淺談互聯(lián)網(wǎng)背景下保險公司財務(wù)管理創(chuàng)新

張海燕

【摘 要】互聯(lián)網(wǎng)背景下，科技賦能保險財務(wù)創(chuàng)新，互聯(lián)網(wǎng)保險企業(yè)正逐步深入地將業(yè)務(wù)向傳統(tǒng)保險業(yè)延伸，影響力已經(jīng)普及到保險領(lǐng)域，保險財務(wù)管理也走上了變革創(chuàng)新道路。本文對于互聯(lián)網(wǎng)背景下財務(wù)管理共享服務(wù)中心創(chuàng)新，打造保險精細(xì)化財資管理體系，大數(shù)據(jù)在保險公司管理中的財務(wù)管理工作重大影響，互聯(lián)網(wǎng)下的保險公司提升財務(wù)管理水平與質(zhì)量供決策者運(yùn)用以及財務(wù)管理者價值轉(zhuǎn)型升級等展開論述。

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)保險；保險公司；財務(wù)管理；創(chuàng)新

一、互聯(lián)網(wǎng)背景下保險公司業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新

互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)模式不斷創(chuàng)新，互聯(lián)網(wǎng)保險公司利用大數(shù)據(jù)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)直銷積極發(fā)展的模式，它給傳統(tǒng)金融保險業(yè)帶來了前所未有的機(jī)遇，傳統(tǒng)保險或主動或被動地進(jìn)行自身變革和創(chuàng)新，面對新的市場業(yè)務(wù)模式，保險公司需要投入更多的資源和團(tuán)隊，將傳統(tǒng)線下資源搬到線上網(wǎng)絡(luò)平臺和社交媒體進(jìn)行整合營銷，重構(gòu)了保險公司營銷業(yè)務(wù)模式，互聯(lián)網(wǎng)背景下保險公司業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新是一場科技變革。

目前，互聯(lián)網(wǎng)保險的業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新主要?dú)w納有：“官方網(wǎng)站模式”、“第三方電子商務(wù)平臺”、“專業(yè)中介代理機(jī)構(gòu)”、“網(wǎng)絡(luò)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)” 、“移動互聯(lián)網(wǎng)模式”等等。

二、互聯(lián)網(wǎng)背景下保險公司業(yè)務(wù)模式對財務(wù)管理的挑戰(zhàn)

1.基于保險公司互聯(lián)網(wǎng)需求構(gòu)建財務(wù)共享服務(wù)中心的挑戰(zhàn)

互聯(lián)網(wǎng)背景下保險公司業(yè)務(wù)模式對財務(wù)管理帶新機(jī)遇、新挑戰(zhàn)和新發(fā)展，推動了財務(wù)管理從桌面財務(wù)走向互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)財務(wù)創(chuàng)新，財務(wù)管理作為統(tǒng)籌戰(zhàn)略規(guī)劃、支持業(yè)務(wù)快速發(fā)展的重要手段越來越受到重視。傳統(tǒng)財務(wù)管理模式存在一些缺陷與不足。業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新增大了保險會計工作的繁雜性，構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)財務(wù)分析共享服務(wù)中心將財務(wù)人員從大量簡單反復(fù)的賬務(wù)工作中解放出來，快速綜合業(yè)務(wù)模式提煉信息使財務(wù)人員能夠提高工作效率的同時參與企業(yè)發(fā)展的經(jīng)營決策和風(fēng)險管控，這是對互聯(lián)網(wǎng)需求構(gòu)建財務(wù)共享服務(wù)中心創(chuàng)新的挑戰(zhàn)。

2.大數(shù)據(jù)是保險業(yè)發(fā)展的趨勢，為財務(wù)創(chuàng)新發(fā)揮強(qiáng)大的支撐作用

金融保險行業(yè)天生就是一個數(shù)據(jù)敏感行業(yè)，在沒有大數(shù)據(jù)之前，保險公司的大數(shù)據(jù)價值變現(xiàn)處于瓶頸階段，將線下資源整合搬到線上需要進(jìn)行數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)。從整合內(nèi)部數(shù)據(jù)開始將大數(shù)據(jù)價值變現(xiàn)延伸拓展，創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式通過大數(shù)據(jù)量的沉淀，大數(shù)據(jù)可以對全局?jǐn)?shù)據(jù)進(jìn)行收集和處理。使海量數(shù)據(jù)的采集和處理成為變現(xiàn)的可能，大數(shù)據(jù)管理平臺將具有價值的數(shù)據(jù)集中為大數(shù)據(jù)價值變現(xiàn)提供支持。大數(shù)據(jù)分析來改變以客戶為中心設(shè)計保險產(chǎn)品定價方式，通過全局的數(shù)據(jù)了解定價與業(yè)務(wù)發(fā)展背后的真相，相對于過去傳統(tǒng)保險精算定價模型，借助于大數(shù)據(jù)技術(shù)改變保險產(chǎn)品定價方式更科學(xué)，更全面、更精準(zhǔn)，利用大數(shù)據(jù)原則和精算規(guī)則來設(shè)計產(chǎn)品和客戶運(yùn)營挑戰(zhàn)。

3.財務(wù)管理成本費(fèi)用控制管理創(chuàng)新的挑戰(zhàn)

互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)模式的發(fā)展，投保人能夠不再局限于傳統(tǒng)的保險銷售模式，模式創(chuàng)新導(dǎo)致保險公司投入經(jīng)營成本居高不下，主要原因是IT成本投入企高、銷售成本高、管理成本高、隱性成本高。嘗試借助先進(jìn)的新興科技和系統(tǒng)解決成本費(fèi)用控制的問題，通過系統(tǒng)將戰(zhàn)略目標(biāo)分解到每個項目環(huán)節(jié)中，實現(xiàn)成本費(fèi)用的透明化，直觀看到項目全局視圖和資源視圖，從而達(dá)到通過成本控制的精細(xì)化管理的挑戰(zhàn)。

4.保險公司資金管理結(jié)算創(chuàng)新挑戰(zhàn)

保險公司行業(yè)資金管理是重之以重，以統(tǒng)一結(jié)算管理平臺為中心，建立一套完善的財資管理服務(wù)體系，致力打造保險結(jié)算服務(wù)中心，讓企業(yè)沒有難管的錢，保險公司財務(wù)應(yīng)積極融入資金風(fēng)險管理和價值管理。構(gòu)建了資本充足率、盈利性及流動性的三角平衡架構(gòu)，保險公司深度分析現(xiàn)金流動性風(fēng)險管理的界限、現(xiàn)金流動性缺口的衡量、以及對未來現(xiàn)金流的預(yù)測準(zhǔn)確度的提升，是現(xiàn)金流動性風(fēng)險管理行業(yè)的服務(wù)實踐挑戰(zhàn)。

5.財務(wù)管理實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化的挑戰(zhàn)

實現(xiàn)保險公司的戰(zhàn)略過程中，公司決策者隨時獲取和掌握經(jīng)營活動動態(tài)分析數(shù)據(jù)關(guān)系到公司未來發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)保險對后臺功能提出很高的要求，特別是財務(wù)部門，要想真正在互聯(lián)網(wǎng)市場上立足，需要提升后端的服務(wù)效率，對經(jīng)營活動的實時動態(tài)進(jìn)行掌握的同時財務(wù)狀況保持穩(wěn)健性，提升財務(wù)部門的價值的挑戰(zhàn)。

三、互聯(lián)網(wǎng)背景下保險公司財務(wù)管理創(chuàng)新

1.有效結(jié)合技術(shù)與財務(wù)管理工具

互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)使得企業(yè)財務(wù)管理活動大大節(jié)約了時間成本，互聯(lián)網(wǎng)的網(wǎng)絡(luò)財務(wù)需要有功能強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件來支持運(yùn)作，根據(jù)公司的發(fā)展目標(biāo)、戰(zhàn)略模式以及監(jiān)管要求，構(gòu)建基于互聯(lián)網(wǎng)需求的網(wǎng)絡(luò)財務(wù)共享服務(wù)中心系統(tǒng)，主要建立起業(yè)務(wù)中心、會計中心、資金結(jié)算中心、信息共享中心等業(yè)務(wù)財務(wù)信息一體化。互聯(lián)網(wǎng)財務(wù)以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為基礎(chǔ)，構(gòu)建具備支持電子單據(jù)與電子貨幣和磁盤數(shù)據(jù)功能，要實現(xiàn)財務(wù)信息的高度共享和時效性，保險公司應(yīng)建立符合自身特點(diǎn)的網(wǎng)絡(luò)財務(wù)共享服務(wù)中心系統(tǒng)，融合財務(wù)業(yè)務(wù)等功能進(jìn)行智能規(guī)劃實現(xiàn)財務(wù)資源高效共享，提高信息集中管理能力，進(jìn)一步提升財務(wù)人員服務(wù)效率，實現(xiàn)保險公司戰(zhàn)略發(fā)展。財務(wù)共享服務(wù)中心系統(tǒng)構(gòu)建是集中管理讓財務(wù)人員從后臺走向前臺，為公司發(fā)展方向提供更多業(yè)務(wù)支持、風(fēng)險控制、資源配置。財務(wù)共享中心業(yè)務(wù)與財務(wù)功能有機(jī)融合，為支持業(yè)務(wù)發(fā)展整合資源與創(chuàng)造資源。有效規(guī)避各道風(fēng)險防線管理，實現(xiàn)財務(wù)價值的提升。

2.通過整合與發(fā)掘大數(shù)據(jù)創(chuàng)新財務(wù)管理模式

互聯(lián)網(wǎng)保險企業(yè)將線上線下大數(shù)據(jù)整合與發(fā)掘，找出適用自身投保人和適用的運(yùn)行模式，將投保人需求信息相關(guān)推送。逐漸形成良性的投保需求循環(huán)與業(yè)績回報，給企業(yè)發(fā)展帶來利潤空間，可以為業(yè)務(wù)模式體系建設(shè)與財務(wù)管理模式創(chuàng)新奠定基礎(chǔ)。大數(shù)據(jù)是保險業(yè)發(fā)展的趨勢，為產(chǎn)品的精準(zhǔn)定價和市場營銷的精準(zhǔn)定位提供相關(guān)的決策依據(jù)和支持。財務(wù)管理人員挖掘跟定價高度相關(guān)的一些信息并引入定價模型，提高定價和營銷精準(zhǔn)性，那大數(shù)據(jù)就產(chǎn)生了價值。數(shù)據(jù)化為公司決策者提供更為真實、可靠的數(shù)據(jù)信息，提高整個保險公司的財務(wù)管理水平與質(zhì)量，讓保險公司財務(wù)管理工作中轉(zhuǎn)型升級。

3.新型財務(wù)管理與保險業(yè)務(wù)模式不斷涌現(xiàn)下的成本費(fèi)用控制創(chuàng)新

在新的形勢下，保險公司費(fèi)用管理引來技術(shù)與變革，保險公司的成本費(fèi)用管理對保險公司的經(jīng)營有很大的影響，保險公司的經(jīng)營越來越向更精細(xì)化、更規(guī)?；姆较虬l(fā)展。保險公司的費(fèi)用管理出現(xiàn)了很多變化，特別是新技術(shù)的不斷涌現(xiàn)，IT賦能的不斷深化，財務(wù)成本費(fèi)用管理滲透在全部經(jīng)營活動之中，涉及系統(tǒng)開發(fā)、供應(yīng)、銷售每個環(huán)節(jié)和人、財、物各個要素，企業(yè)內(nèi)部管理通過財務(wù)管理來協(xié)調(diào)、促進(jìn)、控制企業(yè)的經(jīng)營活動中產(chǎn)生的成本費(fèi)用，要靈活運(yùn)用成本費(fèi)用管理模式和新技術(shù)的結(jié)合的管理創(chuàng)新提升管理效率和管理水平。

4.財務(wù)管理工具平臺化融合的創(chuàng)新

互聯(lián)網(wǎng)結(jié)算模式的不斷創(chuàng)新，保險公司資金結(jié)算平臺多樣化，如企業(yè)網(wǎng)銀、第三方平臺、財付通、支付寶等，可以通過建立專門的財務(wù)管理與資金管理的系統(tǒng)，致力于資金的精細(xì)化的管理以及創(chuàng)新。能夠?qū)崿F(xiàn)資金的實時展現(xiàn)現(xiàn)金流入流出、投資管理，全口徑資金情況等和資金缺口預(yù)警。加強(qiáng)數(shù)據(jù)在財務(wù)管理方面的運(yùn)用。具體關(guān)注4個方面：第一，資金能夠及時獲??；第二，現(xiàn)金流的計劃的跟蹤和更新，以及相應(yīng)的壓力測試；第三，確保資金池入口和出口的順暢；第四，資金管理要借助系統(tǒng)。完善的財務(wù)管理工具的平臺化的融合創(chuàng)新，成為更廣泛客戶與消費(fèi)體驗綜合平臺。

5.創(chuàng)新企業(yè)主動財務(wù)管理模式，擴(kuò)大管理需求范圍

主動財務(wù)管理模式使公司更有效的執(zhí)行公司發(fā)展戰(zhàn)略落地，公司業(yè)務(wù)發(fā)展的前端設(shè)計流程將財務(wù)管理價值提升實現(xiàn)從“事后說明”到“事前價值” 的轉(zhuǎn)變，財務(wù)管理定位是支持經(jīng)營決策者的戰(zhàn)略伙伴。通過對財務(wù)和業(yè)務(wù)共享信息動態(tài)數(shù)據(jù)的有效梳理分析與整合，使公司各個經(jīng)營環(huán)節(jié)暢通，為公司經(jīng)營決策者提供準(zhǔn)確發(fā)展建議，適時的調(diào)整公司發(fā)展戰(zhàn)略。財務(wù)管理創(chuàng)新涉及公司管理的各個方面、各個階段，管理需求須積極預(yù)防和及時發(fā)現(xiàn)公司的潛在的財務(wù)風(fēng)險，綜合各業(yè)務(wù)信息和繁瑣財務(wù)信息數(shù)據(jù)識別公司的運(yùn)營風(fēng)險狀況，需要對公司經(jīng)營管理中的信息進(jìn)行深入的挖掘和分析，從而提高公司的綜合競爭力，助推保險財務(wù)管理升級創(chuàng)新的宗旨。

四、結(jié)語

互聯(lián)網(wǎng)背景下保險公司財務(wù)管理創(chuàng)新，是新業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新發(fā)展產(chǎn)物，在發(fā)展迅速的互聯(lián)網(wǎng)保險浪潮中，企業(yè)需要學(xué)習(xí)利用互聯(lián)網(wǎng)保險思維推進(jìn)財務(wù)管理的創(chuàng)新，適應(yīng)企業(yè)信息化及企業(yè)發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)時代，保險公司是受保險監(jiān)督管理局監(jiān)督的行業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)保險的風(fēng)險控制，財務(wù)風(fēng)險控制、資金使用管理受限控制等規(guī)定等都須要構(gòu)建財務(wù)共享服務(wù)中心和財資管理適用體系，對于保險公司財務(wù)管理和運(yùn)營的創(chuàng)新，財務(wù)管理的轉(zhuǎn)型不能脫離財務(wù)業(yè)務(wù)一體化，財務(wù)管理創(chuàng)新是提高企業(yè)自身資源的運(yùn)作效率和核心能力，提升企業(yè)市場競爭優(yōu)勢和企業(yè)管理能力從而推動企業(yè)健康發(fā)展。

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