中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析及管控

叢劍

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)社會快速發(fā)展，為銀行業(yè)帶來了良好的發(fā)展機(jī)遇，商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大。隨著經(jīng)濟(jì)周期的演變，以及部分商業(yè)銀行管理體制、經(jīng)營理念等方面不盡完善和中小企業(yè)本身的特點(diǎn)，中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題已變成了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的重點(diǎn)工作。本文通過研究當(dāng)前中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的主要問題，針對性的提出管控對策。

Abstract： With the rapid economic and social development in China， the banking industry has brought good opportunities for development， and commercial banks continue to expand the credit business of small and medium-sized enterprises. With the evolution of the economic cycle， as well as the imperfections in the management systems and business concepts of some commercial banks and the characteristics of small and medium-sized enterprises themselves， the issue of credit risk for SMEs has become a key task in the internal control of commercial banks' risks. In this paper， we focus on the main problems in the current credit risk of SMEs， and propose countermeasures for targeted management.

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信貸業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)管控

Key words： SMEs；credit business；risk management

中圖分類號：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2018）25-0003-02

0 引言

隨著國家的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，我國的中小企業(yè)也得到了快速成長，這些中小企業(yè)數(shù)量多、分布廣、規(guī)模小，資金需求大，貸款利率水平相對較高而成為商業(yè)銀行的利率增長點(diǎn)。但是對商業(yè)銀行來說，中小企業(yè)在信貸業(yè)務(wù)方面還具有融資渠道單一、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不健全、信用信息不完備、監(jiān)管困難等特點(diǎn)，且其本身也存在著信用體系、監(jiān)管體制不完善和專業(yè)人才缺乏等問題，所以，當(dāng)前中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控，已經(jīng)成為商業(yè)銀行的一個工作重點(diǎn)。

1 信貸風(fēng)險(xiǎn)控制理論的應(yīng)用

信貸風(fēng)險(xiǎn)一般是指商業(yè)銀行的貸款在授信過程中存在的損失概率，貸款人由于能力不足、信用降低等因素出現(xiàn)違約而引起的貸款損失。這種信貸資產(chǎn)不良風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生不僅與銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制和貸款流程有關(guān)，貸款人的信用等級也是重要的因素。自亞當(dāng)斯密在《國富論》中一書中提出了銀行貸款業(yè)務(wù)應(yīng)以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為基礎(chǔ)的銀行信貸理論研究道路，國外的經(jīng)濟(jì)學(xué)家就一直運(yùn)用博弈論、圍觀理論等理論工具來深入研究信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成和防范。經(jīng)過長期不懈的研究，貸款準(zhǔn)入、信用評級等理論體系已經(jīng)得到實(shí)際應(yīng)用，對信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的分析方法，也已經(jīng)由定性分析轉(zhuǎn)變?yōu)榻⒛Ｐ汀⒍ㄐ苑治雠c定量分析相結(jié)合。國內(nèi)的專家學(xué)者通過研究，建立了多元線性識別模型、信貸風(fēng)險(xiǎn)度量等模型，也通過利用概率神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、BP算法構(gòu)建了信貸風(fēng)險(xiǎn)的評價體系和預(yù)警模型。這些量化的研究方法為我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)研究和管理提供了較為實(shí)用的工具。

目前我國商業(yè)銀行的不良貸款率己經(jīng)嚴(yán)重影響了我國金融行業(yè)的發(fā)展，為國家的金融系統(tǒng)安全帶來了風(fēng)險(xiǎn)。這些在經(jīng)營過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)主要來自法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前中小企業(yè)的信用體系尚不完善，造成了較大的信用風(fēng)險(xiǎn)，形成了管理的難點(diǎn)。所以，通過對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀進(jìn)行分析，查找現(xiàn)有中小企業(yè)的授信管理及風(fēng)險(xiǎn)暴露出來的問題進(jìn)行多維度分析研究，針對中小企業(yè)不良貸款發(fā)生的原因和貸后維護(hù)策略提出風(fēng)險(xiǎn)管控對策。對加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)具有一定意義。

2 當(dāng)前中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)成因

中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)相對較高，繼而產(chǎn)生不良資產(chǎn)處理難度也較大。這些情況的出現(xiàn)既有中小企業(yè)自身特點(diǎn)帶來的，也有銀行內(nèi)在原因，還與歷史因素、國際環(huán)境、國內(nèi)市場具有很大關(guān)聯(lián)性。從外部原因來看，金融體系不健全會導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)不能被很好的控制，造成銀行不能有效的防范風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款率上升，形成惡性循環(huán)。地方政府對商業(yè)銀行的干預(yù)也不可忽視，一方面政策干預(yù)使信貸風(fēng)險(xiǎn)加大，另一方面會造成商業(yè)銀行資本流動性降低，既使銀行的自主性降低，又損害了市場秩序。對于國內(nèi)大多數(shù)企業(yè)來說，企業(yè)管理能力和水平會影響到銀行資產(chǎn)的安全，當(dāng)企業(yè)內(nèi)部管理混亂或管理層人員變動較大時，往往會導(dǎo)致使企業(yè)與銀行聯(lián)系中斷，不能按時還款，有的企業(yè)甚至?xí)煤喜?、分立手段逃避還貸。從內(nèi)部原因來看，目前的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系仍有一些問題，主要有風(fēng)隱管理定位不準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制缺乏、風(fēng)險(xiǎn)分析工具可靠性不高三個方面。在制度體系上，貸款審查方式簡單，對企業(yè)運(yùn)營情況和信用情況掌握不準(zhǔn)確是主要問題。在管理體制上，還存在管理混亂，分工不明，流程繁瑣，效率低下，決策層不及時、信息更新慢的情況。在經(jīng)營機(jī)制上，人為干預(yù)決策，監(jiān)督力度較弱等會給銀行帶來巨大損失。

3 當(dāng)前中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控存在的主要問題

我國中小企業(yè)近年迅猛發(fā)展，但金融服務(wù)體系和與銀行的信貸業(yè)務(wù)并未能跟上其發(fā)展，因此在此方面仍然存在較多問題。

3.1 服務(wù)能力欠缺 目前大多數(shù)商業(yè)銀行的組織架構(gòu)是由總行自上而下對分行進(jìn)行管理、授權(quán)、指導(dǎo)并下達(dá)任務(wù)和考核指標(biāo)。這就造成了和客戶直接打交道的分行、支行對中小企業(yè)服務(wù)能力欠缺，大多數(shù)存在著銀行內(nèi)部崗位分工不清、信貸管理體系交叉、信息處理緩慢、風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏、工作效率低下、對中小企業(yè)客戶服務(wù)意欠缺等問題。

3.2 客戶定位不準(zhǔn) 大多數(shù)商業(yè)銀行的客戶定位同質(zhì)化嚴(yán)重，對中小企業(yè)客戶定位比較粗略，缺乏差異化。銀監(jiān)會只對大型企業(yè)進(jìn)行了區(qū)分，中小企業(yè)沒有再進(jìn)行了劃分。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行一般也不會中型企業(yè)和小微企業(yè)客戶再進(jìn)行劃分，因此中小微企業(yè)客戶的授信額度也都相同。但對中小微企業(yè)的資產(chǎn)信用情況缺乏有效的科學(xué)分析，所以會造成很多企業(yè)信用判斷雷同的情況，客戶經(jīng)理對大公司、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)給予了更多的關(guān)注，所以即使經(jīng)營狀況很好的零售、制造業(yè)中的小微企業(yè)也會存在“融資難”的問題。

3.3 業(yè)務(wù)流程繁瑣 中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)相對于大企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)流程來說并沒有簡化，由于實(shí)力較弱、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)的反而在授信審查時需提供更多的資料。貸款審查流程與大企業(yè)相同，也分為貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查部分。貸前調(diào)查階段的借款人經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、資金缺口、個人財(cái)產(chǎn)等方面的調(diào)查和大企業(yè)沒有區(qū)別。貸中審查階段調(diào)查人員會對所報(bào)送和搜集到的授信資料進(jìn)行反復(fù)核實(shí)和補(bǔ)充，中小企業(yè)的審核周期相對會很長，這是造成了貸款審批流程復(fù)雜、效率不高的主要原因。

4 對策建議

金融市場的快速發(fā)展也帶來了同業(yè)競爭加劇，大企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)利潤正逐步下降，商業(yè)銀行在中小企業(yè)授信議價能力已經(jīng)使得其成為新的利潤增長點(diǎn)。如何更好的為中小企業(yè)做好信貸服務(wù)，已經(jīng)成為商業(yè)銀行必須要解決好的問題。①細(xì)分客戶。對客戶進(jìn)行細(xì)分細(xì)化，設(shè)立更多客戶層級，細(xì)化準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，減少信貸操作彈性空間。細(xì)化高風(fēng)險(xiǎn)客戶的甄別和風(fēng)險(xiǎn)識別工作，從準(zhǔn)入環(huán)節(jié)就開始篩選高風(fēng)撿客戶。對信譽(yù)較好、經(jīng)營業(yè)績良好的中小微企業(yè)，給予更高的信貸等級。②細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)評估。提高客戶質(zhì)量評估次數(shù)，信貸全周期跟進(jìn)評估，根據(jù)市場變化、客戶基本變化不斷調(diào)整授信策略，確保將不良貸款概率降至合理水平。對熱點(diǎn)行業(yè)客戶進(jìn)行信貸全周期評估，對出現(xiàn)較大問題的信貸業(yè)務(wù)要早發(fā)現(xiàn)、早化解、早退出，將風(fēng)險(xiǎn)降至最低。加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)弱周期行業(yè)的支持，對重點(diǎn)領(lǐng)域開展風(fēng)險(xiǎn)研判，對體量不大、授信額度較小的中小企業(yè)，結(jié)合市場情況來判斷信貸業(yè)務(wù)對策。③強(qiáng)化預(yù)警。加強(qiáng)對對客戶結(jié)算量、用水用電、負(fù)面信息、代發(fā)薪等重要指標(biāo)的收集工作，對出現(xiàn)問題的要及時轉(zhuǎn)入高風(fēng)險(xiǎn)客戶，派出評估人員對企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)情況、庫存情況、銷售情況信息采集，縮短預(yù)警周期，及時采集其他銀行授信償還情況，對企業(yè)經(jīng)營和資金情況進(jìn)行預(yù)判分析，做好貸后管理工作。④做強(qiáng)專業(yè)隊(duì)伍。選拔思想品德過硬、精通業(yè)務(wù)技能、風(fēng)控意識較強(qiáng)的專業(yè)人才，打造中小企業(yè)業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)。吸收優(yōu)秀人才到關(guān)鍵崗位任職，特別是中小企業(yè)客戶經(jīng)理，要具備較強(qiáng)的業(yè)務(wù)能力，在資格審查、授信審批、預(yù)警和貸后管理方面要做到權(quán)責(zé)利分明。

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