基于動(dòng)機(jī)過(guò)程理論的信用等級(jí)劃分激勵(lì)作用分析

張曉婧，楊高升，鄭曉利

(1.河海大學(xué) 商學(xué)院，江蘇 南京 211100;2.中國(guó)長(zhǎng)江電力股份有限公司，湖北 宜昌 443000)

信用評(píng)價(jià)是建筑工程領(lǐng)域業(yè)主對(duì)承包方行為實(shí)施監(jiān)管和激勵(lì)的一種有效形式，在長(zhǎng)周期工程中，通過(guò)定期的信用評(píng)價(jià)給予各承包商相應(yīng)的信用等級(jí)，信用評(píng)級(jí)帶來(lái)的激勵(lì)作用可以減少隱藏知識(shí)和隱藏行為兩類信息不對(duì)稱現(xiàn)象，促進(jìn)承包商的履約行為。在我國(guó)信用評(píng)價(jià)機(jī)制中，信用評(píng)價(jià)等級(jí)劃分一般為四等十級(jí)或三等九級(jí)。企業(yè)信用等級(jí)劃分一般采用五級(jí)制，即將企業(yè)信用分為AAA、AA、A、B、C 5個(gè)等級(jí)，水利建設(shè)市場(chǎng)中信用等級(jí)為三等五級(jí)：失信(CCC級(jí))、守信(BBB級(jí))、誠(chéng)信(AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí))。

建筑市場(chǎng)的信用評(píng)價(jià)機(jī)制中缺乏有效的等級(jí)劃分理論指導(dǎo)信用評(píng)價(jià)工作，缺乏適應(yīng)我國(guó)建筑工程特點(diǎn)的信用評(píng)價(jià)機(jī)制，更缺乏適應(yīng)長(zhǎng)周期工程特點(diǎn)的信用評(píng)價(jià)機(jī)制。鑒于長(zhǎng)周期工程的影響大、規(guī)模大、信用評(píng)價(jià)復(fù)雜的特點(diǎn)，在長(zhǎng)周期工程的信用評(píng)價(jià)中，從業(yè)主角度來(lái)看，不同的等級(jí)設(shè)置會(huì)影響對(duì)承包商激勵(lì)作用的大小，承包商作為“經(jīng)濟(jì)人”在這種情況下會(huì)做出相應(yīng)的行為選擇，對(duì)承包商的信用評(píng)價(jià)結(jié)果有一定影響。因此，分析信用等級(jí)劃分的激勵(lì)作用是非常必要的。

在信用等級(jí)劃分的研究方面，石寶峰[1]將我國(guó)小企業(yè)的信用等級(jí)劃分分為基于客戶得分區(qū)間的信用等級(jí)劃分模型、基于客戶人數(shù)分布的信用等級(jí)劃分模型、基于客戶違約概率閾值的信用等級(jí)劃分模型3類，并根據(jù)信用等級(jí)越高違約損失率越低的違約金字塔原理構(gòu)建企業(yè)信用等級(jí)劃分模型。程硯秋[2]根據(jù)樣本中各等級(jí)客戶所占的比例和各信用等級(jí)人數(shù)服從正態(tài)分布的特征，劃分了各等級(jí)客戶所占比例，求得各信用等級(jí)所對(duì)應(yīng)的評(píng)分區(qū)間。CHEN[3]采用集成特征篩選方法篩選關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)，并利用模糊粗糙集、累積概率分布等6種方法求解信用得分，在此基礎(chǔ)上，將客戶劃分為5個(gè)等級(jí)。FLOREZ-LOPEZ[4]利用MDA、Logit、決策樹(shù)等方法預(yù)測(cè)違約概率，通過(guò)設(shè)定5個(gè)評(píng)級(jí)變量AA、A、BBB、BB、B將其劃分為5個(gè)信用等級(jí)。

分析不同等級(jí)劃分情況下信用激勵(lì)效用的變化是確定最優(yōu)等級(jí)設(shè)置范圍的關(guān)鍵。在對(duì)激勵(lì)效用的量化分析中，呂春曉等[5]基于效用理論進(jìn)行交易者違約行為的效用模型分析，提出一次性增量效用和長(zhǎng)期性增量效用等概念。朱治龍等[6]運(yùn)用效用函數(shù)理論構(gòu)建了單目標(biāo)激勵(lì)和多目標(biāo)激勵(lì)的激勵(lì)效用測(cè)度模型。王莉[7]基于制度效用理論分析了建筑市場(chǎng)中信用制度成本、信用效益的構(gòu)成及影響因素。趙振宇等[8]通過(guò)建立3類合同模式的激勵(lì)模型來(lái)測(cè)算各種情況下各模式對(duì)業(yè)主和承包商的效用，并分析激勵(lì)的實(shí)施效用。

目前學(xué)者研究的基于客戶得分區(qū)間、基于客戶人數(shù)分布、基于客戶違約概率閾值的信用等價(jià)劃分模型3類方法均可劃分信用等級(jí)，但并未從設(shè)置信用等級(jí)的出發(fā)點(diǎn)考慮，缺乏從信用等級(jí)激勵(lì)效用最大化的視角研究最優(yōu)的等級(jí)設(shè)置。即研究多集中于解決如何將信用評(píng)價(jià)對(duì)象劃分為某個(gè)具體的等級(jí)上，而關(guān)于設(shè)置為幾個(gè)信用等級(jí)方面的研究甚少，也缺少對(duì)信用等級(jí)劃分的激勵(lì)作用機(jī)理的研究。筆者在前人對(duì)信用評(píng)價(jià)激勵(lì)作用研究的基礎(chǔ)上，將激勵(lì)效用理論應(yīng)用于信用等級(jí)劃分方面。

1　相關(guān)概念的界定及各變量關(guān)系模型構(gòu)建

在進(jìn)行等級(jí)劃分的激勵(lì)作用機(jī)理分析前，先對(duì)相關(guān)概念進(jìn)行界定，并從信用的角度構(gòu)建各變量間的相互影響關(guān)系。

承包商的信用努力程度，是指為了達(dá)到某一信用水平所付出的努力值，努力方向主要集中于信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中的各項(xiàng)指標(biāo)，以0～100的數(shù)值來(lái)反映承包商的信用努力程度。

承包商的信用水平，是指承包商在信用方面所達(dá)到的高度，主要通過(guò)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行評(píng)分，以信用得分來(lái)反映承包商的信用水平。

承包商的信用投入，是指承包商用于信用建設(shè)所付出的成本，通常從承包商的成本體系中分離出信用評(píng)價(jià)各指標(biāo)下所付出的成本。信用努力程度是將承包商的信用投入通過(guò)0～100的數(shù)值來(lái)反映。

承包商的信用價(jià)值[9]，基于承包商和業(yè)主的委托代理關(guān)系，業(yè)主對(duì)承包商實(shí)行信用評(píng)價(jià)，不同的信用等級(jí)為承包商帶來(lái)的潛在經(jīng)濟(jì)收益不同，相應(yīng)的信用等級(jí)給承包商帶來(lái)的潛在經(jīng)濟(jì)收益即為承包商在該信用等級(jí)下的信用價(jià)值?！皾撛诮?jīng)濟(jì)收益”體現(xiàn)在業(yè)主與承包商的重復(fù)博弈中，業(yè)主之后招標(biāo)時(shí)高信用等級(jí)的承包商有了更高的中標(biāo)概率，從而能獲得與業(yè)主多次合作的機(jī)會(huì)，最后帶來(lái)更多經(jīng)濟(jì)收益。因此，信用價(jià)值是業(yè)主與承包商結(jié)合的產(chǎn)物，是其信用等級(jí)所賦予的。

業(yè)主的信用評(píng)價(jià)成本，是指業(yè)主為實(shí)施信用評(píng)價(jià)所花費(fèi)的成本，信用等級(jí)劃分和信用評(píng)價(jià)周期都是影響業(yè)主信用評(píng)價(jià)成本的因素(除此之外還有其他因素)。從信用評(píng)價(jià)等級(jí)劃分的角度看，劃分的信用等級(jí)數(shù)越多則業(yè)主為信用評(píng)價(jià)所花費(fèi)的成本也會(huì)越多。

業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益，是指業(yè)主實(shí)施信用評(píng)價(jià)會(huì)對(duì)承包商產(chǎn)生激勵(lì)效果，這些激勵(lì)效果最終通過(guò)承包商的行為(改變信用投入、信用努力程度)反映到工程產(chǎn)品的質(zhì)量、進(jìn)度及安全上，由此帶來(lái)了業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益。

基于以上概念界定，從信用角度構(gòu)建各變量的關(guān)系模型，如圖1所示，其中箭頭表示兩者之間有直接影響關(guān)系。信用努力程度是將承包商的信用投入通過(guò)0～100的數(shù)值來(lái)反映，因此信用努力程度與信用投入呈同向線性關(guān)系。信用努力程度是承包商在信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中各項(xiàng)指標(biāo)的努力值總和，信用水平是承包商在信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中各項(xiàng)指標(biāo)的信用得分總和，兩者應(yīng)呈現(xiàn)相同的變化趨勢(shì)。而承包商的信用水平會(huì)直接決定承包商的信用等級(jí)，承包商的信用等級(jí)則決定該等級(jí)下的信用價(jià)值。同時(shí)，承包商的信用投入會(huì)直接影響工程的質(zhì)量、進(jìn)度及安全，即會(huì)直接影響業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益。

圖1　基于信用角度的各變量的關(guān)系模型構(gòu)建

2　信用等級(jí)劃分的激勵(lì)作用機(jī)理分析

筆者對(duì)信用等級(jí)劃分的激勵(lì)作用進(jìn)行分析，首先以單個(gè)承包商作為研究對(duì)象，根據(jù)信用價(jià)值建立關(guān)于承包商的信用收益函數(shù)模型，基于動(dòng)機(jī)過(guò)程理論分析承包商在不同等級(jí)劃分下基于信用收益最大化的行為選擇。

2.1　模型的基本假設(shè)及建立

假設(shè)1長(zhǎng)周期工程中承包商眾多，承包商的信用水平近似于正態(tài)分布。上述分析中得出承包商的信用努力程度與承包商的信用水平具有相似的分布，以0～100的數(shù)字來(lái)反映承包商信用努力程度x，整個(gè)承包商群體的信用努力程度近似呈正態(tài)分布，以承包商信用努力程度x為橫軸，以承包商分布人數(shù)f(x)為縱軸，長(zhǎng)周期工程中承包商信用努力程度分布如圖2所示。

圖2　承包商信用努力程度分布圖

假設(shè)2信用等級(jí)劃分不考慮其他因素的影響，僅以承包商信用努力程度為劃分標(biāo)準(zhǔn)且均等劃分，當(dāng)信用等級(jí)劃分為4個(gè)等級(jí)時(shí)，承包商努力程度在75～100范圍內(nèi)為一等，50～75為二等，25～50為三等，0～25為四等。

假設(shè)3承包商信用努力程度x與承包商的信用投入T呈同向線性關(guān)系，即設(shè)T=ax+b(a，b為常數(shù)，a>0)。

假設(shè)4承包商的信用投入會(huì)直接帶來(lái)工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全等產(chǎn)出，此時(shí)工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全等的產(chǎn)出即為業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益Q，設(shè)承包商的信用投入與業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益(工程產(chǎn)品質(zhì)量、進(jìn)度、安全等的產(chǎn)出變化值)呈同向線性關(guān)系，即設(shè)Q=kT+h，其中，k,h為常數(shù)，且k>0。

假設(shè)5承包商是追逐利益的經(jīng)濟(jì)學(xué)人，其追求的是信用收益最大。承包商的努力程度位于50～60之間，為了便于分析取其努力程度為x0=57。

假設(shè)6每個(gè)信用等級(jí)下承包商的信用價(jià)值是有差異的，因此假設(shè)劃分的信用等級(jí)數(shù)為i時(shí)第j個(gè)等級(jí)的信用價(jià)值為Mij，其中一等信用價(jià)值M21=M31=…=Mi1=M0，最后一等的信用價(jià)值M22=M33=…=Mii=0。

對(duì)于承包商來(lái)說(shuō)，僅考慮信用的投入、產(chǎn)出時(shí)，其收益函數(shù)為L(zhǎng)=M-ax-b，其中，M為承包商某等級(jí)下的信用價(jià)值，x為承包商信用努力程度。

2.2　信用等級(jí)劃分下的模型求解

(1)信用等級(jí)數(shù)為2。當(dāng)信用等級(jí)數(shù)為2時(shí)，承包商被評(píng)為一等(0～50為二等，50～100為一等)，此時(shí)一等的信用價(jià)值為M21=M0，二等的信用價(jià)值為0。此時(shí)承包商的信用收益為L(zhǎng)=M0-57a-b，而由圖2可看出承包商努力程度在50時(shí)(即A點(diǎn))其信用收益最大,即LA=M0-50a-b，基于自身利益最大化的考慮，此時(shí)承包商會(huì)認(rèn)為自己過(guò)于努力而降低自己的努力程度到50，業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益變化值為ΔQ=ak(50-x0)=ak(50-57)=-7ak，即業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益下降了7ak，此時(shí)業(yè)主的信用評(píng)價(jià)對(duì)承包商起負(fù)激勵(lì)作用。

圖3　信用等級(jí)劃分圖(等級(jí)數(shù)為3時(shí))

(3)信用等級(jí)數(shù)為4。當(dāng)信用等級(jí)數(shù)為4時(shí)，信用等級(jí)劃分如圖4所示(以承包商信用努力程度x為橫軸，以承包商分布人數(shù)f(x)為縱軸)。承包商被評(píng)為二等(0～25為四等，25～50三等，50～75為二等，75～100為一等)，此時(shí)一等到四等的信用價(jià)值分別為M41,M42,M43,0，承包商在這種信用等級(jí)劃分情況下的信用收益為L(zhǎng)=M42-57a-b，承包商值努力程度位于D點(diǎn)或E點(diǎn)時(shí)信用收益最大，位于D點(diǎn)的信用收益為L(zhǎng)D=M42-50a-b，位于E點(diǎn)的信用收益為L(zhǎng)E=M41-75a-b。當(dāng)LD≥LE時(shí)，即M42-50a-b≥M41-75a-b，M41-M42≤25a，承包商的信用努力程度會(huì)向D點(diǎn)靠攏，業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益變化值為ΔQ=(50-57)ak=-7ak，即業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益降低了7ak，此時(shí)業(yè)主的信用評(píng)價(jià)對(duì)承包商起負(fù)激勵(lì)作用。當(dāng)LD25a時(shí)，承包商的信用努力程度會(huì)向E點(diǎn)靠攏，此時(shí)業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益變化值為ΔQ=(75-57)ak=18ak，即業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益提高了18ak，此時(shí)業(yè)主的信用評(píng)價(jià)對(duì)承包商起正激勵(lì)作用。

圖4　信用等級(jí)劃分圖(等級(jí)數(shù)為4時(shí))

3　基于動(dòng)機(jī)過(guò)程理論的信用等級(jí)劃分的激勵(lì)作用分析

動(dòng)機(jī)過(guò)程理論中將人的動(dòng)機(jī)分為外在動(dòng)機(jī)、無(wú)動(dòng)機(jī)和內(nèi)在動(dòng)機(jī)3個(gè)部分，外在動(dòng)機(jī)是指與人產(chǎn)生的與活動(dòng)有關(guān)的外在目標(biāo)，內(nèi)在動(dòng)機(jī)是一種價(jià)值和快樂(lè)，其與活動(dòng)目標(biāo)無(wú)關(guān)但與活動(dòng)相聯(lián)系[10]。在信用評(píng)價(jià)中，不同的信用等級(jí)劃分使承包商得到的信用收益有差異，由此產(chǎn)生不同的激勵(lì)效果。因此，信用等級(jí)劃分對(duì)承包商的激勵(lì)作用主要刺激的是承包商的外在動(dòng)機(jī)，而激勵(lì)不是第一性的，最終是通過(guò)承包商的內(nèi)在動(dòng)機(jī)而奏效，承包商的內(nèi)在動(dòng)機(jī)使其追求信用利益最大化，驅(qū)使其作出滿足內(nèi)在動(dòng)機(jī)的行為選擇。

信用等級(jí)劃分不同時(shí)(以等級(jí)數(shù)為2、3、4為例)，承包商基于自身信用收益最大化進(jìn)行行為選擇，由此帶來(lái)業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益變化。承包商的信用收益分析如表1所示。

表1　承包商的信用收益分析表(行為前及行為后)

對(duì)承包商在不同等級(jí)劃分下的心理趨勢(shì)及行為選擇分析后發(fā)現(xiàn)，影響信用等級(jí)劃分的激勵(lì)作用主要有兩個(gè)因素：信用等級(jí)數(shù)和各信用等級(jí)間信用價(jià)值的差值。因此，當(dāng)信用等級(jí)數(shù)和評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)確定時(shí)，承包商的評(píng)級(jí)結(jié)果確定，此時(shí)各等級(jí)間信用價(jià)值差值ΔM變化激勵(lì)作用機(jī)理分析如圖5所示。當(dāng)各等級(jí)間信用價(jià)值差值ΔM確定時(shí)，信用等級(jí)數(shù)的不同可能造成承包商評(píng)級(jí)結(jié)果的差異，這種情況下的激勵(lì)作用機(jī)理分析如圖6所示。

圖5　等級(jí)間信用價(jià)值差值變化時(shí)激勵(lì)作用機(jī)理分析

圖6　不同信用等級(jí)劃分時(shí)激勵(lì)作用機(jī)理分析

4　結(jié)論

筆者通過(guò)信用等級(jí)劃分的激勵(lì)作用機(jī)理分析得到以下結(jié)論：

(1)單個(gè)承包商信用努力程度一定且信用等級(jí)數(shù)固定時(shí)，各信用等級(jí)間信用價(jià)值的差值直接影響承包商的行為選擇過(guò)程。業(yè)主通過(guò)改進(jìn)招評(píng)標(biāo)機(jī)制增加相鄰信用等級(jí)的信用價(jià)值差值且盡可能大地提高最高等級(jí)(一等)的信用價(jià)值。若差值足夠大時(shí)，Mij-1-Mii>M臨(承包商被評(píng)為第j-1等，且信用努力程度位于第j等和第j-1等的臨界點(diǎn)之間)，從而使第j等臨界點(diǎn)處的承包商信用收益大于第j-1等臨界點(diǎn)的承包商信用收益(第j等、第j-1等臨界點(diǎn)處某一點(diǎn)是信用收益值最大點(diǎn))，承包商會(huì)提高信用努力程度到第j等，從而業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益提升，工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度水平也得到提升。

(2)單個(gè)承包商信用努力程度一定時(shí)，信用等級(jí)劃分的數(shù)量有可能直接影響承包商的信用評(píng)級(jí)結(jié)果，進(jìn)而影響承包商的行為選擇過(guò)程，最終影響業(yè)主的信用評(píng)價(jià)收益，最終反映到工程產(chǎn)品的質(zhì)量、安全、進(jìn)度方面。長(zhǎng)周期工程中應(yīng)以工程中所涉及的承包商群體為研究對(duì)象，選擇最優(yōu)的信用等級(jí)劃分情況使業(yè)主在最小的信用評(píng)價(jià)成本下獲得最大的信用評(píng)價(jià)收益。

參考文獻(xiàn)：

[1]石寶峰.基于違約金字塔原理的小企業(yè)信用評(píng)級(jí)模型研究[D].大連：大連理工大學(xué),2014.

[2]程硯秋.基于支持向量機(jī)的農(nóng)戶小額貸款決策評(píng)價(jià)研究[D].大連：大連理工大學(xué),2011.

[3]CHEN Y S. Classifying credit ratings for Asian banks using integrating feature selection and the CPDA-based rough sets approach[J]. Knowledge-Based Systems,2012,26(1):259-270.

[4]FLOREZ-LOPEZ R. Modelling of insurers′ rating determinants: an application of machine learning techniques and statistical models[J]. European Journal of Operational Research,2007,183(3):1488-1512.

[5]呂春曉，喬蓓.信用與“違約”行為的關(guān)系分析[J].西安電子科技大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版),2016,16(1):18-22.

[6]朱治龍，曾德明.激勵(lì)效用及其測(cè)度模型研究[J].湖南大學(xué)學(xué)報(bào)(自然科學(xué)版),2003,30(4):108-112.

[7]王莉.我國(guó)建筑市場(chǎng)信用制度效率分析[J].山西建筑,2007(23):208-209．

[8]趙振宇,謝鐵軍,劉睿.建設(shè)項(xiàng)目成本加酬金合同的激勵(lì)效用研究[J].基建優(yōu)化,2007,28(6):1-5.

[9]楊高升,鄭曉利.長(zhǎng)周期工程中承包商的信用價(jià)值分析[J].武漢理工大學(xué)學(xué)報(bào)(信息與管理工程版),2016,38(3):364-366.

[10]閔騫，占臘生.洪枯水預(yù)警等級(jí)設(shè)置方式探討[J].中國(guó)防汛抗旱,2011,21(3):91-92.