董秘不是“董事長秘書”更非總經(jīng)理下屬

胡文強(qiáng)

董秘應(yīng)由董事長提名。需要注意的是，董秘是“董事會(huì)秘書”而不是“董事長秘書”，其工作接受董事長的指導(dǎo)但不是董事長的下屬

董事會(huì)秘書在中國得到法律法規(guī)的認(rèn)同，起源于國務(wù)院制定的《關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》（1994年），該規(guī)定明確董秘為公司的高級(jí)管理人員?！豆痉ā罚?006年）規(guī)定上市公司董秘是高級(jí)管理人員。上交所、深交所《股票上市規(guī)則》（2012年）要求“上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立董事會(huì)秘書，董事會(huì)秘書為上市公司的高級(jí)管理人員，對董事會(huì)負(fù)責(zé)”?？梢姡剡@一職位是上市公司高級(jí)管理人員，而且是法定高級(jí)管理人員。

但是，“法定”無法改變董秘角色的“尷尬”。其服務(wù)的核心對象是公司董事會(huì)、股東會(huì)，同時(shí)接受證監(jiān)會(huì)和交易所工作指導(dǎo)，其職位帶“董事會(huì)”字樣，但不屬于董事會(huì)成員，在董事會(huì)沒有表決權(quán)。同時(shí)，董秘雖屬公司法定高級(jí)管理人員，但不屬于經(jīng)營管理層，不具有業(yè)務(wù)決策權(quán)。由于其角色的“尷尬”所決定，董秘該由誰提名，實(shí)踐中存在一定的混亂。在上市公司，董秘由董事長提名、總經(jīng)理提名、董事長和總經(jīng)理共同提名、董事會(huì)提名委員會(huì)提名皆有。董秘是董事長還是總經(jīng)理的“下屬”也都有，甚至有人戲稱“董事長秘書”。

董秘該不該由總經(jīng)理提名？根據(jù)法律，董秘為上市公司的高級(jí)管理人員，對董事會(huì)負(fù)責(zé)；深交所、上交所《股票上市規(guī)則》明確規(guī)定董秘是企業(yè)法定與交易所的聯(lián)絡(luò)人，除負(fù)責(zé)股東大會(huì)、董事會(huì)相關(guān)職責(zé)外，具體負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)?？梢钥闯觯氐暮诵墓ぷ髀氊?zé)與企業(yè)日常經(jīng)營活動(dòng)不相關(guān)，同時(shí)，“董秘為履行職責(zé)有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況，參加涉及信息披露的有關(guān)會(huì)議，查閱涉及信息披露的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人員及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。董秘在履行職責(zé)過程中受到不當(dāng)妨礙和嚴(yán)重阻撓時(shí)，可以直接向交易所報(bào)告”：董秘需要保持高度的工作獨(dú)立性。而總經(jīng)理是經(jīng)營管理層的最高代表，核心職責(zé)是實(shí)施董事會(huì)所確定的企業(yè)戰(zhàn)略、完成企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃，不一定是董事，其天然不具有提名董秘的資格。同時(shí)，董秘不在總經(jīng)理法定提名權(quán)限內(nèi)。自然，董秘就不可能是總經(jīng)理的下屬，董秘和總經(jīng)理之間沒有匯報(bào)關(guān)系，總經(jīng)理無需對董秘工作質(zhì)量和工作效率負(fù)責(zé)。

董秘是否該由董事長提名？首先，董秘對董事會(huì)負(fù)責(zé)，而董事會(huì)的“最高領(lǐng)導(dǎo)”是董事長，所以，董秘日常工作受董事長領(lǐng)導(dǎo)就是自然而然的事情。同時(shí)，董事長需要對董秘工作質(zhì)量和工作效率負(fù)責(zé)，任何信息披露的紕漏董事長均需承擔(dān)責(zé)任。同時(shí)，交易所《股票上市規(guī)則》規(guī)定，如果出現(xiàn)董秘缺崗由董事長代行董秘職責(zé)。所以，董秘應(yīng)當(dāng)由董事長提名。而最終的形式，是董事長提名還是提名委員會(huì)提名，各公司可以自由約定。

但需要注意的是，董秘是“董事會(huì)秘書”而不是“董事長秘書”，其工作接受董事長的指導(dǎo)但不是董事長的下屬。這首先是因?yàn)槎聲?huì)是集體決策、集體負(fù)責(zé)機(jī)制，《公司法》明確規(guī)定“董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票”。其次，在信息披露和公司運(yùn)營的合規(guī)合法性監(jiān)督上，董秘具有高度工作自主性，如果定義董秘是董事長下屬，其工作的獨(dú)立性就喪失了。同時(shí)，為保護(hù)董秘的合法權(quán)益，《股票上市規(guī)則》明確規(guī)定“上市公司解聘董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)具有充分理由，不得無故將其解聘?！倍氐漠a(chǎn)生必須嚴(yán)格遵循確定、公告、備案三個(gè)程序。確定，是指董秘人選的確定必須經(jīng)董事長提名，董事會(huì)聘任，并向股東大會(huì)報(bào)告。公告，即必須將已確定的董秘人選通過公共傳播媒介向社會(huì)公眾披露。備案，是指董事會(huì)要將董秘聘用及其個(gè)人相關(guān)信息報(bào)中國證監(jiān)會(huì)、地方證券管理部門和證券交易所備案。所以，董秘既不是董事長的下屬，更不是總經(jīng)理下屬。