷物等）中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。

1.國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)

首先，國(guó)際貿(mào)易具有參與主體復(fù)雜性的特點(diǎn)，在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中，不同參與主體、國(guó)際貿(mào)易方式和國(guó)際貿(mào)易環(huán)境下的貿(mào)易業(yè)務(wù)流程十分復(fù)雜，這就決定了國(guó)際貿(mào)易融資的復(fù)雜性。具體來(lái)講，進(jìn)出口企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)可以分布在不同的地區(qū)和國(guó)家，政府、銀行、進(jìn)出口企業(yè)等也可以參與到國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中，參與主體十分復(fù)雜；其次，國(guó)際貿(mào)易融資具有自我償付性的特點(diǎn)，主要客戶(hù)自我償付所帶金額；最后，國(guó)際貿(mào)易融資方式多樣，出口企業(yè)可以采用商品低壓、打包貸款、出口押匯等方式進(jìn)行融資。

2.國(guó)際貿(mào)易融資的作用

首先，國(guó)際貿(mào)易融資能夠促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。具體來(lái)講，國(guó)際貿(mào)易融資能夠使真小企業(yè)在短期內(nèi)獲得大量的通融資金，提高中小企業(yè)的先進(jìn)流量，彌補(bǔ)中小企業(yè)的資金缺口。同時(shí)，國(guó)際貿(mào)易融資能夠使企業(yè)在貿(mào)易過(guò)程中選擇最優(yōu)的支付方式，進(jìn)而托大中小企業(yè)的國(guó)際市場(chǎng)份額，提高中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；其次，國(guó)際貿(mào)易融資能夠促進(jìn)銀行的發(fā)展，銀行在國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中扮演著重要角色，需要向用戶(hù)收取保證金、手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用，增加了銀行的業(yè)務(wù)收入；最后，國(guó)際貿(mào)易融資能夠促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。具體來(lái)講，國(guó)際貿(mào)易融資能夠提高中小企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)速度，進(jìn)而提高中小企業(yè)的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大我國(guó)出口貿(mào)易的發(fā)展。

二、中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問(wèn)題

1.準(zhǔn)入門(mén)檻高

大多數(shù)中小企業(yè)在申請(qǐng)國(guó)際貿(mào)易融資的時(shí)候，都需要向銀行提供高質(zhì)量的抵押或擔(dān)保。并且，中小企業(yè)自身發(fā)展較弱，規(guī)模較小、資產(chǎn)總額不高，信用書(shū)評(píng)較差，銀行不會(huì)向沒(méi)有擔(dān)保能力或擔(dān)保能力較差的企業(yè)提供大額度的資金。同時(shí)，中小企業(yè)很難憑借自身的條件得到資質(zhì)較高的大中型企業(yè)的擔(dān)保，而銀行從風(fēng)險(xiǎn)防范角度出發(fā)不會(huì)向中小企業(yè)發(fā)放較大融資額度。在這種情況下，中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資難度較大。

2.審批手續(xù)復(fù)雜

國(guó)際貿(mào)易融資的審批手續(xù)復(fù)雜，程序煩瑣，業(yè)務(wù)周期較長(zhǎng)，融資審批效率不高。這些問(wèn)題嚴(yán)重阻礙了中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的進(jìn)程。具體來(lái)講，我國(guó)將國(guó)際貿(mào)易融資審批與一般貸款審批同等對(duì)待，沒(méi)有考慮國(guó)際貿(mào)易融資周期較短、風(fēng)險(xiǎn)較低等特點(diǎn)，忽視了國(guó)家貿(mào)易融資的特點(diǎn)，缺乏針對(duì)性的審批程序和方法，導(dǎo)致國(guó)際貿(mào)易融資審批復(fù)雜，中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資困難。

3.融資形式單一

現(xiàn)階段，國(guó)際貿(mào)易融資方式單一，我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易融資僅僅局限于傳統(tǒng)貿(mào)易融資范圍之內(nèi)，通過(guò)進(jìn)口信用證融資的方式進(jìn)行融資。例如，進(jìn)出口押匯、授信額度開(kāi)立信用證、打包放款等方式。然而，我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資關(guān)于新型的融資產(chǎn)品較少，難以滿(mǎn)足中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的需求。

4.信息不對(duì)稱(chēng)

中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中存在著與銀行信息不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象。具體來(lái)講，銀行主要根據(jù)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)營(yíng)狀況等對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用平等。然而，中小企業(yè)由于財(cái)務(wù)不透明、管理體系不完善等問(wèn)題，銀行很難得到關(guān)于中小企業(yè)的準(zhǔn)確信息，中小企業(yè)信用等級(jí)較低，貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)較高。在這種情況下，銀行不會(huì)為中小企業(yè)提供大額度的貿(mào)易融資。

三、中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在問(wèn)題的原因

1.政府方面

（1）政府扶持力度較小。我國(guó)雖然制定了關(guān)于中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的相關(guān)政策，但是這些政策的實(shí)施效果不佳，不能有效解決中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資需求，導(dǎo)致中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中面臨著融資問(wèn)題。并且，我國(guó)政府缺乏對(duì)融資機(jī)構(gòu)的科學(xué)引導(dǎo)，沒(méi)有充分發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)銀行合作的促進(jìn)作用。雖然，我國(guó)曾試圖鼓勵(lì)并引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)為出口中小企業(yè)提供融資，但是卻難以取得金融機(jī)構(gòu)的積極響應(yīng)。并且，銀行為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)不愿意向中小企業(yè)提供貸款，忽視了中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資需求。

（2）國(guó)際貿(mào)易融資法律環(huán)境不完善?，F(xiàn)階段，我國(guó)國(guó)際貿(mào)易金融立法進(jìn)度與國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展不匹配。并且，國(guó)際商會(huì)貿(mào)易法則與我國(guó)商法規(guī)定存在著一定的有爭(zhēng)議性的問(wèn)題，這些問(wèn)題并沒(méi)有得到解決。

（3）信用擔(dān)保體系不健全。首先，我國(guó)中小企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏權(quán)威的認(rèn)定體系，在辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)的時(shí)候，難以獲得客戶(hù)和銀行的認(rèn)可。并且，銀行為了規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)在，針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)置了高門(mén)檻，導(dǎo)致很多中小企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)僅憑借自身力量無(wú)法獲得銀行的準(zhǔn)入；其次，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展還不夠成熟，兩極分化現(xiàn)象十分嚴(yán)重，有些地方政府能夠在政策的支持下攬入關(guān)于中小企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，而有些民營(yíng)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)卻無(wú)法參與競(jìng)爭(zhēng)，只能為私人提供小額擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（4）信用評(píng)價(jià)體系不健全?，F(xiàn)階段，首先，信用評(píng)價(jià)制度欠缺，我國(guó)并沒(méi)有正式確立跟蹤資信評(píng)級(jí)結(jié)果方式制度、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范疇、資金評(píng)級(jí)運(yùn)作標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，信用評(píng)價(jià)體系缺乏制度支持；其次，我國(guó)還沒(méi)有形成系統(tǒng)的社會(huì)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)對(duì)信用等級(jí)評(píng)價(jià)的劃分不一致，評(píng)價(jià)資料無(wú)法進(jìn)行社會(huì)共享，導(dǎo)致社會(huì)信用評(píng)級(jí)質(zhì)保得不到社會(huì)的認(rèn)可；最后，我國(guó)缺乏統(tǒng)一高效的信用平臺(tái)，難以準(zhǔn)確獲取中小企業(yè)信息，嚴(yán)重影響評(píng)價(jià)結(jié)果的客觀性。

2.企業(yè)方面

首先，我國(guó)中小企業(yè)的注冊(cè)資金較少、規(guī)模較小、財(cái)務(wù)狀況不佳，面臨著眾多風(fēng)險(xiǎn)因素，金融機(jī)構(gòu)往往不看好中小企業(yè)，在選擇信貸介入的時(shí)候十分謹(jǐn)慎。同時(shí)，中小企業(yè)的抵押物緊缺，總資產(chǎn)數(shù)額較低，難以滿(mǎn)足金融機(jī)構(gòu)的信貸抵押要求；其次，我國(guó)中小企業(yè)的信用結(jié)算方式主要以個(gè)人信用為主，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)貿(mào)易融資核定局限在特定使用對(duì)象中，中小企業(yè)的部分國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)無(wú)法辦理融資業(yè)務(wù)；最后，中小企業(yè)員工素質(zhì)較低，缺乏高素質(zhì)人才。具體來(lái)講，中小企業(yè)員工文化水平較低，很多員工是本科以下學(xué)歷。同時(shí)，員工的外語(yǔ)技能水平不高，無(wú)法使用外語(yǔ)進(jìn)行貿(mào)易交流。另外，雖然企業(yè)引入了一些高素質(zhì)人才，但是人才管理機(jī)制不完善，人才流失現(xiàn)象嚴(yán)重。

四、解決中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在問(wèn)題的對(duì)策

1.政府方面

（1）加大政府政策支持。在2018年6月在北京召開(kāi)的由中國(guó)人民對(duì)外友好協(xié)會(huì)、“一帶一路”智庫(kù)合作聯(lián)盟支持，中國(guó)中小商業(yè)企業(yè)協(xié)會(huì)主辦2018世界中小企業(yè)大會(huì)暨第二屆“一帶一路”沿線(xiàn)國(guó)家中小企業(yè)合作論壇，是對(duì)中小企業(yè)的大力支持。作為政府層面，應(yīng)加大對(duì)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的政策支持，積極完善中小企業(yè)信用體系，加快信用體系建設(shè)，促進(jìn)政策性機(jī)構(gòu)在國(guó)際貿(mào)易融資中作用的發(fā)揮。并且，政府應(yīng)積極扶持中小企業(yè)的發(fā)展，不斷擴(kuò)大中小企業(yè)的直接融資規(guī)模，針對(duì)中小企業(yè)的特點(diǎn)建立適合中小企業(yè)發(fā)展的資本市場(chǎng)體系，加大對(duì)中小企業(yè)的培育力度，積極引導(dǎo)中小企業(yè)進(jìn)行集合債券融資和股票融資。

（2）完善國(guó)際貿(mào)易融資法律規(guī)定。針對(duì)法律環(huán)境不完善的問(wèn)題，我國(guó)應(yīng)積極完善國(guó)際貿(mào)易融資法律規(guī)定，為國(guó)際貿(mào)易融資提供良好的法律環(huán)境。為此，我國(guó)應(yīng)加強(qiáng)中小企業(yè)信用體系建設(shè)和自律監(jiān)管體系建設(shè)，加快發(fā)展民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開(kāi)辟多種途徑將民間資金引入到國(guó)際貿(mào)易融資領(lǐng)域。并且，我國(guó)立法部門(mén)應(yīng)結(jié)合國(guó)際貿(mào)易融資狀況在我國(guó)國(guó)情的基礎(chǔ)上對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資法律政策進(jìn)行完善，建立健全的法律法規(guī)，加快銀行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，積極為中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資提供多樣化融資服務(wù)。

（3）健全信用擔(dān)保體系。我國(guó)應(yīng)積極健全信用擔(dān)保體系，促進(jìn)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資。為此，我國(guó)應(yīng)建立具有商業(yè)化和政策性功能的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，針對(duì)中小企業(yè)出臺(tái)相關(guān)的信用擔(dān)保配套政策。并且，我國(guó)應(yīng)建立自下而上的金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)，將政府控股的金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)定位在政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)方面。另外，我國(guó)應(yīng)加強(qiáng)國(guó)家監(jiān)管部門(mén)和中央財(cái)政部門(mén)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的引導(dǎo)和管理，優(yōu)化金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)。

2.企業(yè)方面

（1）提高綜合實(shí)力。中小企業(yè)應(yīng)積極建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善財(cái)務(wù)管理工作，提高企業(yè)財(cái)務(wù)信息透明度。為此，中小企業(yè)應(yīng)不斷提高資金管理水平，加快資金流動(dòng)，提高流動(dòng)資金的利用效率。并且，中小企業(yè)應(yīng)積極出臺(tái)科學(xué)的投資決策，加強(qiáng)投資項(xiàng)目預(yù)算，及時(shí)防范投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)投資項(xiàng)目所需要的現(xiàn)金流量進(jìn)行預(yù)測(cè)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)科學(xué)的投資決策，提高中小企業(yè)的回報(bào)和收益。

（2）加強(qiáng)信用建設(shè)。中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)信用建設(shè)，不斷提高信用水平。為此，中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)管理，完善產(chǎn)權(quán)法人治理結(jié)構(gòu)，加快產(chǎn)權(quán)制度改革，運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)促進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新，進(jìn)而提高企業(yè)信用。并且，中小企業(yè)應(yīng)不斷提高信用意識(shí)，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)務(wù)工作，確保企業(yè)財(cái)務(wù)信息的透明度，進(jìn)而提高中小企業(yè)的融資能力。同時(shí)，中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，建立科學(xué)的財(cái)務(wù)管理辦法，確保按期如數(shù)償還銀行貸款，保持企業(yè)良好的信用形象。另外，中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)質(zhì)量管理，確保不合格產(chǎn)品不出廠，嚴(yán)謹(jǐn)銷(xiāo)售假冒偽劣產(chǎn)品，進(jìn)而提高自身的信用度。

（3）加強(qiáng)人才建設(shè)。解決中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易的良好發(fā)展以及融資問(wèn)題需要大量的專(zhuān)業(yè)型人才。為此，中小企業(yè)在國(guó)際融資過(guò)程中應(yīng)積極樹(shù)立先進(jìn)的人才培養(yǎng)理念，加強(qiáng)對(duì)高素質(zhì)人才的重視，提高人才培訓(xùn)意識(shí)，不斷優(yōu)化崗位薪酬，進(jìn)而留住高素質(zhì)人才。并且，中小企業(yè)應(yīng)積極培養(yǎng)適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易的復(fù)合型人才，加強(qiáng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易人才的計(jì)算機(jī)培訓(xùn)、外語(yǔ)培訓(xùn)、經(jīng)濟(jì)學(xué)培訓(xùn)、管理培訓(xùn)等，提高國(guó)際貿(mào)易人才的素質(zhì)，增強(qiáng)中小企業(yè)實(shí)力，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易融資能力的提升。

結(jié)語(yǔ)

通過(guò)上述分析，我們對(duì)目前中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資面臨的問(wèn)題的誘發(fā)原因等都有了一個(gè)相對(duì)深刻的認(rèn)識(shí)和了解。在未來(lái)的工作中，我們要聯(lián)合政府、信用機(jī)構(gòu)等社會(huì)各界來(lái)共同就中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資難的問(wèn)題做出努力，為中小企業(yè)未來(lái)的國(guó)家化發(fā)展奠定良好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和環(huán)境基礎(chǔ)，促進(jìn)中小企業(yè)未來(lái)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

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作者簡(jiǎn)介：

劉澤鋆（1997.7- ），女，漢族，廣東潮州人，本科，研究方向：國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易。