葉縣農(nóng)商銀行授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理

文/方紅梅，重慶師范大學(xué)涉外商貿(mào)學(xué)院

1 葉縣農(nóng)商銀行授信業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

1.1 業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

葉縣農(nóng)商銀行是農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民最好的金融紐帶，是河南省金融體系的重要組成部分。河南省葉縣農(nóng)商銀行成立于1951年，作為小微企業(yè)的主要金融服務(wù)者，不斷的發(fā)展各種授信業(yè)務(wù)，在葉縣農(nóng)商銀行當(dāng)前的授信業(yè)務(wù)上，主要包含了包括了企業(yè)保證貸款，個(gè)體工商戶創(chuàng)業(yè)貸款，倉(cāng)儲(chǔ)抵押循環(huán)貸款，個(gè)人汽車貸款，個(gè)人助業(yè)貸款、金燕快貸通、助學(xué)貸款，個(gè)人綜合消費(fèi)貸款等多種授信業(yè)務(wù)。

1.2 風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

即使是對(duì)于規(guī)模較大的國(guó)有銀行來(lái)說(shuō)，都存在著一定的不良貸款比例偏高情況，而商業(yè)銀行是根據(jù)不同的行業(yè)特點(diǎn)來(lái)對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行認(rèn)定的，不同行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)存在較大差異，通常來(lái)說(shuō)，從業(yè)人員100人以下或者資產(chǎn)總額8000萬(wàn)以下為小微型企業(yè)；葉縣農(nóng)商銀行就是典型的小微企業(yè)，在開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)的時(shí)候，其在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程當(dāng)中，首要的一個(gè)特點(diǎn)就是不良貸款比例偏高。由于葉縣農(nóng)商銀行總體規(guī)模較小，補(bǔ)充資本的能力有限，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的不斷變化導(dǎo)致不良貸款的增加，使得葉縣農(nóng)商銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤(rùn)規(guī)模都受到了極大的影響。

2 葉縣農(nóng)商銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

2.1 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全

葉縣農(nóng)商銀行的形成有其固有的歷史限制，因此在授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體制的制定上并不健全，面對(duì)信貸市場(chǎng)定位模糊不清、發(fā)展依賴性強(qiáng)、總體規(guī)模小的歷史特點(diǎn)暴露得越來(lái)越明顯，不良貸款率較高，2017年達(dá)到1.38%，資產(chǎn)質(zhì)量較差，資本補(bǔ)充能力嚴(yán)重不足阻礙了葉縣農(nóng)商銀行的發(fā)展。在不健全的授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體制下，很容易導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模擴(kuò)大，對(duì)葉縣農(nóng)商銀行造成損失。

2.2 內(nèi)部人員思想道德建設(shè)不健全

作為一門綜合性的學(xué)科，風(fēng)險(xiǎn)管理除了需要運(yùn)用系統(tǒng)工程、物理學(xué)等自然科學(xué)研究工具外，還需要涉及管理、財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)等知識(shí)方面。因此，葉縣農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須具備較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)能力。然而，葉縣農(nóng)業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視不夠。風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專業(yè)水平和綜合素質(zhì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國(guó)內(nèi)大型商業(yè)銀行，已成為制約葉縣農(nóng)商業(yè)銀行發(fā)展的主要因素。制度的有效執(zhí)行和管理理念的實(shí)踐都應(yīng)該是建立在人員數(shù)量和質(zhì)量的基礎(chǔ)上。葉縣農(nóng)商銀行沒(méi)有針對(duì)基層信貸人員進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，全靠在實(shí)際的工作中自己摸索，從而使得信貸人員敏感性較差，貸后管理意識(shí)不強(qiáng)，往往憑經(jīng)驗(yàn)和習(xí)慣性操作進(jìn)行，在思想道德上也存在缺失，全憑自己的利益角度進(jìn)行授信業(yè)務(wù)的開(kāi)展，不顧其中存在的風(fēng)險(xiǎn)性。

2.3 現(xiàn)有銀行信用評(píng)級(jí)制度體抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱

在葉縣農(nóng)商銀行拓展授信業(yè)務(wù)的過(guò)程中，為了搶占更多的市場(chǎng)份額，在信用評(píng)價(jià)制度體系的建設(shè)上有所欠缺，導(dǎo)致了抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。葉縣農(nóng)商銀行新增資產(chǎn)中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于同時(shí)期的國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行，而與此同時(shí)，國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行致力于完善業(yè)務(wù)體系，淘汰信用等級(jí)較低的客戶，而這一部分客戶利用葉縣農(nóng)商銀行拓展授信業(yè)務(wù)的需求，在短時(shí)間內(nèi)完成對(duì)財(cái)務(wù)以及資信狀況的調(diào)查，以此造成信息的嚴(yán)重不對(duì)稱，引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的形成。

2.4 尚未建立完善的審查審批制度

從我國(guó)的國(guó)有銀行情況來(lái)看，為避免信貸風(fēng)險(xiǎn)在貸款投放業(yè)務(wù)中的出現(xiàn)，貸款審批制度的大量改革已經(jīng)成了各銀行普遍采取的措施，其把以前的信貸后風(fēng)險(xiǎn)化解處理轉(zhuǎn)向了信貸的貸前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范，從源頭上杜絕或者防范信貸風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為銀行的主要管理體制。目前各國(guó)有商業(yè)銀行都初步建立了分級(jí)授權(quán)、集中審批、審貸分離的貸款審批制度。但是審查審批制度在葉縣農(nóng)商銀行里并沒(méi)有得到有效的完善，甚至說(shuō)其他國(guó)有銀行的標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)制度其也沒(méi)有進(jìn)行有效學(xué)習(xí)，統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)均沒(méi)有得到有效實(shí)施，這直接導(dǎo)致了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力降低和資源的非有效利用；在貸款額度方面的判斷上，以客戶的凈資產(chǎn)作為主要衡量變量，缺乏理論依據(jù)的支撐；在貸款定價(jià)上，沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的收益成 本評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，機(jī)械地執(zhí)行人民銀行統(tǒng)一利率標(biāo)準(zhǔn)，未考慮貸款的風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償和 獲取相應(yīng)合理利潤(rùn)等因素。

3 葉縣農(nóng)商銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的原因分析

3.1 外部原因

3.1.1 宏觀經(jīng)濟(jì)制度

由于中國(guó)金融業(yè)的不斷開(kāi)放和發(fā)展，信用風(fēng)險(xiǎn)也變得越來(lái)越復(fù)雜。中國(guó)商業(yè)銀行也面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。作為其他風(fēng)險(xiǎn)的中心，信用風(fēng)險(xiǎn)尤為重要，這就要求銀行業(yè)在一定程度上有效地管理信用風(fēng)險(xiǎn)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)的概率。授信業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，離不開(kāi)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的迅速增長(zhǎng)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)消費(fèi)水平的提高以及各大銀行對(duì)于授信的發(fā)展重視，這也催促著葉縣農(nóng)商銀行必須盡快的開(kāi)拓這樣一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理，否則將會(huì)導(dǎo)致客戶極大的流失，最終使得銀行受損。

3.1.2 社會(huì)信用制度

我國(guó)在社會(huì)信用制度的建設(shè)上并不完全，這也是因?yàn)樵诋?dāng)前我國(guó)的金融行業(yè)當(dāng)中，并沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的社會(huì)信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，因此難以對(duì)行業(yè)當(dāng)中出現(xiàn)的各種現(xiàn)象進(jìn)行統(tǒng)一的評(píng)估。

3.2 內(nèi)部原因

3.2.1 銀行治理結(jié)構(gòu)

從銀行治理結(jié)構(gòu)的角度看，國(guó)外商業(yè)銀行通常設(shè)立董事會(huì)和獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，而葉縣農(nóng)行風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重于資產(chǎn)重組、轉(zhuǎn)型和事后清算。對(duì)事前和事前的風(fēng)險(xiǎn)控制并沒(méi)有多大效果。另一個(gè)問(wèn)題是，葉縣農(nóng)商銀行各部門基本上是分開(kāi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的，沒(méi)有有效的交流和風(fēng)險(xiǎn)信息共享，導(dǎo)致許多問(wèn)題。

3.2.2 內(nèi)部信息失衡

風(fēng)險(xiǎn)管理也可以看作是葉縣農(nóng)行內(nèi)部控制的一種手段，因此，在此過(guò)程中，內(nèi)部信息溝通顯得尤為重要。由于葉縣農(nóng)業(yè)和商業(yè)銀行的水位不高，導(dǎo)致了信用風(fēng)險(xiǎn)的形成。以制度方面因素來(lái)說(shuō)，其不夠健全的內(nèi)部控制制度，較顯薄弱的貸款審查制度，安全性、流動(dòng)性、盈利性等需要保障的經(jīng)營(yíng)方法均沒(méi)有得到有效保障，溝通不暢的各部分之間導(dǎo)致其內(nèi)部信息流動(dòng)失衡。

4 葉縣農(nóng)商銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的對(duì)策分析

4.1 建立健全的銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體制

在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的全新背景下，由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和業(yè)務(wù)創(chuàng)新升級(jí)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)與過(guò)去在的舊的經(jīng)營(yíng)管理方式下產(chǎn)生的存量風(fēng)險(xiǎn)相互疊加改變了傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。隨著科學(xué)技術(shù)的不斷進(jìn)步，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅猛，逐漸滲透到人們生產(chǎn)生活的方方面面，由此也使得網(wǎng)絡(luò)技術(shù)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)向外蔓延。為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的趨勢(shì)，葉縣農(nóng)商銀行需要建立一套全面系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等囊括其中。

4.2 加強(qiáng)銀行內(nèi)部治理和人員思想道德建設(shè)

樹(shù)立全新的風(fēng)險(xiǎn)文化，與風(fēng)險(xiǎn)管理制度相互協(xié)調(diào)配合，積極培育員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)宣傳教育，學(xué)習(xí)全新的銀行風(fēng)險(xiǎn)文化以此支撐葉縣農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的實(shí)施，以科技化為依托分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)，加強(qiáng)完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以數(shù)據(jù)化、模型化、流程化的模式實(shí)現(xiàn)城市商業(yè)銀行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。

4.3 根據(jù)業(yè)務(wù)情況完善銀行的信用評(píng)級(jí)制度

要求葉縣農(nóng)商銀行制定嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)借款人償債能力，盈利能力的分析，全面把握客戶在金融領(lǐng)域的財(cái)務(wù)運(yùn)作方向，根據(jù)業(yè)務(wù)情況，完善銀行的信用評(píng)級(jí)制度，同時(shí)在企業(yè)內(nèi)部，建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，強(qiáng)化人員綜合素質(zhì)培訓(xùn)，以此來(lái)確保葉縣農(nóng)商銀行的審慎經(jīng)營(yíng)和穩(wěn)健發(fā)展。

4.4 細(xì)化分類標(biāo)準(zhǔn)，完善審查審批制度建設(shè)

在葉縣農(nóng)商銀行的經(jīng)營(yíng)管理中風(fēng)險(xiǎn)因素有著不容忽視的力量，銀行的盈利必須以承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)在銀行經(jīng)營(yíng)管理中就是一把“雙刃劍”，它能為銀行成長(zhǎng)發(fā)展提供動(dòng)力，也能反噬銀行所獲得的一切成就，在舊的經(jīng)營(yíng)理念的指引下葉縣農(nóng)商銀行的發(fā)展本就存在大量隱患，卻仍然與國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行爭(zhēng)搶客戶資源，在審查審批制度上不予重視，這種激進(jìn)的做法不但對(duì)葉縣農(nóng)商銀行的經(jīng)營(yíng)管理沒(méi)有半點(diǎn)改善，反而使風(fēng)險(xiǎn)越發(fā)加深。為了縮小與國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行之間的差距，細(xì)化分類標(biāo)準(zhǔn)，完善審查審批制度建設(shè)才是支撐葉縣農(nóng)商銀行可持續(xù)發(fā)展的主要?jiǎng)恿Α?/p>

5 結(jié)束語(yǔ)

伴隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，近年來(lái)，各行各業(yè)出現(xiàn)了不同的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。以前，銀行只有兩種形式，即中央銀行和投資銀行?，F(xiàn)在，為了追求更多的經(jīng)濟(jì)效益，投資者提出了商業(yè)銀行的這種商業(yè)模式。因此，葉縣農(nóng)商銀行這種規(guī)模較小的地方性銀行更應(yīng)當(dāng)積極主動(dòng)，從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，首先要建立健全的銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理體制，其次要對(duì)銀行內(nèi)部人員加強(qiáng)思想道德建設(shè)，根據(jù)業(yè)務(wù)情況完善銀行的信用評(píng)級(jí)，最后細(xì)化分類標(biāo)準(zhǔn)，完善審查審批制度的建設(shè)。通過(guò)這些建議，能有效的改善葉縣農(nóng)商銀行當(dāng)前在授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理上存在的不足，促使其風(fēng)險(xiǎn)管理能夠更好更快的發(fā)展，避免在今后的信貸業(yè)務(wù)工作當(dāng)中，出現(xiàn)較大的損失。

[1]井愛(ài)敏.恒豐銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].西北農(nóng)林科技大學(xué),2017

[2]曲國(guó)權(quán).商業(yè)銀行貸款授信風(fēng)險(xiǎn)的管理分析[J].時(shí)代金融.2015(30)