論中職學(xué)校理財(cái)課程教學(xué)中的價(jià)值觀滲透教育

李倩

[摘 要] 滲透教育是通過各門學(xué)科的正常教學(xué)以及課外活動(dòng)的途徑進(jìn)行德育滲透的過程。教師在講授理財(cái)知識(shí)的過程中用滲透教育的方式大化無形、不著痕跡地把正確的價(jià)值觀通過各種形式傳輸給學(xué)生，引導(dǎo)學(xué)生形成自己正確、合理的價(jià)值觀。

[關(guān) 鍵 詞] 中職學(xué)校；理財(cái)課程；價(jià)值觀；滲透教育

[中圖分類號] G712 [文獻(xiàn)標(biāo)志碼] A [文章編號] 2096-0603（2018）32-0043-03

理財(cái)課程是隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展與居民財(cái)富增加而新開設(shè)的一門實(shí)踐性與操作性較強(qiáng)的課程。加強(qiáng)青少年理財(cái)素質(zhì)教育的目的在于幫助學(xué)生在符合我國特定文化和個(gè)人價(jià)值觀的前提下，形成正確的理財(cái)觀念，學(xué)會(huì)選擇運(yùn)用合適的理財(cái)方式，同時(shí)建立良好的理財(cái)習(xí)慣，能夠以明智的方式更好地管理和規(guī)劃金錢和生活。恰如其分的理財(cái)行為和高瞻遠(yuǎn)矚的理財(cái)觀念可以使人實(shí)現(xiàn)財(cái)富的積累，未來生活也更具可控性。如果沒有正確合理的價(jià)值觀基礎(chǔ)，理財(cái)行為可能會(huì)誤入歧途。因此，學(xué)習(xí)理財(cái)課程的同時(shí)，建立和形成正確合理的價(jià)值觀、財(cái)富觀尤為重要。

一、中職學(xué)校理財(cái)課程中價(jià)值觀滲透教育的重要意義

目前，我國中等職業(yè)學(xué)校的財(cái)經(jīng)、商務(wù)、金融類專業(yè)中通常會(huì)開設(shè)現(xiàn)代理財(cái)課程。理財(cái)教材主要闡述理財(cái)?shù)囊饬x、方法和技巧，提升學(xué)生理財(cái)?shù)囊庾R(shí)。

中職學(xué)校開設(shè)理財(cái)課程面臨著一個(gè)現(xiàn)實(shí)問題：中職在校學(xué)生年齡主要集中在16～18歲之間，心智單純，缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)和明辨是非的能力，還沒有建立起清晰的人生觀與價(jià)值觀，容易受到社會(huì)風(fēng)氣的熏染和誘惑。如何使他們形成正確的價(jià)值觀，即在利益面前堅(jiān)守做人的底線、在財(cái)富面前擺正自己的心態(tài)，是理財(cái)課程教學(xué)中的價(jià)值觀滲透教育的應(yīng)有之義。

在對中職學(xué)生的理財(cái)教學(xué)中，如果單純注重講述理財(cái)知識(shí)，而不對其價(jià)值觀、財(cái)富觀乃至人生觀加以正確的引導(dǎo)，“成功理財(cái)”的案例往往會(huì)給學(xué)生帶來“財(cái)富即一切”的觀念誤導(dǎo)，他們很可能只看到了財(cái)富本身的美麗光環(huán)，卻容易忽略一些對待財(cái)富應(yīng)有的基本態(tài)度。這樣教學(xué)最后的結(jié)果可能會(huì)使未成年學(xué)生產(chǎn)生“急功近利”“唯利是圖”的錯(cuò)誤觀念，在他們成年之后走入社會(huì)和工作崗位，也容易引發(fā)“一失足成千古恨”的錯(cuò)誤行為。特別是在市場經(jīng)濟(jì)日益發(fā)達(dá)、人們的貧富差距愈發(fā)明顯的社會(huì)現(xiàn)實(shí)面前，許多人很容易迷失在不擇手段地追逐財(cái)富的道路上。

因此，在對中職學(xué)生的理財(cái)教學(xué)中，教師需要通過滲透教育，運(yùn)用恰當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)方式，融入正確的價(jià)值觀、財(cái)富觀以及合理的消費(fèi)觀。

二、理財(cái)教學(xué)中的正確價(jià)值觀滲透

中職教師在進(jìn)行理財(cái)課程的教學(xué)過程中可以采用恰當(dāng)?shù)慕虒W(xué)手段對學(xué)生進(jìn)行以下一些價(jià)值觀、人生觀的滲透教育。

（一）“君子愛財(cái)，取之有道”——在獲取財(cái)富的過程中守住法律、道德的底線

這是在開始教授理財(cái)課程時(shí)，教師就需要傳遞給學(xué)生的第一準(zhǔn)則。中國在改革開放之后的飛速發(fā)展過程中，有些人在迅速增長的財(cái)富面前失去了從容、淡定的心理，在追求財(cái)富的過程中做出了損人利己、見利忘義的事情。小到菜販的缺斤短兩、以次充好，大到證券從業(yè)人員的“老鼠倉”，貪官污吏的索賄、受賄，甚至有人為了發(fā)財(cái)不惜鋌而走險(xiǎn)進(jìn)行違法犯罪行為。這些唯利是圖者最后都會(huì)受到應(yīng)有的懲罰，不僅與財(cái)富失之交臂，還可能喪失更為寶貴的自由、家庭、親情等。因此，守住道德與法律的底線是理財(cái)?shù)氖滓獪?zhǔn)則。

（二）“開源節(jié)流，細(xì)水長流”——建立正確的消費(fèi)觀念，謹(jǐn)防財(cái)富流失

學(xué)會(huì)財(cái)富增值的方法和技巧固然重要，但是能夠守住自己現(xiàn)有的財(cái)富也需要生活智慧和良好習(xí)慣。目前社會(huì)上出現(xiàn)了許多“月光族”和“負(fù)（債）翁”“負(fù)（債）婆”，甚至在大學(xué)的校園里也有人通過貸款或借錢來滿足超過自己消費(fèi)水平的奢侈品購買欲望。有些大學(xué)生甚至因?yàn)樽罱K還不了錢，走上絕路，給家人和社會(huì)帶來巨大的傷害。這些學(xué)生往往具有較強(qiáng)的虛榮心與攀比心，缺乏正確的消費(fèi)觀念。

因此，在理財(cái)課程的教學(xué)中，必須強(qiáng)調(diào)，財(cái)富的積累需要“開源”，而同樣重要的理財(cái)手段是“節(jié)流”，這需要學(xué)生建立正確的消費(fèi)觀念，減少不必要的沖動(dòng)購買行為，“三思而買”“不買貴的，只買對的”，不盲目追求名牌或奢侈品，不進(jìn)行攀比消費(fèi)。

（三）“社會(huì)平均利潤率決定投資收益率”——謹(jǐn)防“利令智昏”，落入投資陷阱

從本源上看，投資收益是生產(chǎn)企業(yè)利潤的一部分。因此，任何一種投資的平均收益率都不可能長期高于社會(huì)平均利潤率。正如中國銀保監(jiān)會(huì)主席郭樹清所說：“高收益意味著高風(fēng)險(xiǎn)，收益率超過6%就要打問號，超過8%就很危險(xiǎn)，10%以上就要準(zhǔn)備損失全部本金?！边@一結(jié)論恰恰是揭示那些打著“高投資收益”幌子的金融詐騙的一個(gè)有力的判斷依據(jù)。很多人往往對投資收益“奇高”的理財(cái)產(chǎn)品或投資渠道缺乏免疫力，為了較高的收益會(huì)傾囊而出，結(jié)果卻血本無歸。龐氏騙局、傳銷等非法集資都是抓住了人們這種想盡快致富的心理，用高投資收益做誘餌，使沒有判斷力的人們受騙上當(dāng)。網(wǎng)絡(luò)融資平臺(tái)的高投資收益，也使很多投資者忘記了高風(fēng)險(xiǎn)的存在，紛紛試水，結(jié)果落得“雞飛蛋打”。

因此，學(xué)會(huì)利用社會(huì)平均利潤率來衡量預(yù)期投資收益的合理性，就可以比較穩(wěn)妥地判斷出理財(cái)產(chǎn)品的收益率是否合理，是否具有高風(fēng)險(xiǎn)，避免盲目跟風(fēng)，急功近利，落入金融詐騙的圈套。而銀行貸款利率可以看作是社會(huì)平均利潤率的最簡單指標(biāo)。

（四）“滴水成淵，積沙成塔”——養(yǎng)成良好的儲(chǔ)蓄習(xí)慣可以積累可觀的財(cái)富

生活中的“一夜暴富”對絕大多數(shù)人而言只能是一個(gè)遙不可及的夢想。但是“積少成多”的儲(chǔ)蓄，卻是每個(gè)人都可以輕松做到的。舉一個(gè)非常簡單、直觀的例子來說明儲(chǔ)蓄對財(cái)富積累的重要作用：假設(shè)一個(gè)人從18歲開始每年存款2萬元進(jìn)行儲(chǔ)蓄，如果他購買平均年化收益率4%、安全性非常高的貨幣市場基金，那么10年后、20年后，這些儲(chǔ)蓄將會(huì)變成多少？答案一定會(huì)超出很多人的想象：61.94萬元與116.66萬元！這就是“滴水成淵，積沙成塔”（也是理財(cái)課程中“復(fù)利”概念的威力）的效果。

如果你沒有高超的炒股經(jīng)驗(yàn)或者洞察先機(jī)的投資眼光，永遠(yuǎn)不要忽略時(shí)間可以帶給我們的財(cái)富，養(yǎng)成儲(chǔ)蓄習(xí)慣不僅可以積少成多積累財(cái)富，讓人們獲得擁有財(cái)富的安全感，同時(shí)也能夠使人更理性地消費(fèi)，把錢花在最需要的地方。

（五）“勤儉克己”——擁有人生最寶貴的精神財(cái)富

勤儉克己的生活態(tài)度是人一生中最寶貴的“精神財(cái)富”。擁有這筆財(cái)富，就好像在人生的快車道上掌握了穩(wěn)定的方向盤，就能使你在理財(cái)?shù)倪^程中更加理智、更加謹(jǐn)慎地駕馭財(cái)富，做到“貧賤不移”“富貴不淫”，避免過度投機(jī)。

《易經(jīng)》中有句古話“天道酬勤”。勤，可以體現(xiàn)在勤奮學(xué)習(xí)、認(rèn)真工作、積極生活等各個(gè)方面。通過自己的勤勞獲得財(cái)富的人們會(huì)更加珍惜，也會(huì)更加懂得財(cái)富的來之不易，從而會(huì)節(jié)儉克己，不會(huì)肆意妄為。不勞而獲的財(cái)富往往因?yàn)榈玫降奶菀锥患诱湎?，從而容易散失。很多時(shí)候，人們都希望自己買彩票中大獎(jiǎng)，股票短期內(nèi)成倍上漲，但是如此得到的財(cái)富也往往會(huì)一夜蒸發(fā)，很快散盡。因此，學(xué)習(xí)理財(cái)，需要有正確的人生態(tài)度，放棄“不勞而獲”的投機(jī)心理。

（六）“厚德載物”——建立達(dá)觀的理財(cái)心態(tài)，培養(yǎng)駕馭財(cái)富的能力

《易經(jīng)》中曰：“君子以厚德載物?！痹谥袊膫鹘y(tǒng)文化中認(rèn)為一個(gè)人的財(cái)富和幸福是與他的道德修為相匹配的。只有積德行善才能承受得起你所擁有、所享受的財(cái)富。享受越多、擁有越多就越需要更多的積功累德。否則多行不義，為富不仁，就會(huì)德不配位，早晚遭殃。在世界第一暢銷理財(cái)書《富爸爸窮爸爸》中，作者羅伯特·清崎借助“富爸爸”的話也表達(dá)了這樣的財(cái)富觀：“如果你想獲得，你首先需要給予?！痹谒o出的10條理財(cái)建議中，他強(qiáng)調(diào)了“先予后取——給予的力量”。世界上很多擁有巨額財(cái)富的成功人士也往往是身體力行的慈善家，他們用個(gè)人的財(cái)富默默回饋社會(huì)，奉獻(xiàn)愛心。

因此，更達(dá)觀的理財(cái)境界中包含了提升自己的修為與德行、改善駕馭財(cái)富的心態(tài)與能力。

三、價(jià)值觀滲透教育的教學(xué)方法應(yīng)用

滲透教育是通過各門學(xué)科的正常教學(xué)以及課外活動(dòng)的途徑進(jìn)行德育滲透的過程，是隱性的，是以“隨風(fēng)潛入夜，潤物細(xì)無聲”的方式進(jìn)行的教育。

理財(cái)課程屬于財(cái)經(jīng)類專業(yè)課程，教師在講授理財(cái)知識(shí)的過程中用滲透教育的方式大化無形、不著痕跡地把正確的價(jià)值觀通過各種形式傳輸給學(xué)生，引導(dǎo)學(xué)生形成自己正確、合理的價(jià)值觀。其中通過知識(shí)拓展、案例分析、集體討論、論文寫作以及進(jìn)行理財(cái)實(shí)踐等方式給學(xué)生提供辨別、思考、選擇和體驗(yàn)的機(jī)會(huì)，讓學(xué)生在學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)的過程中潛移默化地完成自己正確的價(jià)值觀塑造。

（一）知識(shí)拓展

由于學(xué)生的年齡層次所限，中職學(xué)校的理財(cái)課本知識(shí)內(nèi)容相對簡單，在教學(xué)過程中，教師需要適當(dāng)補(bǔ)充一些現(xiàn)實(shí)生活中更為真實(shí)的理財(cái)及相關(guān)知識(shí)，以使學(xué)生的專業(yè)視野更加開闊，對理財(cái)產(chǎn)品或投資方式的判斷也就更加理性、客觀。例如，我在課堂上介紹了歷史上著名的龐氏騙局，利用“社會(huì)平均利潤率決定投資收益率”這一理論提醒學(xué)生要學(xué)會(huì)辨別，不能急功近利。還給學(xué)生推薦閱讀世界第一暢銷理財(cái)書《富爸爸窮爸爸》，了解西方的理財(cái)觀念與理財(cái)途徑。

知識(shí)拓展也可以由學(xué)生搜集資料，制作PPT展示說明，教師再進(jìn)行補(bǔ)充、拓展。這個(gè)過程學(xué)生實(shí)現(xiàn)了自主學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)效果更加理想。

（二）案例教學(xué)

案例教學(xué)在專業(yè)課教學(xué)中一直對學(xué)生非常有吸引力，教學(xué)效果事半功倍。理財(cái)課程中開展案例分析能夠很好地進(jìn)行價(jià)值觀的“滲透教育”。比如那些成功理財(cái)案例，有馬云對阿里巴巴的投資決策使其成為億萬企業(yè)家，也有靠彈棉花填補(bǔ)市場空缺，最終在城市立足的打工者等。教師對這些案例加以總結(jié)和點(diǎn)評，在分析過程中可以看到成功者除了能力、機(jī)會(huì)之外，人格的魅力（鍥而不舍的執(zhí)著、腳踏實(shí)地的勤勞、勇于創(chuàng)新的精神以及達(dá)觀大氣的財(cái)富觀）也是他們最終理財(cái)取得成功的決定因素。學(xué)生通過案例分析不僅能夠?qū)W習(xí)到成功的理財(cái)、投資經(jīng)驗(yàn)，也能夠吸收到成功人士的財(cái)富觀、價(jià)值觀，為他們形成自己正確的價(jià)值觀起到借鑒、引領(lǐng)作用。同樣，通過反面案例的分析，讓他們懂得規(guī)避危險(xiǎn)、合理消費(fèi)、理性投資的重要意義。

（三）集體討論

對一些社會(huì)熱點(diǎn)問題或者理財(cái)案例開展課堂集體討論，讓學(xué)生各抒己見，在討論和辯論的過程中讓他們理清思路，形成自己更加清晰、明確的觀點(diǎn)和見解，從而強(qiáng)化了他們的認(rèn)識(shí)和價(jià)值觀的選擇。比如隨著互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展與普及，網(wǎng)絡(luò)融資平臺(tái)（P2P）如雨后春筍般冒出來，網(wǎng)絡(luò)金融亂象也由此產(chǎn)生，因此，在教學(xué)過程中，我也會(huì)讓學(xué)生討論如何看待網(wǎng)絡(luò)投融資和它的高收益性。

（四）論文寫作

讓學(xué)生撰寫小論文是一種很好的教學(xué)方式。中職學(xué)生的論文寫作能力比較薄弱，難度適中的論文寫作可以提高學(xué)生的語言組織能力，同時(shí)，學(xué)生在論文寫作的過程中，通過搜集、篩選、整理資料，在語言編輯、案例分析的過程中會(huì)更加明確自己的寫作觀點(diǎn)，并潛移默化地內(nèi)化成自己的價(jià)值觀。

筆者對本校2015級國際商務(wù)中本貫通專業(yè)的學(xué)生進(jìn)行期中考查，采取了提交論文的方式，論文題目如下：

（1）試析勤儉節(jié)約與理財(cái)?shù)年P(guān)系；（2）談理財(cái)與“給予”“奉獻(xiàn)”之間的關(guān)系；（3）談理財(cái)?shù)囊饬x及你個(gè)人人生理財(cái)規(guī)劃；（4）論儲(chǔ)蓄在理財(cái)中的作用；（5）淺談人生理財(cái)與“厚德載物”“積德行善”等傳統(tǒng)觀念之間的關(guān)系；（6）根據(jù)上海房地產(chǎn)現(xiàn)狀及未來發(fā)展預(yù)測，結(jié)合你的理財(cái)目標(biāo)，談?wù)勀愕淖》恳?guī)劃。

學(xué)生可以任選一個(gè)題目進(jìn)行寫作，結(jié)果所有題目都有學(xué)生選到。在進(jìn)行論文講評的過程中，很多觀點(diǎn)得到全體同學(xué)的分享，價(jià)值觀滲透教育的目的初步達(dá)到。學(xué)生在論文中表達(dá)了下面一些觀點(diǎn)：

“在我看來，對收入不高或是家庭總資產(chǎn)較少的個(gè)人或家庭來說，勤儉節(jié)約是相當(dāng)有必要的?！?/p>

“不是以不消費(fèi)或減少消費(fèi)為節(jié)儉標(biāo)志，而是在正確的理財(cái)理念下用盡量少的錢獲取盡量多的享受，滿足盡量多的需求。”

“有這樣的一句俗語不知道大家聽過沒有：‘如果你總是買你能買得起但不需要的東西，總有一天，你就會(huì)買不起你需要的東西了。”

“我認(rèn)為勤儉節(jié)約是理財(cái)?shù)囊环N好方法，勤奮工作賺錢固然重要，但是還要懂得節(jié)儉，只有養(yǎng)成節(jié)儉的好習(xí)慣，才能積蓄財(cái)富。”

“對理財(cái)來說，雖然銀行儲(chǔ)蓄取得的收益不是很多，但它卻是別的理財(cái)形式所不可替代的?？梢哉f，它是一種最為穩(wěn)妥、風(fēng)險(xiǎn)最小的理財(cái)方式?！?/p>

學(xué)生提出的這些觀點(diǎn)未必原創(chuàng)或完全準(zhǔn)確，但學(xué)生在撰寫論文、表達(dá)上述觀點(diǎn)的過程不正是逐漸形成正確價(jià)值觀的過程嗎？

（五）理財(cái)實(shí)踐

理財(cái)教學(xué)的重要目的在于讓學(xué)生掌握理財(cái)知識(shí)，學(xué)會(huì)理財(cái)手段。因此，在教學(xué)中需要讓學(xué)生進(jìn)行理財(cái)實(shí)踐，在實(shí)踐過程中形成并強(qiáng)化他們正確的價(jià)值觀。學(xué)生可以從如下幾個(gè)方面進(jìn)行理財(cái)實(shí)踐：

1.記賬：讓學(xué)生每天記錄收支明細(xì)，找出日常生活中的不理性消費(fèi)，逐漸養(yǎng)成節(jié)儉和理性消費(fèi)的習(xí)慣。

2.儲(chǔ)蓄：讓學(xué)生把自己的壓歲錢、零花錢和假期打工賺到的工資進(jìn)行定期儲(chǔ)蓄，并計(jì)算儲(chǔ)蓄利息，養(yǎng)成 儲(chǔ)蓄的習(xí)慣。

3.撰寫人生規(guī)劃：讓學(xué)生詳細(xì)列明人生中的重大事件及理財(cái)方案。比如何時(shí)買房，房款如何籌集；何時(shí)結(jié)婚，結(jié)婚費(fèi)用來自哪里；孩子的教育費(fèi)用如何積累等。通過撰寫人生規(guī)劃，讓學(xué)生開始懂得生活的不易、理財(cái)?shù)闹匾约扒趦€持家的必然。

4.理財(cái)方案設(shè)計(jì)：如果你在25歲、45歲、65歲時(shí)分別有100萬現(xiàn)金，請?jiān)O(shè)計(jì)出你不同年齡段的理財(cái)方案。通過理財(cái)方案的設(shè)計(jì)讓學(xué)生思考財(cái)富對人生不同階段的作用和意義。

5.模擬投資操作：通過網(wǎng)絡(luò)上的模擬投資軟件，讓學(xué)生參與模擬證券投資，真切體驗(yàn)到理財(cái)中的風(fēng)險(xiǎn)與收益對等的概念，提高他們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

在理財(cái)實(shí)踐過程中學(xué)生能夠更加真切地體會(huì)對財(cái)富的運(yùn)用與把握，從而也能更加理性地看待財(cái)富，形成合理的價(jià)值觀。

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