談我國信用證欺詐及解決對策

摘 要：作為一種國際貿(mào)易支付手段，信用證巧妙的解決了買賣雙方互不信任和資金負(fù)擔(dān)不平衡的難題，實現(xiàn)了商業(yè)信用向銀行信用的轉(zhuǎn)化，大大的助推了國際貿(mào)易的發(fā)展，但由信用證固有的缺陷及外部客觀原因而衍生出的許多信用證欺詐問題，因國際社會尚未制定統(tǒng)一規(guī)范及各國專門立法的缺失，以致于進入上世紀(jì)90年代后，信用證的使用率迅速下降，在國內(nèi)貿(mào)易中，信用證的使用也因各種原因而顯得舉步維艱。

關(guān)鍵詞：信用證欺詐；預(yù)防救濟；對策

中圖分類號：D996.2 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：2095-4379-（2018）14-0081-02

作者簡介：王清萍（1993-），女，漢族，四川巴中人，四川大學(xué)法學(xué)院，法律碩士（法學(xué)）。

伴隨著世界經(jīng)濟的繁榮發(fā)展和經(jīng)濟全球化的不斷深入，有著“商人的智慧結(jié)晶”和“國際商業(yè)的生命血液”特殊榮譽的信用證應(yīng)運而生了。自2001年中國加入WTO后，我國的對外貿(mào)易發(fā)展勢頭迅猛，國際地位日漸增強，中國經(jīng)濟逐漸與世界經(jīng)濟融為一體。2008年的金融風(fēng)暴引發(fā)的全球性經(jīng)濟衰退直接沖擊了我國的進出口貿(mào)易：據(jù)統(tǒng)計，2008年前五個月，進出口同比下降21.8%，其中出口同比下降21.8%。雖然信用證拒付率在歐美發(fā)達國家持續(xù)升高，在亞太地區(qū)也有所下降，但在我國信用證使用比例卻仍然很高，這使得我國抵御信用證欺詐等各種風(fēng)險的能力很低，處于被動地位。

一、國內(nèi)外信用證欺詐現(xiàn)狀及對我國的啟示

（一）信用證在國外的使用現(xiàn)狀

近年來，發(fā)達國家因遭受信用證欺詐帶來的巨大損失而傾向于選擇其他支付方式，發(fā)展中國家也因信用證欺詐等風(fēng)險，在國際貿(mào)易中處于更加不利的地位。當(dāng)然，這并不表示信用證已經(jīng)退出了國際貿(mào)易的支付舞臺，相反，信用證在國際貿(mào)易中的結(jié)算份額仍保持在40%以上并呈上升趨勢，在發(fā)達地區(qū)，更是占到國內(nèi)外貿(mào)易結(jié)算總額的60%以上。

1.在美國的使用

信用證在美國的使用范圍已不如從前，美國等一些發(fā)達國家因信用證欺詐現(xiàn)象的頻繁發(fā)生，而拒絕使用這一種支付方式，美國法針對信用證欺詐采取的措施包括禁令救濟。最能體現(xiàn)信用證在美國的使用現(xiàn)狀的當(dāng)屬Sztejn案。

該案賣方為印度一客商，雙方合同約定采用信用證方式付款，標(biāo)的物為豬鬃，可是賣方只提供了一些牛毛和其它廢物，買方認(rèn)為賣方實施了欺詐行為，遂向法院請求簽發(fā)禁付令阻止銀行兌付貨款，并宣告信用證無效，法院認(rèn)定存在欺詐因而頒發(fā)了禁付令；但賣方認(rèn)為銀行只能關(guān)注單據(jù)表面是否與信用證相符，稱買方缺乏訴因。法官認(rèn)為，該案不再是賣方違反承諾提供質(zhì)量不合格商品的一般違約行為，而是主動的信用證欺詐行為，在肯定信用證獨立性前提下，不能將之延伸到保護不道德的賣方。該案不僅肯定了信用證的獨立抽象原則，也確立了信用證的欺詐例外原則。

2.在英國的使用

透過英國立法和判例中所體現(xiàn)的銀行審單責(zé)任，可以得出信用證在英國大致的使用情況。英國吸收了szetjn案確定的欺詐例外原則，并為其適用設(shè)立了極其嚴(yán)格的條件，通過在司法實踐中不斷積累判例經(jīng)驗而得到落實。其中明確接受欺詐例外的當(dāng)推United City v.Royal案。

該案貨物是在1976年12月16日裝上船，但提單日期寫為12月15日，相差一天，涉及倒簽提單，可以說賣方有欺詐的故意。但是法官并沒有簡單的認(rèn)定存在信用證欺詐而判定信用證無效，而是認(rèn)為只有滿足了明知單據(jù)系虛假偽造的，并以此單據(jù)欺詐其未來持有人兩個條件時，才構(gòu)成信用證欺詐。本案承認(rèn)欺詐例外，但相比Sztejn案設(shè)置了更嚴(yán)格的使用標(biāo)準(zhǔn)。另外，在英國的Angelica Whitewear v.Bank of Nova Scotia案中，法官指出“欺詐例外不應(yīng)該損害信用證項下匯票的正當(dāng)持有人”，該案將信用證與其項下匯票區(qū)別對待，肯定了欺詐例外的排除適用。

（二）信用證在國內(nèi)的使用困境

1.信用證在國內(nèi)交易中的使用困境

信用證在國內(nèi)商業(yè)交易中的使用，經(jīng)歷了“使用—停用—復(fù)出”的變遷。國內(nèi)信用證在貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)中所占份額較小，各商業(yè)銀行沒有形成聯(lián)行間的市場。具體表現(xiàn)為：信用證的使用面過窄，使用率不大；政策與銀行管理規(guī)章方面有諸多限制；國內(nèi)相關(guān)立法也不夠完備。

2.困境產(chǎn)生的原因

使用費用較高。國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的收費標(biāo)準(zhǔn)相對于銀行承兌匯票或商業(yè)匯票的收費標(biāo)準(zhǔn)來說是比較高的，其中信用證開立費用、增額修改的費用是信用證金額的0.15%每次，最低收費一百元；通知及修改通知高達五十元每次，一般修改更是達到一百元每次；議付價格也是金額的0.1%每次。高價格的收費標(biāo)準(zhǔn)使得信用證在國內(nèi)使用受限。交易習(xí)慣存在障礙。對于非從事國際貿(mào)易的企業(yè)來說，沒有機會使用信用證來結(jié)算，從而使信用證支付方式遭遇了長期冷遇。另外，信用證支付方式的業(yè)務(wù)要求高、而從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平有限，以及信用證業(yè)務(wù)或理論探討的資料匱乏，也導(dǎo)致了國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)上的困難。法律規(guī)范的不足和管理上的問題。國內(nèi)信用證相關(guān)法律長期缺乏且存在自相矛盾之處，加之操作規(guī)范的不完善統(tǒng)一、國內(nèi)信用證無法真正實現(xiàn)跨行流通、管理上存在缺陷，也是導(dǎo)致信用證在國內(nèi)使用困難的原因。

二、我國針對信用證欺詐的法律對策

（一）建立和完善信用證欺詐立法

1.完善現(xiàn)有的《對外貿(mào)易法》

相比較出臺一部完整而全面的《反信用證欺詐法》，在已有的《對外貿(mào)易法》中添加信用證欺詐的相關(guān)條款顯然更加具有可操作性和可行性。但借鑒國外的先進經(jīng)驗，制定出我國專門的反信用證欺詐法律，則更值得期待。

2.細化《刑法》關(guān)于信用證詐騙罪的規(guī)定

實踐中的信用證詐騙案大多構(gòu)成犯罪，且涉案數(shù)額通常較大。我國刑法第一百九十五條列舉了構(gòu)成信用證詐騙的具體情形，但第四項敞口條款使得認(rèn)定犯罪的標(biāo)準(zhǔn)不具體，因而完善我國刑法相關(guān)規(guī)定，可以嚴(yán)厲打擊信用證欺詐與詐騙行為，保障我國外貿(mào)事業(yè)健康發(fā)展。

3.完善我國《民事訴訟法》關(guān)于信用證欺詐方面的保全措施的規(guī)定

《中華人民共和國民事訴訟法》第一百條到第一百零五條規(guī)定了保全措施，但對訴訟保全所規(guī)定的條件并不嚴(yán)格，導(dǎo)致法院凍結(jié)信用證項下款項的案件屢屢發(fā)生。因此，申請財產(chǎn)保全的當(dāng)事人應(yīng)該提供具體充分的證據(jù)，并提供足夠的擔(dān)保財產(chǎn)。

（二）完善信用證管轄權(quán)制度

1.在級別管轄方面下放部分案件的審判權(quán)

信用證欺詐現(xiàn)象頻繁發(fā)生，法院受理的信用證案件也越來越多，傳統(tǒng)的集中管轄方式已經(jīng)不能適應(yīng)時代的發(fā)展，不僅使案件大量積壓不能及時審理，中院工作壓力過大，也耗費了信用證欺詐案件中受害人大量的寶貴時間，錯過最佳商業(yè)機遇，造成重大損失，因此應(yīng)賦予基層法院一些簡單的信用證糾紛案件以審判權(quán)，以分解法院受理此類案件的壓力。

2.在海事法院的管轄權(quán)方面賦予受訴法院對案件關(guān)聯(lián)事實的審查權(quán)

海事法院在受理信用證糾紛案件時，不僅應(yīng)對海事基礎(chǔ)交易進行事實審查，還應(yīng)對與信用證相關(guān)的案件事實進行審查，以便為最終確認(rèn)是否存在欺詐提供依據(jù)，防止案件審理難度過大、時間過長而影響法院的總體工作效率。賦予海事法院關(guān)聯(lián)事實的審查權(quán)，于案件的審理、當(dāng)事人訴訟都能帶來便利。

（三）完善信用證欺詐例外原則

信用證欺詐例外能有效遏制欺詐行為的發(fā)生，是對信用證獨立抽象性的補救，合理運用欺詐例外可以保護信用證交易安全。國際社會主要據(jù)此原則，通過法院頒布禁付令來解決實踐中的問題，而我國則主要采用止付令，但因法院忽視信用證國際慣例及相關(guān)法律規(guī)范，過分干預(yù)信用證交易，使得實務(wù)界斥責(zé)聲不斷，也使我國銀行與司法界在國際上的聲譽受到了嚴(yán)重的影響。

（四）健全“止付令”制度

世界各國法院在決定是否發(fā)布禁令時是相當(dāng)慎重的，通常需要考慮到以下因素：是否有利于國際貿(mào)易的暢通；是否符合信用證業(yè)務(wù)統(tǒng)一慣例及有關(guān)票據(jù)法的通則，是否堅持信用證欺詐例外原則，盡量避免使銀行卷入基礎(chǔ)交易爭議中，善意第三人的利益是否得到維護。

（五）加強對信用證案件的指導(dǎo)和對法官的培訓(xùn)

1.規(guī)范法官的自由裁量權(quán)

消除我國信用證相關(guān)法律的空白與提高法官的業(yè)務(wù)素質(zhì)同等重要，完善我國國內(nèi)法律并與國際社會法律規(guī)范接軌是解決信用證欺詐的前提，提高法官業(yè)務(wù)素質(zhì)則是關(guān)鍵。現(xiàn)代社會對法官的要求越來越高，不僅應(yīng)該掌握基本的法律技能，還應(yīng)對銀行、進出口業(yè)務(wù)有所認(rèn)知，對信用證法律知識做到基本了解。倡導(dǎo)定期對法官進行各項專業(yè)法律知識的培訓(xùn)考核，不能得過且過馬虎應(yīng)付。此外，不能閉目塞聽、閉門造車，應(yīng)多多參加法律知識的研討會，加強與其他國家法官的交流，提高法官對信用證國際慣例的認(rèn)知度。

2.提高舉證責(zé)任及舉證要求

如前所述，我國法院經(jīng)常通過司法手段對信用證交易進行不當(dāng)干預(yù)，導(dǎo)致信用證交易不能正常進行，這樣我國貿(mào)易商就遭受了信用證欺詐、法院不當(dāng)干預(yù)、貿(mào)易伙伴歧視等多重傷害。相反，在發(fā)達的英美國家，法院對申請禁令卻規(guī)定了非常嚴(yán)格的舉證要求，有效防止了衡平的法律踐踏信用證的細繩。因此不應(yīng)只考慮申請人情況是否緊急，而是應(yīng)該通過司法解釋或?qū)ｉT信用證法律來設(shè)置具體的舉證要求，明確需要提供充分的欺詐證據(jù)，并告知其法律責(zé)任及利益得失，進而防止申請人惡意訴訟，節(jié)省司法資源。

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