新時代煤炭行業(yè)信用評價管理體系建設(shè)研究

郭 斌

(中國礦業(yè)大學(xué)(北京)，北京市海淀區(qū)，100083)

1 引言

十九大以來，新時代的市場經(jīng)濟是以誠信文化理念為導(dǎo)向的信用經(jīng)濟，建立健全社會信用體系將為我國市場經(jīng)濟快速發(fā)展提供重要的運行基礎(chǔ)和制度保障，是新時代中國特色社會主義經(jīng)濟社會高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵前提和必然要求。企業(yè)是國民經(jīng)濟最重要的載體和發(fā)動機，企業(yè)信用管理不但能夠降低企業(yè)市場風(fēng)險、保障企業(yè)生存與發(fā)展，并且可以規(guī)范社會經(jīng)濟生活秩序、保證政府宏觀調(diào)控目標的實現(xiàn)，是關(guān)乎整個社會信用狀況的重中之重。

煤炭行業(yè)經(jīng)歷了2016年和2017年的去產(chǎn)能以后，煤炭市場供需趨向平衡，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，經(jīng)濟運行質(zhì)量和煤炭企業(yè)效益有所提升。然而，大多數(shù)煤炭企業(yè)仍然陷于資金鏈緊張和債務(wù)負擔(dān)重的困境中，融資難成為限制煤炭企業(yè)可持續(xù)發(fā)展最為關(guān)鍵的天花板。煤炭行業(yè)作為傳統(tǒng)工業(yè)部門，一直秉承重信用、守合同的優(yōu)良傳統(tǒng)。但由于歷史原因，我國煤炭企業(yè)組織結(jié)構(gòu)不合理，產(chǎn)業(yè)集中度低，安全問題多發(fā)，信用管理意識淡漠，結(jié)算紀律松弛，應(yīng)收、應(yīng)付賬款大量增加，給企業(yè)經(jīng)營帶來較大風(fēng)險。因此，建設(shè)煤炭行業(yè)信用評價管理體系，完善煤炭企業(yè)信用等級評價機制，樹立行業(yè)誠信意識，不僅對于促進轉(zhuǎn)變煤炭經(jīng)濟發(fā)展方式、營造良好外部發(fā)展環(huán)境具有重要意義，而且是保證煤炭行業(yè)和全社會信用關(guān)系健康發(fā)展的重要任務(wù)。

2 煤炭行業(yè)信用評價管理體系發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 煤炭行業(yè)信用評價工作的提出

據(jù)統(tǒng)計，2005年中國國有煤礦有2000多處，平均回采率僅為45%左右；鄉(xiāng)鎮(zhèn)與個體煤礦2.6萬處，平均回采率為15%到20%左右，資源浪費嚴重，煤炭企業(yè)發(fā)展良莠不齊。同時，各級政府出臺多項煤炭產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)致煤炭企業(yè)成本費用增加，煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本將大幅提高，令煤炭企業(yè)市場經(jīng)營風(fēng)險增加。因此，中小煤礦融資難成為一項普遍存在的問題。如果煤炭行業(yè)難以解決中小煤礦融資難的問題，將會對整個煤炭工業(yè)和煤炭經(jīng)濟運行形成嚴重影響和制約。

在這一客觀背景下，為了維護煤炭企業(yè)和行業(yè)利益，中國煤炭工業(yè)協(xié)會提出了《關(guān)于開展行業(yè)信用建設(shè)工作的決議》，并制定了《煤炭行業(yè)自律公約》《煤炭行業(yè)誠信守則》和《煤炭行業(yè)信用評價指標》等配套政策，其核心是基于煤炭行業(yè)特點，以服務(wù)行業(yè)為目的提升公共服務(wù)能力，制定一套適用于煤炭企業(yè)的信用評價指標體系，建立煤炭企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，全面、客觀、正確、非盈利地開展行業(yè)信用管理體系建設(shè)和信用等級評價工作，強化煤炭企業(yè)的誠實守信意識，完善煤炭行業(yè)信用環(huán)境，強化銀行等金融機構(gòu)與煤炭企業(yè)的有效對接、融資互動，促進煤炭行業(yè)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。

2007年，全國整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、國務(wù)院國資委聯(lián)合印發(fā)了《加強行業(yè)信用評價試點管理工作的通知》(整規(guī)辦發(fā)〔2007〕3號)，明確了中國煤炭工業(yè)協(xié)會作為首批行業(yè)信用評價試點商會(協(xié)會)在煤炭行業(yè)建設(shè)信用評價管理體系，并開展信用等級評價工作。根據(jù)通知意見，中國煤炭工業(yè)協(xié)會在開展煤炭行業(yè)信用評價時，必須以服務(wù)煤炭企業(yè)、促進行業(yè)自律、提高行業(yè)整體信用水平和煤炭企業(yè)信用風(fēng)險防范能力為工作目的。同年，中國煤炭工業(yè)協(xié)會下發(fā)《關(guān)于開展煤炭行業(yè)企業(yè)信用等級評價試點工作的通知》，正式開啟了煤炭企業(yè)信用等級評價工作。

2.2 目前煤炭行業(yè)信用評價管理體系的主要內(nèi)容

在以發(fā)改委牽頭，發(fā)改委、煤監(jiān)局和中國煤炭工業(yè)協(xié)會共同建設(shè)煤炭行業(yè)信用評價管理體系的過程中，形成了“一個領(lǐng)導(dǎo)結(jié)構(gòu)，四方協(xié)同評價，六大評價體系”的主要內(nèi)容。

一個領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)即中國煤炭工業(yè)協(xié)會，中國煤炭工業(yè)協(xié)會是由全國整規(guī)辦、商務(wù)部信用辦和國資委協(xié)會辦認定的唯一具有煤炭企業(yè)信用等級評價資質(zhì)的機構(gòu)，是全國煤炭行業(yè)信用評價管理體系建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)。中國煤炭工業(yè)協(xié)會下設(shè)全國煤炭行業(yè)信用建設(shè)管理委員會、全國煤炭行業(yè)信用等級評價專家委員會、全國煤炭行業(yè)信用建設(shè)管理辦公室和煤炭行業(yè)信用評價中心等機構(gòu)。中國煤炭工業(yè)協(xié)會高度重視行業(yè)企業(yè)信用等級評價工作，為確保信用等級評價工作的公開、公平、公正，成立了“信用等級評價領(lǐng)導(dǎo)小組”，并決定具體工作由中國煤炭工業(yè)協(xié)會行業(yè)協(xié)調(diào)部負責(zé)。

所謂四方協(xié)同評價，一是以中國煤炭工業(yè)協(xié)會為評價主體單位，二是以省級行業(yè)協(xié)會為協(xié)調(diào)組織單位，三是以第三方信用評價機構(gòu)為輔助評價單位，四是以行業(yè)專家為提供專業(yè)意見的輔助評價人員，四方協(xié)同構(gòu)成煤炭行業(yè)信用等級評價服務(wù)體系，集煤炭企業(yè)信用數(shù)據(jù)采集、評價結(jié)果發(fā)布、行業(yè)政策對接和失信企業(yè)管理等服務(wù)功能為一體，為煤炭行業(yè)提供信用評價服務(wù)、政策咨詢服務(wù)與綜合信息發(fā)布服務(wù)等，實現(xiàn)對煤炭企業(yè)信用的全過程動態(tài)化管理。

六大評價體系，包括煤炭生產(chǎn)企業(yè)(煤礦)信用等級評價體系、煤礦工程建設(shè)企業(yè)信用等級評價體系、煤炭勘察企業(yè)(單位)信用等級評價體系、煤礦機械裝備制造企業(yè)信用等級評價體系、煤炭流通企業(yè)信用等級評價體系和非法人煤礦信用等級評價體系。

2.3 煤炭行業(yè)信用評價開展現(xiàn)狀

截至2016年底，共計567家(次)企業(yè)參評，獲得AAA級企業(yè)374家(次)，AAA-級企業(yè)42家(次)，AA+級企業(yè)42家(次)，AA級企業(yè)81家(次)，AA-級企業(yè)1家(次)，見表1。

在567家(次)參評企業(yè)中有13家企業(yè)連續(xù)3次參評、119家企業(yè)連續(xù)2次參評。除去重復(fù)參評企業(yè)，實際參評企業(yè)共422家。

重復(fù)參評的132家企業(yè)中，生產(chǎn)企業(yè)63家，占47.7%；煤機制造企業(yè)19家，占14.4%；物流企業(yè)3家，占2.3%；設(shè)計施工企業(yè)19家，占14.4%；地質(zhì)勘查企業(yè)28家，占21.2%。

通過開展煤炭行業(yè)信用評價工作，對煤炭企業(yè)提升信用水平、增強誠信經(jīng)營意識、提高風(fēng)險防范能力等方面都起到積極作用。

表1 煤炭行業(yè)信用評價開展情況

3 新時代煤炭行業(yè)信用評價管理體系建設(shè)路徑

3.1 新時代對煤炭行業(yè)信用評價管理體系建設(shè)的要求

隨著以大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)平臺、云計算、移動通信和物聯(lián)網(wǎng)為代表的科學(xué)技術(shù)迅猛發(fā)展，我國進入了數(shù)字化時代。今天，技術(shù)力量正在影響著整個社會的方方面面，正如習(xí)總書記在十九大會議上所說，這是一個承前啟后、繼往開來、在新的歷史條件下繼續(xù)奪取中國特色社會主義偉大勝利的新時代。

這樣一個時代背景也對煤炭行業(yè)信用評價管理體系建設(shè)提出了新的要求：其一，煤炭行業(yè)信用評價管理體系如何應(yīng)對新時代的挑戰(zhàn)，如何以大數(shù)據(jù)、移動互聯(lián)網(wǎng)平臺、人工智能等新興技術(shù)發(fā)展為契機，進一步推進煤炭行業(yè)信用等級評價的跨越式發(fā)展；其二，如何才能通過煤炭行業(yè)信用評價管理體系更好地引領(lǐng)煤炭企業(yè)適應(yīng)新時代的飛速發(fā)展。

這兩個要求揭示，新時代煤炭行業(yè)信用評價管理體系建設(shè)要以信用理念和技術(shù)應(yīng)用協(xié)同發(fā)展為核心。立足信用理念，突出“誠信，守信”對推動行業(yè)進步和企業(yè)發(fā)展的積極作用，更多強調(diào)煤炭企業(yè)信用等級是煤炭企業(yè)履行商業(yè)合約和社會責(zé)任能力的反映。而立足技術(shù)應(yīng)用，突出新時代數(shù)字化技術(shù)在煤炭行業(yè)信用等級評價工作中的積極作用，強調(diào)煤炭行業(yè)信用評價管理體系建設(shè)對技術(shù)發(fā)展以及社會發(fā)展的適應(yīng)性。

3.2 新時代煤炭行業(yè)信用評價管理體系建設(shè)的框架設(shè)計

結(jié)合煤炭行業(yè)信用評價管理當(dāng)前取得的顯著成果和工作經(jīng)驗，針對煤炭行業(yè)經(jīng)濟運行的普遍特征，新時代煤炭行業(yè)信用評價管理體系應(yīng)當(dāng)從平臺層、運行層和保障層三個層面進行系統(tǒng)化建設(shè)，見圖1。

圖1 新時代煤炭行業(yè)信用評價管理體系建設(shè)的框架設(shè)計

(1)以信用服務(wù)和數(shù)據(jù)管理相結(jié)合為核心建設(shè)煤炭行業(yè)信用評價管理平臺層。一方面，以煤炭企業(yè)和商業(yè)銀行、擔(dān)保公司、證券公司等金融機構(gòu)為服務(wù)對象，將行業(yè)協(xié)同發(fā)展、企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、信用制度建設(shè)和信用標準完善有機整合，通過信息化技術(shù)打造煤炭行業(yè)信用等級評價公共服務(wù)平臺，并利用平臺對煤炭企業(yè)的綜合素質(zhì)、財務(wù)狀況、經(jīng)營管理能力和水平、發(fā)展競爭能力、信用記錄等方面的指標定性和定量考核，全面綜合評價煤炭企業(yè)誠信建設(shè)和信用管理能力，并定期向服務(wù)的金融機構(gòu)發(fā)布，協(xié)助煤炭企業(yè)與金融機構(gòu)建立協(xié)議機制，實現(xiàn)煤炭行業(yè)信用等級評價與市場風(fēng)險防控的有效對接，推動煤炭企業(yè)和金融機構(gòu)的價值整合與價值共創(chuàng)。

另一方面，以中國煤炭工業(yè)協(xié)會為主體構(gòu)建綜合信息服務(wù)中心，形成數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)應(yīng)用、數(shù)據(jù)發(fā)布、政策對接、失信管理、信用咨詢和風(fēng)控咨詢等功能一體化的信息服務(wù)中心，促進提高中國煤炭工業(yè)協(xié)會創(chuàng)新服務(wù)模式，提高協(xié)會的信用服務(wù)能力，并推動與政府部門、金融機構(gòu)的數(shù)據(jù)共享協(xié)議機制構(gòu)建。

(2)以中國煤炭工業(yè)協(xié)會為主體構(gòu)建多方協(xié)同參與的煤炭行業(yè)信用評價管理運行機制。中國煤炭工業(yè)協(xié)會作為煤炭行業(yè)信用等級評價的授權(quán)和監(jiān)督機構(gòu)，要立足于煤炭行業(yè)信用市場的開發(fā)和維護，構(gòu)建平臺化的資源配置機制和管理運行機制，建立省級行業(yè)協(xié)會、第三方信用評價機構(gòu)和行業(yè)專家協(xié)同參與的信用評價體系，并協(xié)調(diào)協(xié)會、企業(yè)、政府及金融機構(gòu)的信息資源，實現(xiàn)對行業(yè)內(nèi)外信用評價資源的集聚整合和優(yōu)化配置，促進煤炭行業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，激活煤炭行業(yè)債券市場活力，推動煤炭行業(yè)信用等級評價體系的持續(xù)完善。

(3)以國家政策法規(guī)為指導(dǎo)建立煤炭行業(yè)信用評價管理保障體系。近年來，我國各級政府出臺了一系列以社會信用建設(shè)為核心的政策法規(guī)。中國煤炭工業(yè)協(xié)會作為我國唯一具有煤炭企業(yè)信用等級評價資質(zhì)的機構(gòu)，一是要在借鑒國內(nèi)外信用管理模式的基礎(chǔ)上，結(jié)合煤炭產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和管理特點，進一步完善煤炭企業(yè)信用等級評價標準、協(xié)議機制和管理規(guī)范；二是要兼顧市場化運行與非盈利管理的有效整合，充分發(fā)揮多方作用，完善煤炭行業(yè)信用等級評價的監(jiān)管機制；三是要進一步規(guī)范提高中國煤炭工業(yè)協(xié)會的數(shù)據(jù)安全技術(shù)和煤炭行業(yè)的制度環(huán)境，加強煤炭行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境建設(shè)。

4 結(jié)論與討論

自2007年以來，煤炭行業(yè)信用等級評價工作取得了顯著成效，中國煤炭工業(yè)協(xié)會被商務(wù)部評為信用建設(shè)先進單位。隨著顛覆性的新時代來臨，科學(xué)技術(shù)日新月異，企業(yè)變革多元跨界，煤炭行業(yè)作為傳統(tǒng)工業(yè)部門，煤炭行業(yè)信用評價管理體系對技術(shù)與企業(yè)變革的適應(yīng)速度卻相對較慢。因此，新時代亟需煤炭行業(yè)創(chuàng)新調(diào)整信用評價管理體制機制，不斷彌補煤炭行業(yè)信用評價管理體系的適應(yīng)速度與科學(xué)技術(shù)和煤炭企業(yè)變革速度之間的差距。

通過整體規(guī)劃設(shè)計、創(chuàng)新開發(fā)和有效落實新時代煤炭行業(yè)信用評價管理體系符合國家對社會信用體系建設(shè)的要求，符合煤炭行業(yè)發(fā)展政策和能源經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，能夠激發(fā)煤炭行業(yè)債券市場的活力，有效幫助煤炭企業(yè)脫離資金鏈緊張和債務(wù)負擔(dān)重的困境，促進煤炭經(jīng)濟平穩(wěn)運行和煤炭企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

在新時代煤炭行業(yè)信用評價管理體系的建設(shè)和推廣應(yīng)用上，建議“政策引領(lǐng)，協(xié)會主導(dǎo)，多方參與，公平公正，價值共創(chuàng)”，通過推動煤炭行業(yè)信用等級評價公共服務(wù)平臺和綜合信息服務(wù)中心建設(shè)，集聚整合和優(yōu)化配置政府、煤炭企業(yè)、金融機構(gòu)、科研機構(gòu)、科技服務(wù)機構(gòu)以及第三方信用評價機構(gòu)等組織的資源，引入市場化管理和運作手段，以信息化平臺促進信用等級評價公共服務(wù)，以信用數(shù)據(jù)管理推動多方價值共創(chuàng)，以信用建設(shè)推動煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，從而促進煤炭行業(yè)的繁榮發(fā)展。

[1] 黃仲良. 論企業(yè)信用體系的建立與運行[J]. 中國市場監(jiān)管研究, 2002(4)

[2] 何志峰. 基于產(chǎn)業(yè)園區(qū)的信用評級管理體系構(gòu)建研究——以張江高科技園區(qū)“信用張江模式”為例[J]. 上海經(jīng)濟, 2017(4)

[3] 賈男, 劉國順. 大數(shù)據(jù)時代下的企業(yè)信用體系建設(shè)方案[J]. 經(jīng)濟縱橫, 2017(2)

[4] 謝邦昌, 魏超然, 劉立新. 大數(shù)據(jù)時代下的小微企業(yè)信用評價[J]. 中國統(tǒng)計, 2016(10)

[5] 朱榮恩, 丁豪樑, 郭繼豐. 基于主體信用評級的中國社會信用體系建設(shè)——兼論中國信用評級業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略[J]. 征信, 2014(12)

[6] 王劼, 張秋林. 行業(yè)信用風(fēng)險分析框架及其在煤炭行業(yè)中的應(yīng)用[J]. 煤炭經(jīng)濟研究, 2012 (3)

[7] 楊建平.兗礦集團信用檔案管理的作法[J].中國煤炭，2005(3)