我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題

殷逸航

銀行作為一種特殊經(jīng)營性質(zhì)的企業(yè)，所經(jīng)營的產(chǎn)品就是貨幣資金，這也是一種風(fēng)險(xiǎn)較高的行業(yè)。商業(yè)銀行的繁榮發(fā)展影響著經(jīng)濟(jì)建設(shè)的穩(wěn)定發(fā)展。因此制定完善的管理機(jī)制與監(jiān)督管理體系，并且構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，是商業(yè)銀行發(fā)展的重點(diǎn)內(nèi)容之一。目前伴隨著市場經(jīng)濟(jì)以及金融全球化的發(fā)展趨勢，使得我國商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著諸多的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。本文主要是在分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，提出促進(jìn)我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)化建議，以期能夠促進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展。

伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，中國在加入WTO后，閑散外資大量涌入國內(nèi)，引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的因素迅速增加。我國商業(yè)銀行在整個(gè)金融體系以及國民經(jīng)濟(jì)體系中處于核心地位，這對(duì)于金融業(yè)的穩(wěn)定、國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都有著十分重要的意義，尤其是銀行業(yè)的發(fā)展具有較強(qiáng)的促進(jìn)作用。在我國金融市場化改革不斷深化以及我國市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的有序推進(jìn)的背景下，國內(nèi)金融形勢的穩(wěn)定也就成了重中之重，對(duì)處于核心地位的商業(yè)銀行來說，其風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全與否也就成為了人們關(guān)注的焦點(diǎn)。

一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

（一）信貸文化缺失嚴(yán)重

在商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)中，存款和信貸業(yè)務(wù)占據(jù)了較大比重，存貸的利息差是商業(yè)銀行主要利潤來源之一。而信貸業(yè)務(wù)存在巨大風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效管理是決定商業(yè)銀行能否健康持續(xù)發(fā)展的重要因素。而目前我國商業(yè)銀行缺乏良好的信貸文化，貸后管理缺乏必要的重視，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為淡薄，極易造成不良貸款的增加，影響銀行經(jīng)營的效率，因此需要重視這一問題。

（二）缺乏有效的治理結(jié)構(gòu)

我國商業(yè)銀行在所有者、管理者和經(jīng)營者之間缺乏有效的監(jiān)督制約機(jī)制，因而難以消除經(jīng)營者的道德風(fēng)險(xiǎn)，難以準(zhǔn)確地反映經(jīng)營成果和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。而商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，需要多方的密切配合，當(dāng)治理結(jié)構(gòu)存在缺陷時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立也就缺乏強(qiáng)有力的引導(dǎo)，在實(shí)施過程中也會(huì)面臨著諸多的難題。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的落后

我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化人才仍較為缺乏，風(fēng)險(xiǎn)管理整體專業(yè)化程度與發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行相比仍有較大的提升空間。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)等，不同的風(fēng)險(xiǎn)需要不同的管理方法。我國商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理大都停留在資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)管理以及頭寸管理的層次，大都只是運(yùn)用靜態(tài)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算的指標(biāo)進(jìn)行簡單的比例管理，而對(duì)于國際上廣泛運(yùn)用的分析量化和管理方法僅停留在引入階段，還未能在實(shí)踐中予以應(yīng)用。

二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)化建議

（一）優(yōu)化商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行的高層管理者應(yīng)大力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全有效的治理機(jī)制，對(duì)權(quán)利進(jìn)行清晰的劃分，使權(quán)利得以正確的運(yùn)用。設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)范、有序的動(dòng)態(tài)管理。建立風(fēng)險(xiǎn)管理決策的執(zhí)行部門，對(duì)經(jīng)營過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)的事前、事中和事后控制，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解方案。此外，還應(yīng)重視日常業(yè)務(wù)中良好信貸文化的培養(yǎng)。

（二）建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理必需的基礎(chǔ)設(shè)施

綜合的風(fēng)險(xiǎn)管理需要在內(nèi)部建立綜合風(fēng)險(xiǎn)管理制度所需的基礎(chǔ)設(shè)施，如建設(shè)綜合風(fēng)險(xiǎn)管理程序所必需的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫。現(xiàn)代的風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須依托商業(yè)銀行自身的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)及計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理體系的框架中，風(fēng)險(xiǎn)管理人員需要對(duì)其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化。建立的數(shù)據(jù)庫中應(yīng)有客戶的信用等級(jí)、資產(chǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)偏好等信息，同時(shí)還應(yīng)包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部組織框架、財(cái)務(wù)狀況等其他數(shù)據(jù)。

（三）完善風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平

商業(yè)銀行可以從兩個(gè)方面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平進(jìn)行完善：一方面，加強(qiáng)引入風(fēng)險(xiǎn)管理所需的專業(yè)化人才的力度，從外部引入素質(zhì)較高的專業(yè)化人才指導(dǎo)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有序進(jìn)行；另一方面，加強(qiáng)對(duì)已有人才的培養(yǎng)力度。同時(shí)，建立與現(xiàn)代商業(yè)銀行管理相一致的人力資源管理體系，并對(duì)激勵(lì)機(jī)制進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化，有效地激發(fā)員工的工作熱情，從而提高商業(yè)銀行員工的整體素質(zhì)。

三、結(jié)語

伴隨著國際金融體系的發(fā)展以及金融一體化的發(fā)展趨勢，以及歷史與現(xiàn)實(shí)的原因，使得我國在商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面也存在著諸多的問題，這與國際銀行業(yè)的發(fā)展水平還存在著一定的發(fā)展距離。我國的商業(yè)銀行應(yīng)該采取積極的策略來對(duì)風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行有效的管理與規(guī)避，并且要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的制度，以此來促進(jìn)金融發(fā)展系統(tǒng)中的重要組成部分的長遠(yuǎn)發(fā)展。與此同時(shí)，要從優(yōu)化商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理必需的基礎(chǔ)設(shè)施以及完善風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平三個(gè)方面來提升我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，促進(jìn)我國商業(yè)銀行的不斷發(fā)展。（作者單位為上海市應(yīng)用技術(shù)大學(xué)）