農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展和風(fēng)險分析

【摘要】我國農(nóng)村金融機構(gòu)還處于一種新興的發(fā)展階段，沒有相關(guān)針對的政策措施，經(jīng)營模式基本參照城市商業(yè)銀行運行，但是在一經(jīng)營模式在農(nóng)村地區(qū)卻不是那么順風(fēng)順?biāo)?，其特殊的金融環(huán)境導(dǎo)致農(nóng)村金融機構(gòu)在發(fā)展運營中存在許多風(fēng)險，制約著農(nóng)村金融體系的發(fā)展。在目前以經(jīng)濟發(fā)展為目標(biāo)的前提下，金融機構(gòu)若想要在農(nóng)村環(huán)境下發(fā)展運營，只有將風(fēng)險控制在合理的狀況下才能營造一個良好的金融發(fā)展環(huán)境并穩(wěn)定地完善金融體系。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村金融機構(gòu) 風(fēng)險管理

一、引言

農(nóng)村金融機構(gòu)為新型農(nóng)村和新型農(nóng)業(yè)的成長提供了動力和生機?！吨泄仓醒腙P(guān)于推動農(nóng)村改造發(fā)展若干重大問題的決定》中提到：要精簡現(xiàn)代化農(nóng)村的金融制度，允許農(nóng)村金融組織機構(gòu)融資，同時同意契合條件的農(nóng)村人民與專業(yè)合作聯(lián)社形成信用合作，這樣一來農(nóng)村小型金融機構(gòu)的發(fā)展前景更為廣闊，發(fā)展速度也將跟為迅速。然而發(fā)展必然伴隨的風(fēng)險，一些類似于地方農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行、小額資金信貸公司、農(nóng)村資金互助信用合作社，這些新型農(nóng)村金融機構(gòu)也僅僅是在試運行階段，缺少系統(tǒng)的風(fēng)險評估經(jīng)驗和成體系的管理體系，故決定了這上訴“三類”金融機構(gòu)對風(fēng)險的抵抗力較弱，要實現(xiàn)穩(wěn)定良好的發(fā)展必須具有與之配套的健全的風(fēng)險管理體系制度。

二、農(nóng)村金融機構(gòu)的風(fēng)險分類

農(nóng)村金融機構(gòu)金融風(fēng)險成因包括金融市場在農(nóng)村的理性不足，農(nóng)村金融市場十分脆弱，農(nóng)村金融機構(gòu)缺乏科學(xué)有效的管理機制等.農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)體系和城市金融機構(gòu)體系存在同樣的風(fēng)險相似性，但又因為自身特殊的結(jié)構(gòu)組成的特點還與其他金融機構(gòu)的存在風(fēng)險差別。

（一）政策風(fēng)險

此類風(fēng)險主要是由于農(nóng)村金融機構(gòu)需要對地方政府的經(jīng)濟政策做出調(diào)整，不局限于自身結(jié)構(gòu)以及政府對自身的行政干預(yù)。而又表現(xiàn)在我國政府的間斷的金融政策的宏觀調(diào)整，以至于金融機構(gòu)要間歇性地調(diào)整本身的發(fā)展戰(zhàn)略和運營計劃，借款人很有可能拖欠貸款，導(dǎo)致款項逾期形成不良。另一方面則表現(xiàn)在當(dāng)?shù)卣畬Ξ?dāng)?shù)氐慕鹑跈C構(gòu)進行不合理，強制性的行政干預(yù)，都會導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行的信貸資金運營不正常。農(nóng)村金融機構(gòu)管理制度未制定標(biāo)準(zhǔn)，如民間借貸公司和農(nóng)村資金援助機構(gòu)，這兩個機構(gòu)就歸屬于本地政府的監(jiān)督管理本門而非正常的銀行業(yè)監(jiān)督機構(gòu)，具備潛在的行政干預(yù)風(fēng)險的可能。

（二）資本運作風(fēng)險

審慎監(jiān)管，這是監(jiān)管部門所要遵守的基本法則，不論是城市商業(yè)銀行還是新型的農(nóng)村小型金融機構(gòu)。依據(jù)審慎監(jiān)管原則，在融資、信貸以及制定相應(yīng)的利率水平這幾方面，這些金融機構(gòu)都有相應(yīng)的限制措施，但這些措施都是為了防止金融危機而設(shè)置的?？墒怯钟捎谶@些限制，后續(xù)資金能否及時供應(yīng)又成問題。再是農(nóng)村小型金融機構(gòu)的性質(zhì)不明確把握不了自身的定位，盲目且沖動地運作資金，在貸款方面，單筆貸款額度大，放貸對象多為企業(yè)而非真正對貸款有實在需求的農(nóng)戶。目前許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)存在不健康經(jīng)營的情況，這樣的潛在威脅尤其需要重視。而資金的流動性風(fēng)險則是存在的第三個問題，基本上農(nóng)村金融機構(gòu)的放出貸款的速度大于資金歸還速度，造成資金緊張。

（三）農(nóng)村市場風(fēng)險

高風(fēng)險是從農(nóng)村金融市場從一開始就有的特點，對于新型金融機構(gòu)而言，放款時間長，易受自然因素影響的農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險較大。再存在金融限制的時間過長的問題下，廣大農(nóng)民群眾缺少相應(yīng)的金融概念，容易將小額貸款和扶貧救濟款混淆，貸款需求不高，還款意識不足，造成貸款逾期。三是貸款客戶群體以及其經(jīng)營場所較為集中，于風(fēng)險分散有不利因素，但對于產(chǎn)生的金融風(fēng)險具備示范效應(yīng)，并且極易在新型金融機構(gòu)之間彼此傳導(dǎo)。

（四）成本風(fēng)險

零散的農(nóng)戶是農(nóng)村金融機構(gòu)的主要客戶群，貸款額度小，貸款筆數(shù)多都是農(nóng)村金融機構(gòu)在發(fā)放貸款中面臨的現(xiàn)狀，同時對于貸款伴隨的信息采集費用和人工操作成本雙雙增加的局面，新型的農(nóng)村金融機構(gòu)尚未良好的處置措施。而在國際上，一家金融機構(gòu)要維持小額貸款的收支平衡，那么平均利率要達到20%～35%。而在我國，中央銀行規(guī)定的小額貸款的利率水平為基準(zhǔn)利率的90%-250%，按照這個規(guī)定的利率水平來進行操作的話，即使采用的是最高水平利率，在小額貸款上盈利，農(nóng)村金融機構(gòu)基本做不到。再是農(nóng)村金融機構(gòu)在運營管理方面也存在著風(fēng)險，農(nóng)村金融機構(gòu)設(shè)立時間不長，大部分管理人員學(xué)歷不高，可能存在操作失誤。再是管理人員對當(dāng)?shù)亟?jīng)營企業(yè)不熟悉，難以獲取客戶的真是信息，道德風(fēng)險不能像其他金融機構(gòu)一樣進行逆向選擇和風(fēng)險規(guī)避。

三、農(nóng)村金融風(fēng)險的特點

通過實地調(diào)研考察，農(nóng)村金融機構(gòu)普遍承擔(dān)者高于平均水平的風(fēng)險壓力，且構(gòu)成因素復(fù)雜，并非單一的因素的導(dǎo)致的金融風(fēng)險，有機構(gòu)本身的結(jié)構(gòu)問題，也有整個農(nóng)村金融體系尚未完善的大環(huán)境問題。歸納來說，風(fēng)險特點如下：

（一）受政策影響大

我國在地區(qū)層面上存在著貧富差異，全國各地所面臨的金融風(fēng)險也不盡相同。沿海省市經(jīng)濟較為發(fā)達、再就是中國中部省市、發(fā)展較為緩慢的是中國西北部地區(qū)，與其相對的金融風(fēng)險也如此，從西北向中部再向沿海地區(qū)按發(fā)展速度遞減。沿海，中東部地區(qū)的人均收入較高，資本流通頻繁。而西部地區(qū)的GDP較低，個人和企業(yè)的資金難以流通，導(dǎo)致經(jīng)濟水平提升緩慢。中東部地區(qū)的城市群占地比例遠遠高于西北地區(qū)的占地比。而金融機構(gòu)多設(shè)立于城市較為集中的區(qū)域。由此導(dǎo)致在農(nóng)村設(shè)立的金融機構(gòu)的數(shù)量在數(shù)量上失衡。

而且各個省市的經(jīng)濟策略大有不同，各地的金融機構(gòu)尤其是農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營策略都是跟著政府制定的計劃執(zhí)行的，這就形成了地域差異。

（二）風(fēng)險集中

農(nóng)信社在農(nóng)村金融機構(gòu)中承受了最多也是最大的風(fēng)險。資本不足，經(jīng)營規(guī)模較小的農(nóng)信社，很難扛得住這么大的金融風(fēng)險。而目前來說，農(nóng)信社的運營水平低，存在大量違規(guī)操作，無龐大資金儲備，不能被廣大群眾信任，若是讓農(nóng)信社來承擔(dān)最大部分的金融風(fēng)險的話，農(nóng)村金融體系極易崩潰。

自步入21世紀(jì)以來，金融資產(chǎn)的增長率為10%，然而，資產(chǎn)量上去了，資產(chǎn)品質(zhì)卻沒有提升，而且還存在著資產(chǎn)流失。尤其是農(nóng)村金融機構(gòu)，有些地方甚至已經(jīng)影響到經(jīng)濟活動的正常開展。

（三）未建立制度化操作管理流程

金融活動存在的不確定性為金融風(fēng)險的累積提供了先決條件。而目前在農(nóng)村尚未形成標(biāo)準(zhǔn)化的金融體系和金融制度是造成金融機構(gòu)存在風(fēng)險的主要原因。農(nóng)村金融機構(gòu)結(jié)構(gòu)不斷完善，農(nóng)村經(jīng)濟體系逐步形成，金融風(fēng)險也在暗中潛伏，要是不能強有力的遏止住風(fēng)險漏洞，就可能會暴發(fā)金融危機。

就現(xiàn)在的形式來看，信譽問題是首要的。農(nóng)村貸款的擔(dān)保品種單一且難以流通變現(xiàn)，當(dāng)發(fā)生不測使農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量減少時，使其收入減少，最終結(jié)果導(dǎo)致還款難度大或無法還貸的現(xiàn)象出現(xiàn)。甚至于還有一些農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)有著故意不還款，將希望寄托在國家能夠減免的這一渺茫的政策上，存在巨大的違約風(fēng)險。由于浮動的利率機制，農(nóng)村各類金融機構(gòu)將風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移給客戶自身，雖然銀行等金融機構(gòu)因為國家制定的利率機制已經(jīng)存在風(fēng)險和收益不平衡的境地下，但相對于有些農(nóng)戶而言利率依然過高還不起貸款的情況依然存在。農(nóng)村金融機構(gòu)的其他風(fēng)險經(jīng)過各種渠道和人為以及非人為的操作后最后都歸集于信用問題。農(nóng)村金融機構(gòu)的風(fēng)險要進行控制和防范，信用問題不容忽視。

（四）高風(fēng)險低收益

未出現(xiàn)特殊的情況下，農(nóng)村金融機構(gòu)的收益和風(fēng)險是成正比的，一份風(fēng)險就對應(yīng)著一份收益。要是金融產(chǎn)品收益和風(fēng)險不能匹配時，則根本沒有后續(xù)資金的投入，無論是城市居民還是農(nóng)戶都不傾向投資于這類金融產(chǎn)品。目前，面向農(nóng)戶的貸款就面臨這種局面，承擔(dān)著巨大的農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險，而貸款利率卻被國家政策限制在一個極低的程度，使得農(nóng)村小型金融機構(gòu)無法從利率上來彌補相應(yīng)利差和可能受到的損失。這樣一來農(nóng)村的金融機構(gòu)不傾向于將資金發(fā)放給各類農(nóng)戶，務(wù)農(nóng)人員也很難得到外部金融資源。

四、農(nóng)村小型金融機構(gòu)的發(fā)展前景和風(fēng)險控制的建議

（一）進行自我完善，不過多的依賴政策

降低農(nóng)村金融業(yè)的準(zhǔn)入門檻，允許資金來源于民間的新型農(nóng)村金融機構(gòu)的設(shè)立，分散資金來源。建立多元化的農(nóng)村經(jīng)濟體，這也是支持建設(shè)新農(nóng)村的一種方式。這一決議將徹底激發(fā)起農(nóng)村金融市場的熱情，給其帶來新的動力，并以此向建設(shè)社會主義新中國的發(fā)展提供金融支持。

拓展自身的融資渠道，提高自身的資產(chǎn)。除人民銀行外，農(nóng)發(fā)行再無別的資金供給方。為增強農(nóng)村發(fā)展銀行的自身資產(chǎn)，除了從人民銀行貸款之外還可以從金融市場上籌措資金；設(shè)立農(nóng)業(yè)基金，面向社會集資；利用郵儲的富裕資金等等。

改善信貸管理。重視貸款監(jiān)督，注重貸款審批，加強放貸后的管理工作。將審慎原則堅持到底，嚴(yán)控風(fēng)險準(zhǔn)入，強化信息收集能力和資料分析能力。

在內(nèi)部管理制度上，查漏補缺，將所有部門和環(huán)節(jié)相互緊密聯(lián)系到一起。不放過任何一個風(fēng)險點，貫徹落實所制定的規(guī)章制度，并且嚴(yán)格執(zhí)行。時刻牢記，內(nèi)控制度不是一紙空文，在工作中遇到的任何問題，無論大小都要嚴(yán)肅對待。

（二）強化資金流動性管理，分散風(fēng)險

那些被空間格局限制的農(nóng)村金融機構(gòu)，其資金來源和利潤收入均來自于農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)戶。這樣單一的經(jīng)營模式十分容易受到影響，不具有穩(wěn)定性。根據(jù)季節(jié)的影響，會導(dǎo)致農(nóng)村收入起伏不定，甚至?xí)鶕?jù)某種事件引起村民恐慌導(dǎo)致擠兌行為發(fā)生。

對此，有以下的幾點建議：

1.加強農(nóng)業(yè)災(zāi)害的預(yù)警機制和基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。這樣雖然不能避免災(zāi)害的發(fā)生，來自于天災(zāi)的損失卻可以利用制定的各種規(guī)章來降低。極端天氣的預(yù)警機制的建立，做好應(yīng)對措施，減少損失。強化農(nóng)村的各種基建能力，提升對自然災(zāi)害的抵抗力和應(yīng)對能力，減少不必要的損失。

2.加強農(nóng)業(yè)保險的建設(shè)。我國作為農(nóng)業(yè)大國，但農(nóng)業(yè)有一定的弱點，在自然風(fēng)險，市場風(fēng)險這兩方面會受到較大的影響。要分散風(fēng)險的話，可以采取大力發(fā)展農(nóng)村保險制度這一措施。因為，農(nóng)村保險可以起到保持農(nóng)民收入可持續(xù)性的作用，哪怕有季節(jié)以及自然災(zāi)害等因素，也不會對農(nóng)民的收入造成極大影響。加快農(nóng)村金融體系的建設(shè)，加強保險業(yè)和金融機構(gòu)的協(xié)作能力，避免單干。構(gòu)成一個銀行、保險、信貸等多家金融機構(gòu)參與風(fēng)險的經(jīng)濟體，將風(fēng)險分散，不再獨自承擔(dān)。只要農(nóng)業(yè)保險迅速發(fā)展，金融機構(gòu)原有的風(fēng)險就會得到分散，由此導(dǎo)致的風(fēng)險才能得到扼制。

（三）強化外部監(jiān)管體系，規(guī)范操作流程

外部監(jiān)管可以約束市場和將金融機構(gòu)內(nèi)部管理體系的漏洞進行彌補，保證金融市場正常有效的進行，使得金融機構(gòu)實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，是一種不可或缺的制度安排。金融機構(gòu)的成本和風(fēng)險因為有了外部監(jiān)管才從無序變得可控，為了農(nóng)村金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展，外部監(jiān)管體系是必不可少的也是必須進行強化的。但由于農(nóng)村金融體系和城市的金融體系不盡相同，就以事實來說，完善監(jiān)管體系必須做到：

1.監(jiān)管體系必須是完整的。完整的監(jiān)管系統(tǒng)是一個層次分明的“三合一的”格局：中央人民銀行監(jiān)管作為第一層次。人民銀行依據(jù)國家的授權(quán)，審查核實各類金融機構(gòu)的準(zhǔn)入資格，核準(zhǔn)、審查、監(jiān)督和評價各類從業(yè)者的合法合規(guī)性。第二層次是社會層次的監(jiān)督；金融機構(gòu)的信用度由社會調(diào)查來進行評價，各類結(jié)果報告受廣大群眾的監(jiān)督，金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況透明，表現(xiàn)出來的信息能夠讓有需要者做出真確的判斷。行業(yè)自律是最后一點，也是最主要的一點。主體由銀行業(yè)協(xié)會和同業(yè)組織公公構(gòu)成，目的在于防止惡性競爭并保護行業(yè)的自身利益。這樣組合監(jiān)管模式能有效地發(fā)揮起監(jiān)督管理的職責(zé)。

2.需要良好的金融監(jiān)管運行環(huán)境。金融監(jiān)管的運轉(zhuǎn)必須明確監(jiān)管的重心。強化貸款質(zhì)量，目的都是要提高資本充足程度，全方面，多方式的對金融系統(tǒng)進行監(jiān)控。從市場準(zhǔn)入，到機構(gòu)審批都要嚴(yán)格把關(guān)，完全按照規(guī)定執(zhí)行。從金融機構(gòu)的建立開始到退出這一系列的過程之間都穿插監(jiān)管體制。另一方面，現(xiàn)場、非現(xiàn)場監(jiān)管相融合，發(fā)揮各自的優(yōu)勢。

3.差異制監(jiān)管體系。農(nóng)村小型金融機構(gòu)在運行機制和運營手段不盡相同，故，在風(fēng)險特征上一樣也存在這差異，若對所有的金融機構(gòu)都實行統(tǒng)一的監(jiān)管工具這不符合實際，實行不同的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，差異化對待不同的金融機構(gòu)。如，對銀行業(yè)而言，實行商業(yè)性銀行的監(jiān)管體制，而對于農(nóng)信社而言，其主要業(yè)務(wù)存在于貸款業(yè)務(wù)，則對農(nóng)信社的監(jiān)管應(yīng)該主要將重心放在檢查信貸人員是否具有其應(yīng)該具有的素質(zhì)。是否建立了合理的內(nèi)控監(jiān)督體系。這樣才能提高監(jiān)管效率并且降低因監(jiān)管而發(fā)生的監(jiān)管費用。并為金融監(jiān)管機構(gòu)裝配必需的機器，實現(xiàn)無紙化操作。

（四）提高人員素質(zhì)，降低成本風(fēng)險，提高收益

管理人員的能力水平參差不齊，缺乏管理經(jīng)驗，這都是新成立的農(nóng)村金融機構(gòu)存在的問題，這是發(fā)展完善農(nóng)村金融體系降低金融風(fēng)險不可忽視的一點，對此，各機構(gòu)應(yīng)該采取措施以提高員工的素質(zhì)和技能水平。改革用人機制，嚴(yán)格控制職位和職權(quán)相統(tǒng)一，定期更換低素質(zhì)人員。上崗必須持證。必須重視對員工的法律法規(guī)，電腦操作的培訓(xùn)，充分提高員工的素質(zhì)水平以適應(yīng)迅速發(fā)展的金融環(huán)境，有效地提升農(nóng)村金融機構(gòu)的風(fēng)險管理水平，降低人員的成本風(fēng)險。

五、結(jié)論

綜上，農(nóng)村經(jīng)濟體的核心是在農(nóng)村設(shè)立的各類金融機構(gòu)。若想要積極健康的發(fā)展，為建設(shè)現(xiàn)代化新農(nóng)村，消除城鄉(xiāng)差異，共同建設(shè)社會主義中國，成為“大金融”環(huán)境下的成員，跟上時代的發(fā)展，將各類金融風(fēng)險控制在合理的水平范圍是當(dāng)務(wù)之急，只有當(dāng)風(fēng)險得到了控制，那么不僅僅是農(nóng)村金融機構(gòu)體系得以優(yōu)化發(fā)展，我國的整體金融系統(tǒng)也會因此而改善，逐步形成良性的金融環(huán)境。為發(fā)展“三農(nóng)”經(jīng)濟，社會主義經(jīng)濟體系提供了動力。

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基金項目：江西農(nóng)業(yè)大學(xué)南昌商學(xué)院科研扶助基金項目“農(nóng)村小型金融機構(gòu)發(fā)展與風(fēng)險控制研究”（NSKYRW1505）。

作者簡介： 何翔（1984-），江西撫州人，江西農(nóng)業(yè)大學(xué)南昌商學(xué)院講師，研究方向：貨幣銀行理論與政策。