淺析國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)

文/丁憲

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淺析國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)

文/丁憲

神華四川能源有限公司

廉潔風(fēng)險防控主要是針對權(quán)力運行過程和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地制定防范措施，在權(quán)力運行的各個環(huán)節(jié)實施控制，推動監(jiān)督關(guān)口前移，防止濫用職權(quán)、以權(quán)謀私等廉潔風(fēng)險，最大限度地減少腐敗現(xiàn)象發(fā)生的概率。國有企業(yè)所用物資多、流通資金量大，各級管理人員特別是各級領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力大、責(zé)任重、風(fēng)險高，不同程度地面臨各種誘惑和考驗。

開展廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)工作，是從源頭上提高企業(yè)反腐倡廉科學(xué)化水平的重要舉措，是確保企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要途徑，更是對廣大干部員工政治上的關(guān)心和愛護(hù)。開展廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)工作，就是按照內(nèi)部控制和全面風(fēng)險管理要求，運用現(xiàn)代管理學(xué)的理念和方法，以防范不廉潔思想行為為基礎(chǔ)，以監(jiān)督制約規(guī)范權(quán)力運行為重點，以優(yōu)化控制關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程為主線，以規(guī)范履行崗位職責(zé)為抓手，提升企業(yè)經(jīng)營管理水平，降低干部員工廉潔從業(yè)風(fēng)險，使廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)工作有效融入企業(yè)經(jīng)營管理之中，為預(yù)防腐敗開辟出一條行之有效的新路徑，為企業(yè)科學(xué)健康穩(wěn)定發(fā)展提供堅強(qiáng)的政治保障。

回到廁所旁的工具房，歐陽橘紅默默流淚，流了三個多小時，眼眶里的水都流干了，再也流不出來了。沒想到雷鋼、雷紅也不要她了。歐陽橘紅躺在床上呆呆地望著四處布滿蜘蛛網(wǎng)的天花板。那一夜她張著眼睛看了一通晚的天花板。后來她對我說，一輪圓月剛好透過小窗口，掛在天花板上，圓圓的月亮里有一個模模糊糊的人影。她就對著月亮里模模糊糊的人影說，嫦娥??！嫦娥！人們都同情你寂寞，同情你獨守空房，其實你比我好，你的寂寞里帶著希望，你獨守空房，是等待，有希望的等待，我呢？我的寂寞，孤獨是無望，丈夫沒了，兒女沒了，親情沒了，友情沒了，我還有什么？我什么都沒有了。

國有企業(yè)；廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)

前言

“建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系”是黨中央在新形勢下開展反腐倡廉工作的重大戰(zhàn)略部署，是黨的十九大對當(dāng)前和今后一個時期黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作作出重要部署，廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)作為懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的重要組成部分，具有很強(qiáng)的時代背景和政治背景，符合國家反腐倡廉建設(shè)新常態(tài)。因此，國有企業(yè)作為社會經(jīng)濟(jì)的中間力量,開展廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)工作，是貫徹落實十九大精神，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的重要舉措，也是各級黨組織和紀(jì)委、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)目前面臨的重要課題。在《關(guān)于中央企業(yè)構(gòu)建“不能腐”體制機(jī)制的指導(dǎo)意見》（駐國資委紀(jì)發(fā)〔2017〕23號）中，明確指出中央企業(yè)要健全廉潔風(fēng)險防控機(jī)制。本文試就中央企業(yè)廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)工作談一些個人淺見。

1 廉潔風(fēng)險防控體系概述

1.1基本概念

廉潔風(fēng)險就是實施公共權(quán)力的主體產(chǎn)生或發(fā)生濫用公共權(quán)力謀取私利的可能性。主要是指因教育、制度、監(jiān)督不到位和干部員工不能廉潔自律而可能產(chǎn)生不廉潔行為的風(fēng)險。

在創(chuàng)作者的自述中，他像是美學(xué)的傳教士?！皼_洗照片時，我總是一個人，在開始之前我會和我的設(shè)備與材料交流，提前對它們表示感謝。當(dāng)我把一張負(fù)片放在放大機(jī)上，暗房就成了一個神圣的空間，一個影像的避難所……”通過改變照片的質(zhì)地，威特金賦予照片一種穿越時空的效果。我們好像通過隱蔽的縫隙，窺見了一個獨特的暗箱。

重點從思想道德、制度機(jī)制、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程和外部環(huán)境風(fēng)險五個方面，同時根據(jù)上級巡視、內(nèi)部巡察和監(jiān)督檢查中暴露的問題以及其他企業(yè)出現(xiàn)的廉潔風(fēng)險問題，深入查找自身存在的潛在風(fēng)險和管理漏洞，梳理出可能產(chǎn)生的廉潔風(fēng)險點。

1.2基本原則

全面覆蓋，就是以崗位為點、流程為線、制度為面，環(huán)環(huán)相扣。抓住關(guān)鍵，就是突出重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位。融入日常，就是把廉潔風(fēng)險的監(jiān)督、預(yù)警、防控措施融入日常工作。自我完善，對于未能實現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)的，重新分析查找原因，直至達(dá)到預(yù)定目的。最終形成內(nèi)部管理有制度，崗位操作有標(biāo)準(zhǔn)，事后考核有依據(jù)，出現(xiàn)問題能修正的廉潔風(fēng)險防控體系。

思想道德風(fēng)險來源于世界觀、信念方面出了偏差，控制模式為：“激勵+信念+強(qiáng)化”。

1.3風(fēng)險類別

即使是身在其中的華爾街人，也輕視了這次金融危機(jī)的破壞性。比如，雷曼破產(chǎn)那一周，摩根士丹利董事長麥克打電話給樓繼偉說，自己手中的好牌足以讓市場對摩根士丹利充滿信心，但9月16日、17日股價暴跌后，摩根士丹利決定提前釋放利好消息，所以原定于周四出爐的公告被提前到了周三，但市場根本無視這樣的利好。麥克再次給樓繼偉打電話，已無上次的信心滿滿，而是告訴樓繼偉：我們撐不住了，能不能繼續(xù)向摩根士丹利注資？

崗位風(fēng)險存在于每一個崗位上，控制模式為：“定崗定員+崗位責(zé)任制+過錯責(zé)任追究制+檢查評比制+獎懲激勵機(jī)制”。

制度機(jī)制風(fēng)險來源于制度機(jī)制的不完善或制度的不落實，控制模式為：“原則性+靈活性+協(xié)調(diào)力”。

企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)要履行第一責(zé)任人的職責(zé)。班子成員要認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”。各級紀(jì)委要充分發(fā)揮監(jiān)督職能作用。各級領(lǐng)導(dǎo)干部要充分發(fā)揮表率作用。廣大員工要切實增強(qiáng)積極性和主動性。

按照“風(fēng)險等級=發(fā)生的概率×發(fā)生的后果”，將風(fēng)險等級進(jìn)行評估界定。分為輕微風(fēng)險、一般風(fēng)險和嚴(yán)重風(fēng)險。

2 體系建設(shè)的方法步驟

2.1加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化風(fēng)險意識

業(yè)務(wù)流程風(fēng)險貫徹于權(quán)力運行的全過程中，控制模式為：“制定規(guī)范+執(zhí)行規(guī)范+監(jiān)督檢查+考核評化+獎懲兌現(xiàn)”。

2.2梳理崗位職權(quán)，建立職權(quán)目錄

根據(jù)崗位職責(zé)，全面清理和明確各級管理人員行使的各類職權(quán)，并對確定的職權(quán)進(jìn)行分項梳理，編制“職權(quán)目錄”，摸清職權(quán)底數(shù)。

2.3全面準(zhǔn)確排查廉潔風(fēng)險點

廉潔風(fēng)險具有三個特點。一是客觀性，任何掌握公共權(quán)力的個人可能有發(fā)生腐敗行為的風(fēng)險。二是隨機(jī)性，腐敗行為隨時可能發(fā)生。三是高危性，廉潔風(fēng)險一旦發(fā)生，造成的后果極其嚴(yán)重。

2.4科學(xué)確定廉潔風(fēng)險等級

外部環(huán)境風(fēng)險因外在客觀原因而產(chǎn)生，控制模式為：“排查和鎖定風(fēng)險+預(yù)警機(jī)制+日常監(jiān)控”。

中介機(jī)構(gòu)在金融體系中起著重要的作用。對我國現(xiàn)有的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行脫鉤改制，允許非政府組織形成各類中介機(jī)構(gòu)，鼓勵行業(yè)內(nèi)的優(yōu)化組合。同時，可以采取多方合作的方式，使應(yīng)收賬款證券化得以順利進(jìn)行，比如與國際著名評級機(jī)構(gòu)簽訂合同、開展相關(guān)合作。

2.5嚴(yán)密制定廉潔風(fēng)險防控措施

從崗位、部門、公司三個維度，提出有針對性的防控措施，在制定防控措施的過程中要力求做到“有法可依，有的矢放，操作性強(qiáng)，重點突出”。

人類為了能在社會中安然地生存，往往會選擇被社會同化，為了生活而拼命地奮斗，始終如一地進(jìn)行相同的勞作。身體淪落為服務(wù)機(jī)械化生產(chǎn)的奴隸。人為何而生，為何而活已被置之一旁，就連自己最本真的自然面貌也不知所蹤。普羅泰戈拉曾說“認(rèn)識你自己”，他所說的并不是像認(rèn)識陌生人那樣膚淺地看待自我，而是逃脫任何目的價值去發(fā)現(xiàn)本性的自我。柏拉圖曾說：“帶著肉體去探索任何事物，靈魂顯然是要上當(dāng)?shù)摹盵12]。精神高度宣揚的同時，人類最為自然的肉體卻受到猛烈抨擊，人類生存的根基為之動搖。人類富有思想但也從屬肉體，是二者的合一，只有在肉體的外在需求中才能窺探精神的內(nèi)在滿足，并真實地認(rèn)清自己。

2.6加強(qiáng)廉潔風(fēng)險防控體系運作監(jiān)控

監(jiān)控廉潔風(fēng)險防控體系主要是分層級對防控措施的運作情況進(jìn)行控制，定期檢查，督促落實，形成一套多角度、多層次、多渠道、信息互通、資源共享的全方位監(jiān)督體系，使權(quán)力運行始終在有效的監(jiān)督控制之下，最大限度地降低腐敗問題的發(fā)生機(jī)率。

3 結(jié)語

廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，體系的建設(shè)過程就是一個集教育、制度、監(jiān)督、懲防為一體的防腐倡廉建設(shè)工作過程。查找識別風(fēng)險就是一個自我教育、自我警示的過程；制定防控措施就是一個完善制度、規(guī)范管理的過程；執(zhí)行防控手冊就是一個規(guī)范行為、強(qiáng)化監(jiān)督的過程；進(jìn)行問責(zé)追究就是一個警示教育、嚴(yán)肅懲處的過程，幾個過程相輔相成，互為一體。在實踐過程中，認(rèn)真抓好每個過程和環(huán)節(jié)，不斷創(chuàng)新，不斷改進(jìn)，持續(xù)改進(jìn)和完善廉潔風(fēng)險防控體系，使其更加科學(xué)，更加有效，以期達(dá)到有效降低從業(yè)人員廉潔風(fēng)險，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)控管理，提升企業(yè)經(jīng)營管理水平，為企業(yè)實現(xiàn)持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)，提供有力保證。

[1]神華四川能源有限公司《廉潔風(fēng)險防控手冊》